論民營中小企業(yè)融資難的原因與對策

我國中小企業(yè)的隊伍正在發(fā)展壯大起來。他們在發(fā)展國民經(jīng)濟、增加財政收入、擴大就業(yè)崗位和促進(jìn)市場競爭等方面都發(fā)揮了舉足輕重的作用。當(dāng)前，融資成為中小企業(yè)最關(guān)鍵的問題，制約著這些中小型企業(yè)的發(fā)展。

一、民營中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

1．融資通道窄、限制多。證券市場的門檻高，公司債券發(fā)行準(zhǔn)入又造成障礙，絕大多數(shù)民營中小企業(yè)很難通過市場來籌集資金。另外，企業(yè)債券的發(fā)行又實行“規(guī)模控制、集中管理、分級審批”的辦法，每年政府部門來確定債券發(fā)行量，基本上會優(yōu)先考慮農(nóng)業(yè)、能源、交通、重點原材料與城市公共設(shè)施項目，這是為了促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。種種的條件對民營中小企業(yè)進(jìn)入債券市場來融資造成了很大障礙。

2．大部分中小企業(yè)缺乏穩(wěn)定、長期的資金。銀行對中小企業(yè)存在偏見，這是客觀現(xiàn)狀造成的。再加上信息不對稱，銀行貸款的確面臨著企業(yè)逃避債務(wù)的道德風(fēng)險，因此，如何最大程度上獲得企業(yè)詳細(xì)信息，這對一個面對中小企業(yè)的銀行來說是很有難度的，所以信息掌握的難易、多少就成為貸款對象的一個選擇標(biāo)準(zhǔn)。銀行更樂于把流動貸款發(fā)放給大型企業(yè)，而對中小企業(yè)只是發(fā)放短期貸款，造成中小企業(yè)缺乏長期穩(wěn)定資金。流動負(fù)債所占比例較大。償債能力受到很大程度的影響。

3．很多中小企業(yè)融資選擇民間金融。民間金融市場上的借貸雙方，存在信用關(guān)系，而且處于一定的社會聯(lián)系中。某種程度說，這種社會聯(lián)系的確能給當(dāng)事人帶來一定的物質(zhì)或精神收益。該社會聯(lián)系一旦和還款行為掛鉤，就不可避免地成為一種無形的擔(dān)保。民間金融機構(gòu)對中小企業(yè)的資信、收入狀況、還款能力等情況更容易了解，比起銀行，更有條件獲得詳細(xì)的企業(yè)信息，這就避免或減少了信息不對稱出現(xiàn)的淘汰問題。

二、民營中小企業(yè)融資難的原因分析

1．自身方面原因。（1）財務(wù)制度不健全中小企業(yè)普遍存在著會計機構(gòu)設(shè)置不健全，會計人員配備不合理的問題，忽視了會計工作在企業(yè)財務(wù)管理中的作用。而且大多數(shù)財會人員都沒有經(jīng)過專門化、系統(tǒng)化的知識教育，而按照銀行貸款的有關(guān)規(guī)定，銀行為企業(yè)貸款有一整套嚴(yán)密的審查制度。（2）規(guī)模小、實力弱這種先天不足特點直接導(dǎo)致市場失靈。就是市場作用對某些領(lǐng)域無能為力，即市場發(fā)揮作用沒有達(dá)到經(jīng)濟效率的結(jié)果。（3）誠信意識不強，資信程度不高有些小型的企業(yè)，本身思想意識中存在僥幸心理，同時對負(fù)債的運用也并不十分認(rèn)真負(fù)責(zé)。從而導(dǎo)致商業(yè)銀行嚴(yán)格審批中小企業(yè)的貸款需求，在一定程度上加劇了中小企業(yè)的融資困難。

2．銀行方面原因。（1）傳統(tǒng)觀念的影響因為銀行的特殊性質(zhì)，中小企業(yè)的所有制成分比較復(fù)雜，部分商業(yè)銀行對中小民營企業(yè)信貸管理的要求高于對大型企業(yè)，特別是對不發(fā)達(dá)地區(qū)的信貸管理的條件更高。因而，難以得到國有商業(yè)銀行的金融支持。（2）銀行的體制改革，加大了中小企業(yè)的貸款難度。2000年我國加入WTO以后，迫切需要國有商業(yè)銀行和世界商業(yè)銀行在制度上進(jìn)行接軌，金融監(jiān)督管理部門也實施了一系列措施，如強化風(fēng)險管理、加強風(fēng)險核算等。銀行為了滿足改革的要求，即便當(dāng)滿足了國有大中型企業(yè)的貸款之后，還有一定的指標(biāo)剩余，也很少放貸給中小企業(yè)。（3）貸款審批的程序與中小企業(yè)的資金需求不適應(yīng)國有商業(yè)銀行貸款的審批程序是十分嚴(yán)格的，辦理一筆貸款通常需要半年左右的時間。中小企業(yè)對資金需求的特點是：數(shù)量不多，但到位要快，于是矛盾也就隨之產(chǎn)生，融資也隨之遇到了困難。

三、民營中小企業(yè)融資難的對策

1．中小企業(yè)要成立完整的財務(wù)管理機構(gòu)。加強財會人員的職業(yè)教育，重視財會創(chuàng)新人才的培養(yǎng)和激勵。只有不斷創(chuàng)新，才能為企業(yè)帶來生機與活力，讓企業(yè)在不斷出現(xiàn)的新穎中發(fā)展壯大。新產(chǎn)生的融資方式有租賃、典當(dāng)融資、票據(jù)貼現(xiàn)融資等多種方式，中小企業(yè)可以尋求一種適合自己的，加以嘗試。

2．加大自身規(guī)模，加強自身凝聚力，增強自身競爭能力。中小企業(yè)應(yīng)該從自身出發(fā)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，規(guī)范公司管理結(jié)構(gòu)，樹立起良好的企業(yè)形象，建立良好銀企關(guān)系。在這個基礎(chǔ)上，平衡與協(xié)調(diào)銀行的資金出口與中小企業(yè)的資金缺口，使資金資源得到有效配置，并強化企業(yè)自我積累機制，為公司的高效運行提供重要的物質(zhì)基礎(chǔ)，這樣才能提高自身融資能力，逐步解決中小企業(yè)融資難的問題。

3．樹立誠信理念，提高自我形象，增強企業(yè)自我約束能力。從根本上說，企業(yè)誠信是社會道德在企業(yè)經(jīng)營中的表現(xiàn)。“誠信”對于企業(yè)來說，不僅是責(zé)任、是義務(wù)，而且是一種取之不盡用之不竭的不可缺少的資源，是不斷增值的無形資產(chǎn)，是企業(yè)最核心的競爭力。另外，培育企業(yè)的誠信文化。使全體員工充分認(rèn)識誠信對于企業(yè)生存和發(fā)展的重要價值，從而建立起真正的持久的誠信理念。

對于融資難的問題，各行各界都有不同的看法，但我認(rèn)為，要真正解決問題，就必須先從企業(yè)自身和銀行以及擔(dān)保機構(gòu)等各個方面入手。然而，解決這一困難必然是一個漫長的過程，但是只要多方共同努力，中小企業(yè)的明天就一定會更加光明。