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新型農村社會養老保險立法研究

2012-04-29 00:00:00李樂平
商業研究 2012年4期

摘要:老有所養、農民社會保險權、中國農民的特殊性、統籌城鄉發展、國家財政收入快速增長,分別構成新農保立法的倫理基礎、權利基礎、社會基礎、政策基礎和經濟基礎。新農保立法具有相應的根本法律依據和一般法律依據,保障農民社會養老保險權與我國經濟發展水平相適應,統一性與靈活性相結合構成了新農保的立法原則。立法可以提升農民對新農保的良好預期,可以明確新農保在我國社會經濟生活中的重要地位,可以為新農保提供基本的法定標準和法律制度框架,可以妥善安排好不同農村社會保障制度之間的銜接,可以為我國農民社會養老保險權的實現提供法制保障。

關鍵詞:農村;社會養老保險;立法

中圖分類號:DF475 文獻標識碼:A

為了解決農村的養老問題,我國從2009年起開始開展新型農村社會養老保險(以下簡稱“新農保”)試點工作,并頒布了《國務院關于開展新型農村社會養老保險試點的指導意見》(國發〔2009〕32號,以下簡稱“指導意見”)。新農保不僅是一項重大的惠農政策,更是國家促進社會公平正義、破除城鄉二元結構,逐步實現城鄉基本公共產品均等化的重大舉措。目前,研究新農保的成果很多,但鮮有專門探討新農保立法方面的論文。由于新農保立法是一個與新農保密切相關的問題,具有相當大的研究價值和現實意義,新農保要保持可持續發展,對其進行立法是一個不能回避的現實問題。“立法是由特定的主體,依據一定職權和程序,運用一定技術,制定、認可、修改、補充和廢止法的活動,其直接目的是要產生和變更這種特定的社會規范”[1]。在我國,立法包括中央立法和地方立法,除了特別指出之外,本文所指的立法為中央立法。

一、新農保立法的必要性

到目前為止,我國還沒有一部專門規范農村社會養老保險的法律法規,只是在一些相關法律中對農村社會養老保險問題做了零散的規定。自新農保試點以來,起主要作用的是國務院的規范性文件《指導意見》,該文件是全國新農保試點工作的綱領性文件,實際上起到了法律法規的作用。但隨著新農保試點工作的不斷深入和《社會保險法》的頒布,《指導意見》的局限性日漸顯現出來,新農保立法的必要性日趨強烈。

1.立法可以提升農民對新農保的良好預期。“長期以來,我國農村養老保險制度一直是依靠各級政府的政策條例加以引導,實行農民自愿參加的原則,由于政策條例不具有法律效力,其結果是制度的隨意性增大,容易隨著經濟、政治和環境的變化而變化”[2]。“立法的滯后不僅嚴重影響了我國農村養老保險制度的建立與正常運行,而且使我國在農村養老保險方面取得的部分成果也很難從制度上給與鞏固,會使國家政策的民眾信任度降低”[3]。根據筆者對新農保進行調查研究的結果,由于新農保是個新生事物,部分農民擔心中央的政策將來有變而導致養老金不能及時足額發放,對新農保缺乏良好的預期。筆者認為解決這一問題除了加強宣傳工作之外,關鍵在于加快新農保的立法工作,以法律的權威性、普遍適用性、穩定性來提升農民對新農保的良好預期,給廣大農民吃下“定心丸”,打消廣大農民的顧慮。

2.立法可以明確新農保在我國社會經濟生活中的重要地位。長期以來,我國對于農民的養老問題重視不夠,加劇了城鄉的二元結構,影響了城鄉統籌發展和城鄉和諧。新農保在我國社會經濟生活中具有重要的地位,它關系到幾億農民的晚年生活保障和城鄉基本公共產品均等化的進程。新農保的實施顯示農民養老問題已經納入了社會全面進步的國家戰略考慮之中,對于打破城鄉二元結構和推動城鄉統籌發展具有特別重要的意義。對于這樣一個具有長期戰略意義的國家行為,通過立法將其長期化和制度化,可以明確其在我國社會經濟生活中的重要地位,符合我國當前社會經濟發展的需要。

