中小企業貸款市場拓展與我行結構調整研究

湖南城市金融學會課題組

改革開放以來，特別是進入新世紀以來，我國中小企業不斷發展壯大，已成為我國國民經濟和社會發展的重要力量，在繁榮經濟、增加就業、推動創新、改善民生等方面，發揮著越來越重要的作用。中小企業發展急需更全面的金融服務，特別是融資服務，孕育著巨大的市場機遇，發展中小企業貸款，調整信貸結構是擺在我行面前的一個必然選擇。

一、湖南省中小企業的發展現狀。

湖南省中小企業呈現規模快速擴大，對全省經濟增長貢獻上升。2009年，全省中小企業實現營業收入19287.12億元；吸納從業人員618.72萬人。營業收入和年平均從業人數占全部企業的比重分別是77.8%、88.6%。從營業收入看，2009年，各行業中小企業都實現了穩定增長，其中，工業增速為18.7%，比中小企業平均增幅高出2.9個百分點；以房地產開發業、金融業和科技服務業為代表的現代服務業中小企業也保持高速發展，其增速分別為39.0%，19.9%、和17.4%，分別比中小企業平均增幅高23.2個、4.1個和1.6個百分點。四行業合計實現營業收入12447.37億元，占全部中小企業的比重達到64.5%。工業和現代服務業引領增長，促進我省中小企業產業結構進一步優化。2009年，全省規模（限額）以上中小企業實現營業利潤1284.21億元，比2008年增長11.3%。分行業看，除租賃和商務服務業外所有行業都實現了盈利，絕大多數行業實現了利潤的增長。2009年，全省中小企業共計實交稅金643.39億元，比上年增加95.23億元，增長17.4%。資金是中小企業賴以生存和發展的血液，隨著中小企業地位的提高，金融機構對中小企業支持力度有所加強,在一定程度上緩解了中小企業融資難問題。2009年，全省中小企業年末貸款余額達到2880億元，同比增加571億元，增長29.2%，占全部企業貸款余額的51.8%。

二、發展中小企業貸款是我行信貸結構調整的必然選擇。

（一）發展中小企業貸款是我行信貸市場結構調整的必然選擇。近年來湖南省委、省政府把中小企業發展作為加速工業化的一項重要任務，實施中小企業成長工程，鼓勵中小企業圍繞優勢產業開展多種形式的經濟技術合作，建立穩定的生產、銷售、技術開發關系，延伸產業鏈，壯大優勢產業集群，形成各具特色、專業化強、科技水平高、適應市場需求的中小企業群。建立和完善了中小企業融資擔保的機制，鼓勵傳統中小企業技術創新，促進技術轉型和新技術產業化，加快產品結構調整，提高產品競爭力。可以預見，中小企業在經濟發展中具有越來越重要的作用，中小企業發展的融資需求規模將會越來越大。同時由于資本市場的快速發展，大型優質企業直接融資渠道不斷擴大，議價能力不斷加強，通過加強資金管理，資本市場等其他融資方式，降低融資成本，銀行通過依托大客戶維持高速增長的能力下降，隨著能源、交通、基礎設施建設的完善，其未來融資規模達到頂峰后，必然出現下降，大的融資項目相對于銀行資金將會更加稀缺，銀行的資金投向缺乏將會更加嚴重，特別是大型項目缺乏的地區。而中小企業市場資源豐富、發展潛力巨大，因此銀行加強中小企業貸款市場的開拓是必然的選擇。

（二）發展中小企業貸款有益于銀行優化信貸資產結構，分散風險，提高資產收益。首先中小企業貸款具有短、小的特點，在解決銀行貸款期限結構和集中度風險中具有重要的作用。其次中小企業貸款利率一般較高，隨著銀行風險控制能力的增強正在逐步上升，越來越有益于銀行資產收益的提高，改善銀行收益結構，有益于銀行調整結構、增加競爭力、實現穩定發展的戰略選擇。

