金融機(jī)構(gòu)可疑交易報告存在的問題及建議

【摘要】金融機(jī)構(gòu)可疑交易報告是反洗錢工作的核心內(nèi)容之一。目前，金融機(jī)構(gòu)過度依賴可疑交易客觀標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)識別智能化程度不高、判斷標(biāo)準(zhǔn)差異性較大等原因?qū)е驴梢山灰讏蟾婧Ａ繄笏汀⑶閳髢r值低的問題較為突出。本文擬通過分析評估金融機(jī)構(gòu)報送可疑交易報告的現(xiàn)狀，并試圖提出解決這一問題的對策。

【關(guān)鍵詞】反洗錢可疑交易報告金融機(jī)構(gòu)

當(dāng)前，我國商業(yè)銀行可疑交易報告數(shù)據(jù)量龐大而情報信息價值較低，已成為制約反洗錢工作開展的主要障礙?？梢山灰讏蟾嬷贫仁欠聪村X工作的核心和關(guān)鍵，在2007年中國人民銀行頒布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）中規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，這些客觀標(biāo)準(zhǔn)在反洗錢開展的初期階段指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)有針對性地篩選、識別和報告可疑交易具有積極作用。但從實際情況看，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)報送可疑交易報告過程中還存在主動分析識別的動力不足、過度依賴客觀標(biāo)準(zhǔn)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取等問題，使得可疑交易報告質(zhì)量不高，可疑交易分析有效性低，不利于發(fā)現(xiàn)和挖掘真正的可疑交易和洗錢線索，不僅無法幫助反洗錢情報分析部門提高情報分析效率，反而可能妨礙反洗錢情報分析部門甄別涉嫌犯罪和洗錢活動的能力，并有可能阻礙執(zhí)法部門迅速和有效地開展刑事調(diào)查。

一、當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)報送可疑交易報告存在的主要問題

（一）過分依賴反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，數(shù)據(jù)價值低

當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)主要依據(jù)《管理辦法》中對可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷，只要相關(guān)數(shù)據(jù)和行為符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)給出預(yù)警并抓取生成可疑數(shù)據(jù)報告，報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。反洗錢監(jiān)測中心2009年和2010年分別接收可疑交易報告4293.3萬份和6204萬份，報告數(shù)呈逐年上升勢態(tài)，這兩年分別向有關(guān)部門移交重點可疑線索654起和133起，這些成果的取得，與金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真執(zhí)行可疑交易報告制度密不可分，但是，目前金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行可疑交易報告制度過程中仍然面臨諸多現(xiàn)實困難及挑戰(zhàn)，使可疑交易報告質(zhì)量不高、可疑交易分析有效性低的問題客觀存在。例如部分金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)不能將監(jiān)測數(shù)據(jù)與客戶行業(yè)、資金特點等相關(guān)因素結(jié)合分析甄別，未運(yùn)用更多個性化的分析來提高可疑交易識別的準(zhǔn)確性[1]。由于報告信息太多，反而降低了信息分析處理的效率，不能正確區(qū)分異常交易與可疑交易，致使可疑交易報告數(shù)量激增但質(zhì)量不高，嚴(yán)重影響了反洗錢工作的成效。

（二）報告標(biāo)準(zhǔn)不適應(yīng)現(xiàn)實的洗錢風(fēng)險狀況

隨著金融創(chuàng)新力度的加大，新型金融產(chǎn)品層出不窮，洗錢犯罪手法已經(jīng)突破了傳統(tǒng)金融業(yè)洗錢的范疇，不僅可以通過銀行，證券和保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)，而且可以通過房地產(chǎn)、珠寶等特定非金融行業(yè)?，F(xiàn)有的絕大多數(shù)可疑交易線索來源于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)，如房地產(chǎn)、貴金屬、第三方支付機(jī)構(gòu)等高風(fēng)險熱門行業(yè)的可疑交易數(shù)據(jù)尚屬空白。證券期貨保險業(yè)的資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出主要由銀行來完成，雖然資金流轉(zhuǎn)受限于業(yè)務(wù)種類限制，但是不排除行業(yè)內(nèi)洗錢行為發(fā)生的可能。目前，我國現(xiàn)有的反洗錢法律、法規(guī)主要針對的是金融機(jī)構(gòu)或特殊非金融機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而對網(wǎng)銀業(yè)務(wù)、銀行卡等業(yè)務(wù)的監(jiān)管相對薄弱，缺乏制度層面的剛性約束和限制[2]。洗錢犯罪涉及領(lǐng)域眾多，現(xiàn)行報告標(biāo)準(zhǔn)跟不上反洗錢形勢的需要，金融機(jī)構(gòu)在實際工作中可疑交易標(biāo)準(zhǔn)還是不易把握。