3.立法可以為新農保提供基本的法定標準和法律制度框架。法律制度因其公正性、嚴密性、可操作性比較強,在社會生活中起到的法定標準和基本框架作用無可替代。新農保立法可以為新農保提供基本的法定標準和法律制度框架,確保新農保的健康發展。這種基本的法定標準和法律制度框架不同于政策標準和政策框架,它以法律的形式統一規定新農保的基本原則、實質內容、籌資機制、支付條件、待遇水平、運營方式、監督管理及法律責任等內容,從而為新農保的有序實施和可持續發展提供良好的法制環境。

4.立法可以妥善安排好不同農村社會保障制度之間的銜接。改革開放以來,我國農村社會保障制度在社會急劇轉型的過程中逐步構建,不同制度之間難免存在非協調性。目前,新農保與失地農民社會保障、農民工社會保險、農村計劃生育家庭獎勵扶助、農村五保供養、農村最低生活保障制度等之間存在著某些重疊和沖突,這些重疊和沖突最終必須依靠立法作出相應的規定,從而在制度安排的統一框架內得到比較完善的解決,實現農村不同社會保障制度之間的良性銜接。

5.立法可以為我國農民社會養老保險權的實現提供法制保障。以法律法規的形式對農民的社會養老保險權利加以明確的規定是西方發達國家普遍遵守的一個原則。2009年以來,雖然我國的新農保依靠各級政府的政策指導,取得了不少經驗和巨大的成績,但政策畢竟不同于法律,政策缺乏穩定性和長久的約束性,不利于農民社會養老保險權利的實現。因此,我國應當借鑒國際上其他國家的通常做法,根據我國的實際情況,盡快制定具有中國特色的農村社會養老保險法律法規,將農民的社會養老保險權利法定化,從而促進和保障我國廣大農民的社會養老保險權利的實現。

二、新農保立法的法理基礎

新農保立法的法理基礎是指客觀存在的,能夠從根本上對新農保立法起到基本支撐作用的社會現實和社會理性,筆者認為新農保立法具有如下法理基礎:

1.老有所養是新農保立法的倫理基礎。孔子說“大道之行也,天下為公,選賢與能,講信修睦。故人不獨親其親,不獨子其子;使老有所終,壯有所用,幼有所長,矜、寡、孤、獨、廢疾者皆有所養;男有分,女有歸”(《禮記·禮運篇》),孟子說“五畝之宅,樹之以桑,五十者可以衣帛矣;雞豚狗彘之畜,無失其時,七十者可以食肉矣;百畝之田,勿奪其時,數口之家可以無饑矣;謹庠序之教,申之以孝悌之義,頒白者不負戴于道路矣”(《孟子·梁惠王上》),孟子還說“老吾老以及人之老,幼吾幼以及人之幼”(《孟子·梁惠王上》)。從孔子、孟子的上述言論來看,老有所養是中華民族的傳統道德,在古代也是一種美好的社會理想。雖然如此,但中國幾千年以來并未建立社會化的農村養老制度。1951年新中國頒布《勞動保險條例》,我國的社會保障制度開始建立,但是當時對城市居民實行傾斜政策,占人口絕大多數的農民沒有被納入社會保險之列。自此以后,農民一直被排除在正規的社會保險制度之外,農民的養老問題沿襲傳統的路徑,以家庭和自我保障為主,形成了典型的城鄉二元結構養老體系。

改革開放以后,基于以下原因,農村的養老問題逐步顯性化:第一,計劃生育政策在農村的嚴格執行,使得我國農村家庭小型化的趨勢越來越明顯;第二,雖然農村的生育率高于城市,但農村青年向城鎮的大規模轉移,大大削弱了農村家庭的傳統養老功能,傳統的家庭代際養老模式遇到了無法逾越的障礙;第三,20世紀80年代以來,我國開始步入人口老齡化階段,根據第六次全國人口普查數據,大陸31個省、自治區、直轄市和現役軍人的人口中,60歲及以上老年人口達1.78億人,占總人口的13.26%①,而目前正在進行的國家應對人口老齡化戰略研究表明我國農村人口老齡化的程度已經達到15.4%,比全國13.26%的平均水平高出2.14個百分點,高于城市老齡化程度②。總的來講,農村核心家庭增多,家庭代際養老功能弱化,農村老年人口急速增加,對傳統的老有所養倫理提出了嚴峻的挑戰。這就必然要求政府維護老有所養的傳統倫理底線,建立相應的農村社會養老保險制度,以保障農村居民晚年基本生活的需要。

