淺析商業銀行對中小企業之授信

代凱燕

[摘 要]隨著我國經濟的不斷發展，中小企業在我國經濟體制中發揮著大中型企業所不能替代的作用，它們是社會穩定的基石，是平衡區域經濟的重要杠桿。但是我國卻存在著“銀行資金多，授信難；中小企業多，受信難”的問題，當然這里的“銀行授信難”主要是指授信給中小企業難。本研究將會分析造成“兩多兩難”問題的原因，最后提出推進商業銀行授信創新的措施和建議。

[關鍵詞]商業銀行 中小企業 授信 受信 方案 創新

從廣義上而言，授信是指甲方因乙方需求而授予乙方一個信用額度。根據授信的定義便可以得受信是指乙方因自身需求而接受甲方一個受信額度。本研究中提到的受信所對應的甲方并非單指銀行，也可指其他的可以授信的機構或個人。

陳銓亞，潘志剛（2012）認為，對于商業銀行而言，雖說授信、貸款和融資三個概念具有實質性的差別，但是在討論商業銀行授信時，這幾個概念在大多數時候其含義是重合的，且可以交替使用。對此本研究類推認為，對于企業而言，受信、借款、融資這三個概念也可以同時并立。

一、“兩多兩難”的問題

對于民間金融來說，我國所表現出來的突出的問題就是“民間資金多，投資難；中小企業多，融資難”。而對于正規金融來說，我國所表現出來的一個問題便是“銀行資金多，授信難；中小企業多，受信難”，本研究把此簡稱為“兩多兩難”，這里的“銀行授信難”主要是指商業銀行向中小企業授信難。那么到底為什么會出現“銀行資金多，授信難；中小企業多，受信難”此問題？本研究將會在下面進入展開分析。

二、“兩多兩難”的原因

我國之所以會出現“兩多兩難”此問題，其根本原因其實是我國金融體制的問題，而解決此問題需要的是頂層設計與自下而上的改革相結合。要想解決此問題，頂層設計很重要，但這是宏觀層面上的問題，不是本文研究的重點；當然自下而上的改革也很重要，因此分析“兩多兩難”此問題的直接原因也就十分必要了。

我國的民營企業特別是中小型和小微型企業，由于我國所有制體制的特點和這些企業自身的因素使得他們想融資卻很難。一般來說，中小企業的自有資金都較少或是有限，因此絕大多數的中小企業都需要通過外在融資來實現企業的正常經營與運作。本研究選取比較有代表性的中小型企業來探究民營企業受信難的直接原因。

1.企業方面的問題

我國金融體制和機制的問題是導致我國中小企業融資難的根本性的原因，但企業自身的特點和弊端也是導致其不能從銀行獲得貸款的重要原因。

（1）盲目性較大。由于自身的局限性，多數中小型企業經營都存在一定的盲目性，很多中小企業在沒有充分市場調研的基礎上，盲目的推出產品，使得產品很容易沒有市場或很快就被市場淘汰，缺乏自己的核心競爭力，使得銀行對中小企業存在著天然的不信任。

（2）風險性較高。中小企業的風險主要體現在三方面：一方面是財務風險，多數中小企業自身根本沒有所謂的財務體系，內部控制不健全，難以滿足向銀行貸款的很多條件；另一方面是違約風險，中小企業的缺乏足夠的不動產作為抵押，也很難找到相應的擔保機構或大企業作為其擔保人，因此違約風險較高；正是由于中小企業的這些風險，與銀行放貸的各項指標不匹配因此中小企業很難從銀行貸款。

2.銀行方面的問題

（1）評估體系不完善。我國的商業銀行特別是國有銀行放貸的絕大比例針對的是國有企業或其余大型企業，因此很多銀行都沒有建立專門針對中小企業的信用評估體系，而中小企業自身也沒有完善的財務體系，這就造成了銀行與中小企業之間嚴重地信息不對稱。

（2）貸款成本較高。銀行的授信成本是邊際遞減的，因此銀行哪怕在承擔相同風險，獲得相同收益率的情況下也會選擇貸款給國有企業或其余大型企業，而不會選擇中小企業。

三、銀行授信創新方案

站在銀行的角度來講，我國“兩多兩難”的問題，歸根結底是由我國的金融體制問題所導致的，但是無論在既定的金融體制下還是金融體制改革的環境下，銀行都應該進行不斷地金融創新，包產品創新、制度創新、服務創新、管理創新等等，在減少中小企業融資難問題的同時獲取更大的收益，以實現雙贏。

1.完善評估體系

絕大多數銀行現有的信用評估體系都是針對大型企業而設計的，中小企業由于其規模原因，根本達不到銀行的放貸要求，金融機構對中小企業的信用狀況很難做出準確評估，因此也就很難做出有效的信貸決策，能夠建立專門針對中小企業的信用評估體系就成為了必須。

2.完善監控機制

雖說政府要努力地構建監控體系，但是銀行本身也要構建屬于自己的專有的監控機制，只有在政府與自身監控機制共同并行的前提下，才能夠在保證中小企業融資問題得到解決的同時，也能夠保證銀行資金的安全性。

3.金融產品創新

當然在政府和銀行建立了相對完善的征信、評估、擔保、監管體系之后，銀行還需做，也是當前很多銀行一直在努力的方向便是金融產品的創新。不可否認的是絕大多數的商業銀行推出的金融產品針對的是那些所謂優良的，有潛力的或是高新產業的中小企業，而我國現存的中小企業中，絕大多數都屬于勞動密集型的低端產業。因此現如今，銀行給予廣大中小企的授信支持還遠遠不夠，銀行的金融產品創新還得繼續，還得深化，還得具有針對性。

中小企業融資難是個世界性的難題，但銀行想授信給中小企業也并非是件易事，對此我國要想真正解決此問題，銀行在努力創新的同時，還需要的是政府支持，還需要國家在金融體制方面的頂層設計。

參考文獻：

[1]陳銓亞，潘志剛.商業銀行授信管理教程[M].浙江：浙江大學出版社，2012.

[2]林毅夫.誰在妨礙存量改革[J].商業時代，2002.

[3]燕小青，趙丙奇.溫州亂象與民間金融融資渠道[J].銀行家，2010.