（三）可疑交易報告制度制定缺乏針對性

一個有效的可疑交易報告制度應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)的洗錢風(fēng)險特征。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身行業(yè)的特點做詳細(xì)劃分，對《管理辦法》中的可疑交易標(biāo)準(zhǔn)予以量化，綜合運(yùn)用剛性和柔性報告規(guī)則，進(jìn)一步制定完善可疑交易報告制度。通過反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)甄別出可疑交易數(shù)據(jù)并直接“總對總”上報至反洗錢監(jiān)測分析中心的做法，并沒有將洗錢風(fēng)險控制有機(jī)整合進(jìn)運(yùn)營風(fēng)險管控流程，可疑交易監(jiān)測分析只局限于資金交易和交易行為的分析，缺乏對客戶主體以及財產(chǎn)、社會關(guān)系等有機(jī)結(jié)合的分析，這是可疑交易報告制度有效性偏低的重要因素。對客戶身份信息的準(zhǔn)確定位是可疑交易監(jiān)測的重要環(huán)節(jié)，沒有準(zhǔn)確定位，可疑交易監(jiān)測分析就沒有任何意義[3]，也增加了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營控制風(fēng)險。

（四）反洗錢人員非專職化缺乏主動性

目前，金融機(jī)構(gòu)反洗錢基礎(chǔ)工作處理多是由基層金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)，大部分基層金融機(jī)構(gòu)的反洗錢領(lǐng)導(dǎo)組織、機(jī)構(gòu)還局限在設(shè)立這一層面，除按要求在形式上成立了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組外，沒有設(shè)立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員，反洗錢崗位人員均為兼職，他們在承擔(dān)著業(yè)務(wù)量考核指標(biāo)和客戶服務(wù)的雙重壓力，還要利用休業(yè)時間去處理反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu)體系的缺陷，已經(jīng)成為制約反洗錢工作深入高效開展的瓶頸，工作人員難以集中精力進(jìn)行反洗錢監(jiān)測上報工作，甚至不清楚自己有哪些反洗錢職責(zé)，很少主動去開展反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員非專職化，必然導(dǎo)致其反洗錢意識和分析水平下降，致使報送的可疑交易報告缺項、漏項或格式不規(guī)范，甚至還有機(jī)關(guān)事業(yè)單位、部隊等不在報送范圍的交易數(shù)據(jù)。

二、提高可疑交易報告質(zhì)量的對策建議

（一）提高反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的監(jiān)測質(zhì)量

金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)健全內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，改變本單位內(nèi)部信息不共享問題，盡快實現(xiàn)內(nèi)部信息的共享通用，并逐步實現(xiàn)不同金融機(jī)構(gòu)間賬戶信息的互通互連，提高金融機(jī)構(gòu)間相互協(xié)作和資金監(jiān)控能力。進(jìn)一步完善和優(yōu)化反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)功能設(shè)計，具有大額交易和可疑交易的自動識別、信息完善、信息上報、管理查詢等功能。科學(xué)設(shè)置系統(tǒng)各項識別指標(biāo)及篩選條件，擴(kuò)大業(yè)務(wù)系統(tǒng)覆蓋范圍，不斷提高計算機(jī)數(shù)據(jù)挖掘、智能分析與識別技能，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的準(zhǔn)確性和有效性，減少可疑交易漏報告、重復(fù)報送、垃圾信息多的問題。實現(xiàn)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的聯(lián)通對接，將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)，全面提升反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取可疑交易的數(shù)據(jù)質(zhì)量，也適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，加強(qiáng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的超前監(jiān)管，建立動態(tài)的可疑交易報告系統(tǒng)，有效防范各種新業(yè)務(wù)帶來的洗錢風(fēng)險[4]。