2.農民社會保險權是新農保立法的權利基礎。社會保險權的內容比較豐富,包括養老保險權、工傷保險權、失業保險權、醫療保險權、生育保險權等子權利項目。在社會保障權的體系中,社會保險權是最核心的一種權利,可以將其稱為“最核心社會保障權”。在現代工業化社會中,社會保險權具有特別重要的意義,一方面,在社會化大生產的過程中,年老、疾病、失業、傷殘、生育等社會風險對勞動者個人的影響加劇;另一方面,隨著工業化、城市化的推進,家庭逐漸核心化,個人依托家庭抵御社會風險的可能性嚴重降低。在這種情形下,社會保險權逐步成為勞動者在現代市場經濟活動中的關鍵性權利。需要指出的是,農民社會保險權的實在化與兩個背景有關。一是隨著社會主義市場經濟的不斷發展,農業的市場化和專業化程度不斷提高,農民作為市場主體參與各種市場經濟活動成為普遍的社會現象,農民實質上已經成為了社會化大生產的重要參加者。二是社會保險法由作為勞動法體系的組成部分轉向作為社會保障法體系的組成部分。“社會保險制度作為社會保障法體系的組成部分較之作為勞動法體系的組成部分,其中一個顯著區別在于,社會保險的范圍不再以勞動關系為界限,一國境內的居民,無論有無勞動關系,都可以成為社會保險的對象”[4]。在上述兩個背景之下,農民的社會保險權構成了建立新農保制度的權利基礎。

3.中國農民的特殊性是新農保立法的社會基礎。盡管中國當前正處于由傳統農業社會向現代工業社會轉型的重要歷史時期,并且這種轉型已經取得了巨大的成就,但是中國農民的特殊性仍然非常突出,主要體現在以下幾個方面:(1)農民作為一個社會主體將長期存在。無論是作為身份農民還是作為職業農民③,農民在我國作為一個社會主體的存在將是一個長期的歷史過程。即使在城鄉一體化的框架下,一部分農民轉化為市民,也還有很大部分的農民將轉化為職業農民,而且,這種將農民從身份農民轉化為職業農民的路徑切合中國的實際情況和社會發展的需要。(2)農民主體的貧弱性短期內難以改變。在我國當前的城鄉二元社會結構中,農民主要是與市民相對應的身份群體,農民雖然人數眾多,但相對于市民來說,農民是弱勢群體,市民的經濟收入整體上遠遠高于農民④,市民享受的公共服務也遠多于農民,并且由于制度的慣性,這種狀況在短期內難以改變。(3)農民人數的絕對規模巨大,盡管我國近年來的城市化一直保持著較快的速度,但農民人數的絕對規模仍將非常巨大。社會存在決定了社會需要,中國農民上述特殊性的存在,新農保制度的建立無疑成為了一種農村社會發展的長期需要,即中國農民的特殊性是建立新農保制度的社會基礎。

4.統籌城鄉發展是新農保立法的政策基礎。黨的十六大提出“統籌城鄉經濟社會發展,建設現代農業,發展農村經濟,增加農民收入,是全面建設小康社會的重大任務”,黨的十六屆三中全會進一步明確要按照“五個統籌”的要求全面建設小康社會,將統籌城鄉發展擺在首位。在黨的十六屆四中全會上,胡錦濤同志提出了“兩個趨向”的重要論斷:“縱觀一些工業化國家發展的歷程,在工業化初始階段,農業支持工業、為工業提供積累是帶有普遍性的趨向;但在工業化達到相當程度以后,工業反哺農業、城市支持農村,實現工業與農業、城市與農村協調發展,也是帶有普遍性的趨向”。有學者認為統籌城鄉發展是指黨和國家及各級政府在謀劃城鄉關系與經濟發展和社會進步時,消除城鄉二元結構及其賴以存在的政策和制度安排,構建城市和鄉村相互兼顧、協調發展的平臺[5]。新農保制度正是這樣一個平臺,它在削平城市與農村的養老制度鴻溝方面邁出了堅實的一步,是打破城鄉二元結構的重要舉措,反過來看統籌城鄉發展為新農保制度的建立提供了充分的政策基礎,是統籌城鄉發展政策的具體化之一[6]。