三、中小企業融資產品特點分析。

一是中小企業融資期限較大型企業融資期限短。由于中小企業特別是小企業存續時間相對較短，這樣的特點決定了其融資大多為短期性質，資本性融資相對缺少。二是中小企業對利率的承受能力較強。銀行在對中小企業貸款時需要高利率，因為一筆中小企業貸款，特別是小企業貸款額度較小，利潤相對也較小，難以覆蓋相對較高的貸款固定成本；中小企業市場和經營風險也相對較大，貸款承擔的風險也較大，也需要高利率來覆蓋風險損失。中小企業也能夠承擔較高利率，因為中小企業能夠獲得比大企業高得多的資本邊際利潤，貸款利息僅占生產成本的一小部分，企業越小，能承擔的貸款心理價位越高。三是生產銷售周期短，資金周轉速度快，融資時間相對較短。四是規模相對較小，融資金額小的中小企業，具備簡化融資程序和環節的條件。中小企業因其融資具有數量小、頻率高、貸款周期短、貸款隨機性大等特點，經營業務可預見性強，需要銀行簡化融資程序和環節。

四、我行中小企業貸款市場拓展主要問題。

（一）思想認識上仍然存在誤區。一些行認為中小企業信息不對稱，風險難掌控，所擔負的責任較重大；也有行認為中小企業單戶單筆貸款額度小且業務辦理手續與操作流程并未見得簡化，營銷效率太低；還有一些行認為，應對金融危機所采取的寬松的貨幣信貸政策不可能持續，搶占大項目信貸資源是當前最緊迫的任務，發展中小企業金融業務可以緩一步，慢一拍。由于在認識上存在種種誤區，一些分行對上級行提出的發展中小企業信貸業務的要求資源配置不到位，重點地區的優先發展帶頭示范作用沒有發揮，中小企業資源豐富的優勢沒有充分發掘。

（二）專業化經營程度不高。雖然我行去年小企業信貸業務專業化經營起步時，各二級分行也相應成立了小企業金融業務中心、部分支行成立了小企業金融業務分中心或專業支行，但小企業金融業務中心大都掛靠公司業務部，中心人員也大都身兼數職，難以專心專意推動小企業金融業務發展。小企業客戶經理數量不足，機構設置與人員配備已明顯跟不上業務發展的需要。支行原有信貸客戶經理集中到了二級分行，或轉型從事其它轉型業務，特別是縣域支行中小企業信貸人員嚴重不足，重新配置有限的人員實際工作能力既不專業，也不熟練。中臺審批環節人員組合與中小企業“四合一”流程不匹配，專業審查審批人員按行業分工，評級授信押評由不同的人受理。部門審查人員對中特別是小企業信貸政策又不夠“專業”。

（三）激勵與約束傳導機制不到位，缺乏有效的激勵約束機制。盡管對中小企業金融業務給予了高度重視，也出臺了相應考核辦法，但傳遞效應層層打折，特別是到了支行一級，大都按原有的分配模式將資源更多地分配在存款、中間業務以及其它轉型產品等方面，基層行缺少針對機構和客戶經理的有效激勵約束，正向激勵不足，反向壓力不夠，導致客戶經理營銷小企業信貸業務的動能不足。

（四）融資成本過高抑制了小企業需求。目前，辦理小企業信貸業務所采用的保證方式主要是資產抵押與專業擔保公司擔保。專業擔保公司在進行業務擔保時，要求小企業提供保證金作反擔保，而擔保公司擔保費則按銀行利息收入的50%以上計收，綜合測算下來，小企業貸款成本年利率高達10%-12%，相當一部分小企業難以接受。辦理抵押貸款，在評估抵押登記時，評估抵押流程較長，一筆業務下來資金成本和時間成本都較高。

（五）產品創新和金融服務不能完全適應中小企業融資特點。產品研發組織單一，系統性、聯動性不強，產品創新不及時。基層行由于人才不足，對市場認識不足和對產品風險控制把握不準，易產生對風險的恐懼，各級分行、基層行缺乏產品創新研發和服務創新的激勵，缺少內在動力，產品研發基本依賴總行產品開發。由于行業多，客戶需求多樣化，絕大部分行業產品由總行開發，對人力資源和客戶需求信息及時傳遞提出了較高要求，導致開發周期較長、開發不及時，產品不能及時覆蓋客戶需求。

五、拓展我行中小企業貸款市場的對策和建議。

（一）加強產品創新，構建一個系統、全面、及時的產品創新體系。一是對中小企業產品需求進行分析，在此基礎上，對不能滿足其需求的，創新產品滿足其需求，并形成對該行業中小企業的產品庫和主要融資產品組合服務方案，力爭每一個行業的中小企業均有適合的主要融資產品和融資服務方案，基層行只需針對企業具體特點，在主要融資服務方案中進行適當組合，就可滿足特定客戶融資需求。可將負責行業的產品創新及產品組合服務方案分解至該行業經濟活躍的基層分行，形成聯合互動的產品創新小組。通過系統、全面、及時的產品創新，形成全面的產品庫和行業服務方案庫，更好的滿足中小企業的融資需求，推進我行中小企業貸款市場的拓展。