（二）完善可疑交易報告實施細(xì)則

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)參照監(jiān)管部門制定的客觀標(biāo)準(zhǔn)及指引，制訂明確、精細(xì)化可疑交易監(jiān)測分析操作指引和符合自身特點的可疑交易甄別流程[5]，建立符合自身情況的可疑交易報告實施細(xì)則，明確反洗錢工作人員的職責(zé)分工，完善對可疑交易報告的人工分析、干預(yù)機(jī)制。建立覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有環(huán)節(jié)的監(jiān)測和分析流程，要在可疑交易報送前對交易數(shù)據(jù)嚴(yán)格落實逐級分析、審查制度，要深入調(diào)查研究、了解客戶的資信情況，對其關(guān)聯(lián)實體、業(yè)務(wù)種類、經(jīng)營狀況等嚴(yán)格審查，合理判斷可能存在的風(fēng)險，報送過程中，應(yīng)遵循完整準(zhǔn)確性、技術(shù)性和保密性原則。建立對高風(fēng)險客戶資金風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警機(jī)制和以客戶群為監(jiān)測對象的可疑交易報告工作流程，同時，要依據(jù)客戶的不同情況，劃分不同的風(fēng)險等級，采取有效措施，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測。

（三）優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置集中處理反洗錢工作

金融機(jī)構(gòu)要適應(yīng)日益變化的反洗錢工作需要，不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，建立相關(guān)規(guī)章制度，成立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作組，科學(xué)合理地設(shè)置如客戶風(fēng)險監(jiān)測、交易監(jiān)測和甄別補(bǔ)錄等反洗錢崗位，將具有較高素質(zhì)和較強(qiáng)分析能力的專業(yè)分析人員充實到反洗錢崗位，獨立于業(yè)務(wù)條線專職集中處理反洗錢工作。建立反洗錢專職人員準(zhǔn)入、培訓(xùn)和退出機(jī)制，制定反洗錢監(jiān)測操作規(guī)范，明確集中處理模式下的各項工作要求，規(guī)范反洗錢專家團(tuán)隊的操作行為，形成專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化和集約化的操作流程。依靠高科技信息系統(tǒng)的技術(shù)支撐，實行反洗錢集中處理有利于全面掌握和了解客戶交易全貌和交易特點，準(zhǔn)確鎖定和及時報告可疑交易行為，提高反洗錢數(shù)據(jù)報送質(zhì)量和效率，同時也減輕了業(yè)務(wù)人員反洗錢工作的壓力。

（四）建立正向的反洗錢激勵機(jī)制

為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)有效履行可疑交易報告義務(wù)，提高可疑交易報告質(zhì)量，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定反洗錢工作責(zé)任制和激勵約束機(jī)制，將可疑交易報告等反洗錢工作與業(yè)務(wù)工作同考核，可有效防范員工反洗錢責(zé)任意識淡薄，主動分析識別動力不足、積極性不高，執(zhí)行制度不嚴(yán)以及瞞報、漏報可疑交易現(xiàn)象。監(jiān)管部門應(yīng)將監(jiān)管的重點放在風(fēng)險管理而非合規(guī)方面，在對檢查、處罰嚴(yán)格限定的同時，監(jiān)管部門還要加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢正向激勵，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的服務(wù)指導(dǎo)，對主動分析報告可疑交易，及時提供有價值情報和涉案線索、協(xié)助破獲案件有功的部門和個人給予必要的物質(zhì)獎勵及精神鼓勵。逐步實現(xiàn)監(jiān)管導(dǎo)向由規(guī)則為本向風(fēng)險為本的轉(zhuǎn)變，可以在較大程度調(diào)動金融機(jī)構(gòu)的主觀能動性，使得反洗錢工作從形式合規(guī)到實質(zhì)有效的根本轉(zhuǎn)變。

三、結(jié)語

金融機(jī)構(gòu)作為市場活動的重要主體，對于嚴(yán)重影響金融市場穩(wěn)定、破壞市場交易原則的洗錢犯罪，有著責(zé)無旁貸的監(jiān)控、管理責(zé)任。只有金融機(jī)構(gòu)從資金流入的源頭進(jìn)行管理、監(jiān)控，才能在洗錢犯罪行為的發(fā)生上進(jìn)行預(yù)防和威懾。同時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不定期地對員工開展多層次的反洗錢培訓(xùn)，提升員工對洗錢行為危害性的認(rèn)識，提高員工的責(zé)任意識和風(fēng)險防控意識，自覺地將反洗錢工作貫穿于日常工作的始終[6]。全面提升金融機(jī)構(gòu)對可疑交易的自主識別能力，在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，提高可疑交易報告的情報價值，減少洗錢犯罪行為的發(fā)生，維護(hù)金融市場穩(wěn)定，保證公平、正義。

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作者簡介：孔繁琦（1980-），男，江蘇鹽城人，供職于中國人民銀行南京分行反洗錢處，工程師，碩士，畢業(yè)于河海大學(xué)計算機(jī)學(xué)院。