5.國家財政收入快速增長是新農保立法的經濟基礎。新農保不同于商業保險,在性質上屬于社會保險的一種,具有共濟性、公平性、安全性等特征,必須以國家的公共財政為支撐。因此,國家具有比較強的財政支付能力是建立新農保制度的前提條件。改革開放以來,我國的經濟獲得了長足的發展,國家財政收入快速增長。1978年我國國內生產總值只有3 645億元,在世界主要國家中位居第10位。人均國民總收入僅190美元,位居全世界最不發達的低收入國家行列。改革開放的推進不斷為發展注入生機和活力,我國經濟迅速走上快速發展的軌道。1979-2007年,我國國內生產總值年均實際增長9.8%,不僅明顯高于1953-1978年平均增長6.1%的速度,而且也大大高于同期世界經濟年平均增3.0%的速度。國內生產總值由1978年的3 645億元迅速躍升至2007年的249 530億元。到2010年年我國國內生產總值達到397 983億元,按平均匯率折算達到58 791億美元,成為僅次于美國的世界第二大經濟體。經濟的快速發展帶來了國家財政收入的穩定增長。1978年我國財政收入僅1 132億元,1985年翻了一番,達到2005億元,1993年再翻一番,達到4 349億元,1999年跨上1萬億臺階,達到11 444億元,2003年超過2萬億元,達到21 715億元,2007年國家財政收入已經超過5萬億元,達到51 322億元,2010年全國財政收入更是達到83 080億元⑤。從公共財政的特點和新農保的社會保險屬性來看,國家財政收入快速增長是建立新農保立法的經濟基礎。

三、新農保立法的法律依據

新農保立法除了要求具備上述法理基礎外,還必須具有實在的法律依據。根據我國的法律體系的構成,新農保立法的法律依據如下:

1.新農保立法的根本法律依據。新農保立法的根本法律依據是指我國憲法對公民社會保障權利的有關規定。我國《憲法》第14條第4款規定“國家建立健全同經濟發展水平相適應的社會保障制度”,第45條規定“中華人民共和國公民在年老、疾病或者喪失勞動能力的情況下,有從國家和社會獲得物質幫助的權利。國家發展為公民享受這些權利所需要的社會保險、社會救濟和醫療衛生事業。國家和社會保障殘疾軍人的生活,撫恤烈士家屬,優待軍人家屬。國家和社會幫助安排盲、聾、啞和其他有殘疾的公民的勞動、生活和教育”。從以上我國憲法對公民社會保障權利的有關規定來看,新農保立法的根本法律依據非常明確和具體,新農保立法實質上是對憲法這些規定的具體實現。

2.新農保立法的一般法律依據。新農保立法的一般法律依據是指我國一般法律對新農保的相關規定,這種一般法律依據主要有《立法法》、《老年人權益保障法》和《社會保險法》的相關規定。我國《立法法》第2條規定“法律、行政法規、地方性法規、自治條例和單行條例的制定、修改和廢止,適用本法。國務院部門規章和地方政府規章的制定、修改和廢止,依照本法的有關規定執行”,第7條第1款規定“全國人民代表大會和全國人民代表大會常務委員會行使國家立法權”,第56條第1款規定“國務院根據憲法和法律,制定行政法規”。第56條第2款規定“行政法規可以就下列事項作出規定:(一)為執行法律的規定需要制定行政法規的事項;(二)憲法第八十九條規定的國務院行政管理職權的事項”。我國《老年人權益保障法》第22條規定“農村除根據情況建立養老保險制度外,有條件的還可以將未承包的集體所有的部分土地、山林、水面、灘涂等作為養老基地,收益供老年人養老”,我國《社會保險法》第20條規定“國家建立和完善新型農村社會養老保險制度。新型農村社會養老保險實行個人繳費、集體補助和政府補貼相結合”,第21條規定“新型農村社會養老保險待遇由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。參加新型農村社會養老保險的農村居民,符合國家規定條件的,按月領取新型農村社會養老保險待遇”。

從以上相關法律規定來看,新農保立法具有充分的一般法律依據。特別是《社會保險法》第一次明確提出“新型農村社會養老保險”的法定概念,第一次明確賦予國家建立和完善新農保制度的法定職責和義務,第一次對新農保制度的籌資機制和待遇作出了基礎性的規定,為新農保的進一步立法提供了最直接的一般法律依據。

