淺談如何加強對中小企業的金融支持

【摘 要】融資困難嚴重束縛了中小企業的發展，根據目前的狀況，通過構建企業間接融資體系、社會信用體系、直接融資體系，能夠推進中小企業快速、健康地發展。

【關鍵詞】中小企業；間接融資體系；社會信用體系；直接融資體系

中小企業是我國以公有制為主體的多種經濟成分并存的所有制結構的重要組成部分，隨著中小企業在國民經濟和社會中作用的增大，運營資金短缺越來越成為制約其發展的“瓶頸”，積極發揮金融業對中小企業的融資支持，對我國經濟的發展、國民收入的提高、就業的增加，以及社會的穩定具有重要意義。

一、我國中小企業的融資現狀及問題

（1）地位重要，貢獻突出，融資不理想。目前，我國各類中小企業已超過800萬家，占我國企業總數的99%以上，其工業產值、實現利稅和出口總額分別占全國的60%、40%和60%左右。中小企業是安置社會就業的主體，吸納了超過70%以上的城鎮就業人口。然而，我國中小企業卻普遍存在資金緊張問題，其中八成以上流動資金不能滿足需求，超過六成的企業沒有中長期貸款，更大的問題是他們根本找不到通暢的融資渠道。企業融資難度的增加，極大地阻礙了中小企業的發展。（2）中小企業受國家宏觀調控政策的影響大。近年來，央行不斷加息，從緊的貨幣政策提高了中小企業的融資成本。由于信用水平較低，缺乏抵押擔保，中小企業必然成為銀行緊縮貸款的首選對象。由于難以從正式渠道獲得資金，許多中小企業不得不從非正式金融市場尋求高成本資金。（3）銀行貸款審批趨于嚴格，地區金融服務差距較大。在國有商業銀行股份制改革的過程中，總行近一步削減了二級分行的信貸審批權，在審批程序上增加了中小企業的貸款難度。并且由于地區的差異，落后地區的中小企業取得貸款的難度更大。（4）直接融資比重小，數量少。通過股票、債券進行直接融資門檻較高，各類企業標準不一，使得很多企業特別是中小企業很難從市場上獲得資金。雖然我國在深圳開設了中小企業創業板，但仍不能滿足企業需要。

二、構建中小企業融資支持體系，發揮金融業對中小企業的支持作用

1.構建間接融資體系。（1）加快國有商業銀行改革，轉變經營觀念，提高服務。銀行在經營中，應以客戶為導向，不能以企業大小作為貸款條件，在選擇客戶時深入了解客戶的生產經營狀況、財務狀況，對質量好的客戶特別是有成長潛力的中小企業主動提供融資。加強銀行對中小企業的服務。商業銀行可憑借其在信息、管理等方面的優勢，在市場信息、管理咨詢等方面為中小企業提供良好的服務，在業務活動中向中小企業提供同等待遇。完善對中小企業流動貸款抵押制度，只要能提供產權清晰的抵押質押物品即可快速為其辦理貸款資金。在條件具備時，還可向中小企業提供透支賬戶。（2）大力發展中小金融機構，特別是地區性中小金融機構。按照我國商業銀行法的規定，設立城市合作商業銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，農村合作商業銀行注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。城市合作商業銀行和農村合作商業銀行的注冊資本的要求在我國絕大多數地區都可以達到。各地區應充分利用自身條件鼓勵、促進、吸引各類資本特別是民間資本進入金融行業設立中小金融機構。區域性中小金融機構的經營范圍以地區為限，資本主要來源于本地區，對本地區的政治、經濟、文化背景了解較深，有利于開展業務，提高經營效益。特別是民間資本的介入，是以獲取利潤減少風險為目標的，有利于中小企業融資。中小企業與中小金融機構在資本產權、發展背景、經營管理、企業規模、發展目標等方面有許多共同之處，決定了雙方良好的合作基礎和長遠的發展前景。目前我國專門為中小企業服務的金融機構為數不多，應大力扶持、積極發展。值得欣喜的是在中央的支持下，小規模合作金融機構已經在農村推廣營業。（3）加強政府對中小企業間接融資的支持。中央政府特別是央行在進行宏觀調控時，應對中小企業進行傾斜照顧，要建立和加強對中小企業融資資金的專項貸款和政策支持。地方政府應積極搞好和金融機構的關系，促使其支持對中小企業的融資，支持本地經濟的發展。

