我國金融監管存在問題及其對策研究

一、我國目前存在的監管問題

1．金融監管的目標不夠明確。金融監管的目標直接決定和影響了金融監管的效率，對金融監管制度和政策的制定與實施起著重要的作用。某種程度上看，金融監管理論和實踐的核心問題就是金融監管的目標，而我國金融監管的目標在法律方面有著明確具體的規定，這些規定又顯得宏觀和抽象，致使有些目標實施過程中被忽視。

2．金融行業本身存在風險。以銀行為例，銀行在制度設計上，具有難以克服的先天缺陷。具體表現在自有資本少，承受的風險卻較大。按照《巴塞爾協議》的規定，銀行的核心資本只占加權風險資產的4％，加上附屬資本，資本充足率也只有8％。實際上，用8％的資本是難以支持銀行全部的風險資產的。

3．金融監管理念落后。（1）對商業銀行立法不足。法治監管首先需要建立科學完備的金融法律體系，當今經濟體制下金融產品日新月異，而我國現行的對商業銀行風險管理的法律法規如《商業銀行法》、《擔保法》、《貸款通則》等主要是在1995年前后制定的，不能適應當前銀行的風險管理和監管的要求；此外，由于各項新業務的不斷推出，而現有法規體系和各項管理規定跟不上業務的發展需要，管理上出現了很多漏洞。主要體現在商業銀行經營自主權未得到應有的尊重，以及未對商業銀行信用風險管理工作足夠重視上。（2）人治和立法不足，必定導致目前我國銀行業監督執法中的嚴重的漏洞問題，使目前的金融監管普遍存在著執法不嚴、執法不公、違法不究等現象，必然使各項監管制度的作用發揮不出來。

4．監管技術低下，導致金融監管效率不高。（1）風險監管缺乏系統性和連續性。目前我國金融監管尚未實現規范化和系統化，還沒有真正實現持續性監管，沒有建立一個有效的風險監測、評價、預警和處置系統。監管工作還存在著一定程度的盲目性、隨意性和分散性，缺乏各種監管手段的有效配合，缺乏對監管信息的綜合運用，缺乏對風險的跟蹤監測，從而導致監管成本的不斷提高和監管效率的低下。（2）非現場監管的效率不高。非現場監管由于主觀客觀原因，在提供全面系統信息時、有效評價銀行經營狀況和實現早期風險預警方面的作用尚未得到充分發揮，也就是目前這樣一種非現場監管的效率并不能支撐面向風險監管的資本充足監管制度實現其控制風險的作用。

5．銀行信息披露存在缺陷。我國國有商業銀行的財務報表披露情況總的來說并不理想，金融集團的財務報表披露缺乏統一的規定；資產質量披露狀況缺乏統一的規定；盈利性披露狀況缺乏統一的規定；風險狀態的信息披露缺乏統一的規定；提高金融監管有效性的途徑。在很多情況下，缺乏披露是用于逃避監管和低估資產及其相關的風險，而對這些風險資產本應以積累的金融資本提供保護的。

二、加強金融監管的有效途徑

（1）進一步樹立法治監管理念。法治包括法律的至上權威，法律的公正性、普遍性、公開性等基本要求；良好的立法有指引、規范、強制作用，能保持政策的一致性，減少監管的隨機性和行政指令，確保市場各方形成比較穩定的預期。（2）金融監管目標的可實現性。我國金融監管可以制定多層次的目標監管體系，這些目標可以分為對外的目標和對內的目標，近期的目標和長遠的目標、簡單的目標和具體的目標等，并盡量做到使監管目標透明化，最好能讓市場參與者和一些社會大眾參與監督，讓他們多多關注金融監管目標的實現進度和形式，從而形成合理的市場預期。（3）培養優秀監管人員。要提高金融監管的水平，必須培養一批高素質的優秀監管人員。只有優秀的監管人員才能使金融監管措施得到有效的落實。另外應該加強金融監管的信息透明度。（4）加強金融監管的立法建設和改進。為了確保金融監管的有效性實現，必須對我國現有的金融監管法律體系進行完善。要根據我國金融監管將來可能的發展方向，將我國金融監管法律體系進行系統的、全面的規劃，使各個監管部門的權責得到明確具體的分配，各方之間進行相互合作幫助，消除一些監管不足和相互重疊的現象，力爭制定出一套完整的、相對穩定和正規的金融監管法律體系。（5）建立銀行退出制度改革。退出政策的重點在于監管當局需辨別和關閉個別經營狀況不良或資本狀況惡化的商業銀行，變退出為“主動調整或者關閉”，即要么政府將有問題或者流動性差的銀行進行重組，使金融風險在一個相對比較安全的環境中緩慢放，要么在有問題銀行或者流動性差的銀行的問題還未進一步轉變為非常嚴重破產危機前將其關閉清盤。制定和實施商業銀行的退出政策最終目的是要建立一個進有退的合理的競爭環境，即是要形成或者維護高效率的競爭市場，并盡可能穩定金融經濟環境。（6）強化信息披露和市場約束。逐步引入市場約束機制，增強銀行監管的有效性，逐步推行符合國際慣例的統一會計標準和資產風險評價體系，建立形式和內容規范統一的財務報告體系，同時加強對信息披露真實性的獨立審計與內部審計相結合的監督體系，改進審計監督手段。（7）加快基礎設施建設完善金融監管操作。我國金融監管的基礎設施主要包括金融信息系統和現代化支付系統等。盡快建成一個適應經濟金融發展變化、標準統一、檢索方便、資源共享的金融信息系統，以滿足貨幣政策決策和金融監管的需要，滿足商業性金融機對客戶資信審查的需要，滿足社會各界以及國際組織對金融信息的需求。