四、新農保立法的基本原則

任何立法工作必須確定立法的基本原則,基本原則決定了立法的價值取向和成敗。立法的基本原則必須是從相關領域中抽象出來的最一般性的原則,我國新農保立法的基本原則主要有以下三條:

1.保障農民社會養老保險權的原則。新農保作為我國社會養老保險的重要組成部分,其立法的核心內容應當是如何在法律制度的框架內設計一個保障農民社會養老保險權的合理體系,所有的制度都應當圍繞著保障農民社會養老保險權而設計。保障農民社會保險權的實現是新農保立法的核心價值追求,它可以看作是新農保立法是否成功的試金石。長期以來,農民為我國社會經濟的發展作出了巨大的貢獻和犧牲,而其社會養老保險權在理論上沒有引起應有的重視,在實踐上被嚴重忽視,這既是一種嚴重的社會不公,也是對農民人權的嚴重傷害。新農保立法就是對這種歷史不公的根本性糾正,是對農民社會保險權在法律層面最直接、最全面、最完整、最清晰的肯定和保障,其法律意義不言而喻。因此,在我國的新農保立法中,保障農民社會保險權應當成為一個首要的原則。

2.與我國經濟發展水平相適應原則。新農保的實行,對于解決我國農村的養老問題,邁開了歷史性的一步,這必將對我國未來的社會發展產生良好的效應。經過改革開放30多年的快速發展,我國的經濟實力有了巨大的提高,正是這種經濟實力的巨大提高為國家實施新農保提供了財政支持。但必須指出的是,我國目前還是一個發展中國家,盡管經濟總量在世界上已經排名第二,但我國人均財政收入水平不僅遠低于主要發達國家,而且世界排名也處于百位之后。按照IMF統計口徑計算,2010年美國、日本、德國、法國、意大利和英國的人均財政收入水平均在14 000美元以上,而我國人均財政收入按當年平均匯率折算為1 166美元,僅為上述國家人均財政收入的8%左右⑥。因此,基于我國的實際情況,新農保立法必須堅持與我國經濟發展水平相適應的原則,對農村居民的社會養老實行保基本和全覆蓋,重在體現新農保的普惠性和公共性。當然,隨著我國經濟的進一步發展,適時、適當提高新農保的待遇也是題中應有之義。如果脫離國情進行新農保立法,盲目地追求新農保給付待遇的高水平和高標準,將難以保障新農保的可持續發展,甚至可能引發嚴重的社會后果。

3.統一性與靈活性相結合的原則。新農保是一個全國實行的農村基本社會養老保險制度,進行全國統一立法是一種必然的選擇。這里所說的“統一性”,是指新農保立法在一些基礎制度的設置上、在整個法律框架體系的設計上、在價值理念的選擇上應該是統一的,而不允許各地各行其是,只有保持這種統一性才能保障作為農村基本社會養老保險制度的新農保發揮其功能作用;同時,保持立法的統一性也符合我國作為單一制國家的實際情況。另外,在強調統一性的同時也要注意新農保立法的靈活性。所謂“靈活性”,是指新農保立法必須考慮到我國農村幅員遼闊、各地農村經濟社會發展差異性比較大的特點,在具體的制度設計上應該保持一定的彈性,給地方結合自己的實際情況立法留有必要的空間。新農保立法應當將統一性與靈活性結合起來,統一性與靈活性并不是一種對立的關系,而是一種相輔相成的關系。離開統一性談靈活性,將會導致新農保立法整個法律框架體系和基礎法律制度建立的失敗;離開靈活性談統一性,最終將會導致新農保立法的僵化,對新農保的具體實施和可持續發展產生消極影響。

