中國農業銀行不良貸款問題及對策分析

【摘 要】作為國有四大商業銀行之一的中國農業銀行，由于歷史因素的制約和各種條件的影響，與其他三家銀行相比，不良貸款率位居四大商業銀行之首，資產質量最差。文章結合中國農業銀行不良貸款的現狀，從幾個方面對中國農業銀行不良貸款進行了分析，提出了解決這一狀況的幾點建議和意見。

【關鍵詞】中國農業銀行；不良貸款；建議

一、中國農業銀行不良貸款的基本情況

中國農業銀行是新中國設立的第一家商業銀行。上世紀70 年代末以來，農業銀行相繼經歷了國家專業銀行、國有獨資商業銀行和國有控股商業銀行等不同發展階段。由于國家宏觀政策、行政干預以及農業銀行自身管理體制的原因，農業銀行的資產質量是所有商業銀行中最差也最難處置的。從表1可以看出，2010年農業銀行與其他三家國有商業銀行相比，總資產相差不多，但是利潤最少，并且不良貸款率為2.03％，遠遠高于其他三家國有商業銀行，撥備覆蓋率最低，僅為168.05％。

二、中國農業銀行不良貸款的分析

（1）中國農業銀行不良貸款的總量增長情況。在早幾年中國農業銀行的不良貸款余額數目龐大，不良貸款率一直居高不下，且在2008年以前與其他三家銀行相比有不良貸款余額逐年增加的特點，這是由于中國農業銀行在過去一直受政府計劃的左右，對鄉鎮企業和農村建設項目提供貸款，背上了沉重的歷史包袱。2008年以后，雖然農業銀行不良貸款率仍是國有四大商業銀行之首，但是較前幾年相比，不良貸款余額有了明顯的減少，不良貸款率也有了大幅度的下降，這是歸于農業銀行自身機制的轉變和內部風險機制的完善。（2）中國農業銀行不良貸款的行業結構。根據2010年中國農業銀行年報數據可得知，在所有不良貸款業務類型中，公司類不良貸款占到不良貸款余額的88.8％，不良率為2.48％，所以下面以公司類不良貸款為例，分析不良貸款的主要行業結構。農業銀行公司類不良貸款行業分布比較集中，主要集中在制造業、能源供應業、房地產業、交通運輸倉儲業及批發零售行業，這五大行業的不良貸款金額為660.95億元，占整個公司類不良貸款的74.1％，這些行業除房地產業外，大多屬于傳統行業，技術含量少，抗風險能力較差，不良貸款率明顯偏高。（3）結論。第一，中國農業銀行的不良貸款率居高不下，很大程度來源于歷史因素，雖然我國實現了向市場經濟的轉軌，但計劃經濟的觀念無法徹底消除，銀行信貸很大程度上還會受到政府的左右。這樣中國農業銀行由于長期對農村鄉鎮企業和基礎建設提供貸款，這些貸款項目往往經營困難，效益低下，影響了銀行信貸資產的質量。造成了農業銀行大量的不良貸款。第二，不良貸款的客戶行業分布比較集中。所有不良貸款業務類型中，公司類不良貸款占據主導地位，這說明企業自身的貸款機制不完善，貸款和還款意識不端正，向銀行所借貸款大多為無力償還的項目，且這些企業的行業分布集中于制造業等五大傳統行業。如何提高這些行業的抗風險能力對緩解農業銀行不良貸款狀況有很大幫助。

三、化解我國農業銀行不良貸款的建議

（1）轉變政府職能，尊重市場規律。減少政府對企業、銀行日常行為的干預，實現政企銀的分離，使得銀行擺脫對地方政府的依賴，自主發放銀行貸款。尊重農業銀行的自主權及合法權益，使得中國農業銀行能達到收益最優，完全遵照市場規律提供有效合理的貸款，減少政府“點貸”行為造成的不良貸款。（2）實行嚴格的“三查”制度，明晰產權。根據企業項目實際情況提供信用貸款。加強信貸風險識別，提高風險預警能力。重視信貸風險的早期防范，建立風險預警機制和科學有效的風險防范機制，實現對農業銀行信貸風險的前期控制，減少不良貸款損失。農業銀行應加大對人才的培養教育力度，建立有效的激勵機制，提高積極性和參與性，加強內部人員的合規經營管理。（3）減少對制造業等抗風險能力較差的傳統行業的貸款。深化企業改革，從源頭上化解信貸風險。我國農業銀行應該積極參與支持企業改革，明晰產權，建立現代企業制度，使得企業成為政企分開、自主經營、自負盈虧的新型企業，提高企業經濟效益，樹立企業的信貸風險和自主還款的意識，從源頭上化解信貸風險。

參 考 文 獻

[1]劉彤彤．農業銀行不良貸款問題研究[D]．山東農業大學．2009

[2]巫偉晨．銀行不良貸款的通貨膨脹效應實證分析[J]．企業導報．2009（11）

[3]祁振汗．關于深化農業銀行內部三項制度改革的設想[J]．農村金融研究．2000（5）