2.構建社會信用體系。（1）加強立法，完善法制體系。對具有“道德危害”的惡意貸款者加大懲罰力度，使其承擔刑事責任，提高違法成本。加快企業貸款擔保制度的立法，為中小企業貸款擔保提供法律依據，規范擔保行為和擔保程序。（2）建立企業、個人社會信用體系，降低不良貸款行為的發生。目前，我國市場經濟中信用缺失相當嚴重，嚴重阻礙了經濟的發展，信用風險對銀行信貸資產的威脅越來越大，致使不少銀行不敢放貸。因此，必須盡快建立社會信用體系，為銀行貸款解決后顧之憂。第一，銀行系統建立“銀行信貸登記咨詢系統”。凡是向銀行申請貸款的企業和個人的貸款、還款記錄全都進行登記儲存。儲存所有借款人的資信、財務狀況，儲存借款人的欠息、逃廢債、經濟糾紛、違法行為等情況。將所有儲存信息匯集，并在全國銀行間聯網，借款人申請貸款時，銀行都要在業內網絡系統進行查詢，發現有不良記錄停辦貸款。第二，各地政府建立本地企業、個人的誠信缺失負面信息記錄。稅務部門登記企業、個人的偷漏稅記錄，工商部門登記企業、個人的制售假等不良記錄，司法部門登記企業、個人的違規、違法記錄，只要提供合法身份證明，依照規定程序，在政府指定的信息查詢部門可以進行查詢。目前，上海、沈陽、重慶等地已建立并運營了社會信用體系查詢系統，效果很好。此外，地方政府在合格企業申請貸款時，要加大支持力度；在不良貸款發生時，要加大懲處力度。（3）建立中小企業貸款擔保基金，開設貸款風險保險險種。貸款擔保基金由企業繳納一大部分，剩余部分由政府財政部門從每年的財稅收入中按一定比例提取，為中小企業貸款提供信用擔保。凡是繳納基金的企業在申請貸款時可快速、優先獲得，廣東、上海已經建立了中小企業貸款擔保基金性質的擔保公司。開設貸款風險保險險種。為防范不良貸款的發生，企業獲得貸款時要向保險公司交納一定比例的保險金，企業如不按期還款，將喪失該保險金。企業按期還款，提高其信用等級，對以后貸款給予優惠。（4）中小企業要增加經營、財務透明度。中小企業的財務透明度差，可用于抵押的資產不足，信用的可得性較低，往往使銀行不敢放貸，為此，中小企業應該按照法律法規要求經營管理，按規定編制會計帳簿和會計報表。

3.構建直接融資體系。（1）對上市企業的結構進行調整，積極支持中小企業板塊的發展，挑選有實力、有潛力、有實業、效益好的中小企業上市融資。（2）各地政府要加快中小企業股權流通機制和市場的建設。對成長好、效益好的中小企業支持其積極利用外部資金。對效益不好、成長差的中小企業通過股權的流通轉換實現對企業的重新整合，使企業能夠重現生機。

參 考 文 獻

[1]邱兆祥.宏觀調控下的銀企關系——走出中小企業融資難的困境[J].巨潮資訊

[2]中國人民銀行濰坊市中心支行課題組.中小企業信用擔保公司可持續發展的模式選擇[J].巨潮資訊

[3]夏小林.2003年非國有經濟發展報告[J].巨潮資訊

[4]趙敏.河北省產業結構優化的金融支持政策研究[J].企業導報.2010（7）

[5]周小和.構建中小企業的金融支持體系[J].巨潮資訊

[6]張承惠.信貸緊縮對中小企業產生不利影響[J].巨潮資訊