五、新農保立法的路徑選擇

根據我國的立法體制,新農保立法有三種路徑選擇。第一種是部門立法的路徑,即由人力資源與社會保障部負責制定一個《新型農村社會養老保險規定》,為新農保提供法律制度上的支持。第二種是國務院行政立法的路徑,即以《指導意見》為基礎,由國務院制定《新型農村社會養老保險條例》,作為《社會保險法》的配套行政法規,對農村社會養老保險的基本原則、主要內容、管理體制、基金籌集、支付標準、基金運營、監督及相關法律責任等作出比較具體的規定,為新農保的健康發展提供法律制度上的支持。第三種是全國人大立法的路徑,即在《社會保險法》之外,由全國人大或全國人大常委會制定一個社會保險特別法——《農村社會養老保險法》,以法律形式明確規定新農保各方面的內容。相比較而言,這三種路徑各有其優缺點。第一種路徑最為簡單,為中央相關部門立法,但層級最低,為部門規章,對建立全國的新農保法基本律制度和法律框架體系的任務難以勝任。第二種路徑的優點是立法難度比制定法律低,相對比較容易實現;缺點是立法層級為行政法規,穩定性和權威性相對要比法律低一些。第三種路徑的優點是將新農保立法提高到法律層級,更具有穩定性和權威性;缺點是立法難度比較大,近期恐怕難以實現。對于新農保的立法,目前采用第二種路徑比較穩妥,即暫時由國務院制定行政法規,到將來時機成熟之時,再將行政法規上升為法律,這種立法路徑既能解決目前新農保全國性立法的迫切需要,又可以為將來新農保立法提高法律層級打下成熟的基礎。

六、結語

以上筆者從立法的必要性、法理基礎、法律依據、基本原則、路徑選擇等方面對新農保立法作出了相應的闡述,但沒有對新農保作出具體的法律制度設計,因為這在筆者看來還需作深入的系統研究方能完成。新農保立法是一個復雜的系統工程,其立法成果將指引和規范新農保的實施、發展和完善。筆者期待我國立法機關早日啟動新農保的立法工作,以便實現新農保的良法之治。

注釋:

① 數據來源:中華人民共和國國家統計局官方網站2011年4月28日發布的《2010年第六次全國人口普查主要數據公報(第1號)》,http://www.stats.gov.cn/tjfx/jdfx/t20110428_402722253.htm,訪問時間2011年9月26日。

② 數據來源:2011年09月19日新華網新聞《我國農村人口老齡化程度高于城市達到15.4% 》,http://news.xinhuanet.com/society/2011-09/19/c_122056867.htm,訪問時間2011年9月26日。

③ 美國學者沃爾夫把農民的存在劃分為身份農民和職業農民兩個階段,身份農民的主要追求在于維持生計,并在一個社會關系的狹隘等級系列中維持其社會身份。相反地,職業農民則充分地進入市場,并傾向于在更小的風險基礎上進行可獲更大利潤的生產。

④ 中國社會科學院城市發展與環境研究所2011年9月發布的《中國城市發展報告No.4——聚焦民生》顯示,目前我國城鄉收入差距比為3.23:1,成為世界上城鄉收入差距最大的國家之一。

⑤ 以上數據主要來自國家統計局綜合司2008年10月27日發布的《大改革 大開放 大發展——改革開放30年我國經濟社會發展成就系列報告之一》,http://www.gov.cn/gzdt/2008-10/27/content_1132281.htm,訪問時間2011年9月26日。

⑥ 李麗輝.財政部:民生支出感受差異四大原因[EB/OL].[2011-10-22].http://finance.sina.com.cn/g/20111016/061510629214.shtml.

參考文獻:

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[7] 何宏蓮,王威武.農地規模經營與農村社會保障制度關聯分析[J].商業研究,2011(12).

Research on the Legislation of New Rural Social Pension Insurance

LI Le-ping

(School of Law, Shanghai University of Finance and Economics, Shanghai 200439,China)

Abstract:Supporting the old, farmer′s social insurance rights, Chinese farmer′s particularities, balancing the development of urban and rural areas, and rapid growth of national financial income respectively form the ethics foundation, rights foundation, social basis, policy basis and economic basis of the legislation of new rural social pension insurance. The legislation of new rural social pension insurance has a corresponding fundamental legal basis and common legal basis, adapting the safeguarding of farmer′s social insurance rights to economic development level of our country, and combining unity and flexibility construct the legislation principles of the new rural social pension insurance. Legislation can improve the farmers′ good expectation about the new rural social pension insurance, can clear the important position of it in China′s social and economic life, can provide it with basic legal standards and framework of the legal system, can properly join different rural social security systems together, and can provide legal safeguarding for the realization of farmer′s social insurance rights.

Key words:rural area; social pension insurance; legislation

(責任編輯:關立新)

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