（二）創建有效激勵考核。中小企業信貸業務實行分賬核算，獨立考核，將中小企業風險識別和防范責任落實到經營機構，客戶經理收入分配與業務收益指標直接掛鉤。對經營機構的考核要綜合分析其價值創造能力、風險覆蓋能力、預期損失核銷后貸款不良率、綜合管理能力等方面。對客戶經理的考核應體現更多的正向激勵，薪酬與晉升和中小企業金融業務創造的效益適當掛鉤。按照“目標到人、考核到人、收益到人”的原則建立激勵為主的中小企業客戶經理績效考核體系，落實中小企業貸款營銷和貸款質量的考核和獎勵，調動中小企業客戶經理積極性。

（三）加強中小企業貸款風險管理與控制。從理論上看，由于中小企業貸款風險較高，資金來源渠道較窄，銀行在貸款上定價通常采取上浮，較其它貸款能夠產生較多的收益。但如果銀行不能較好的控制風險，上浮價格不能覆蓋風險，其產生的收益反較其他貸款低。

1、準確篩選企業，把準企業準入關。首先要加強宏觀經濟政策分析，嚴格控制受產業政策、環保政策限制的中小企業信貸投放。其次加大中小企業信用信息征集力度，及時總結行之有效的中小企業信用發現渠道，及時發現和判斷企業信用實力與信用潛力。通過對客戶的實地調查和有關人員的交談來獲得借款人更多的信息，包括財務信息和“軟信息”，經過交叉檢驗對所有信息進行核實，考察借款人的還款能力和還款意愿。

2、完善中小企業信用評級授信。在設計中小企業信用評價體系時，不僅要高度重視資產負債率、資金周轉率和凈資產收益率等財務指標，也要充分考慮企業的企業定位、人員素質、團隊理念、發展能力、成長性、創新性和誠實經營行為，更要考慮企業的外部支持環境，如社會經濟狀況、企業的行業發展狀況、資金人力資源的獲取難易程度等，必要時可以把借款企業和主要經營者家庭財產合并為一進行信用分析。

3、完善中小企業貸款信用增級。采用抵（質）押、第三方保證、聯保、個人無限責任保證等組合擔保措施，尋找有效抵（質）押品，拓寬抵（質）押品范圍，用企業存貨、家庭財產等流動資產作為抵押，或者找到能夠對借款人真正產生影響的人或企業作為擔保人，加強與有實力的信用擔保機構合作，為中小企業貸款信用增級，降低貸款風險。

4、加強中小企業貸款存續期間的風險控制。要建立中小企業信貸業務風險預警平臺，有針對性的了解風險情況，對可能出現的風險及早判斷，及時采取措施防范和化解風險。采取落實“四監測”強化貸后管理，即落實監測貸款使用情況，監測賬戶回款情況、監測付息還貸情況，監測貸后檢查完成情況。同時，客戶經理要對抵（質）押物品價值變動情況和擔保方等進行跟蹤了解，并對價值出現下降的抵（質）押物品要及時采取保全和追加抵（質）押物品、增加擔保等措施，綜合分析客戶經營情況，必要時要及時退出。

5、加強中小企業存量不良貸款的清收轉化處置。對已經形成不良的中小企業貸款，要及時采取有力措施清收轉化處置，以免沉淀造成更大的資產損失。

6、訂制有針對性的監控防范業務風險的制度。一是中小企業貸款要實行“雙人”調查制，由雙人進行貸前調查，雙人到現場監簽貸款合同，雙人負責落實貸款條件及貸后管理。二是要建立完善的信貸業務督導制度，上級行定期對下級經營機構進行合規性檢查，對出現違規操作和道德風險的有關人員及時問責直至辭退，對不能勝任工作的有關人員要調離工作崗位。三是要建立對中小企業貸款的內部審計制度，由上級審計部門定期對中小企業經營部門進行審計，以檢查內部控制的有效性。

（四）進一步完善中小企業貸款定價，提高中小企業貸款收益。根據中小企業貸款資金需求大，對利率承受能力較強，資金可獲得渠道較窄，風險較高的特點，提高我行議價能力和中小企業貸款風險識別能力，對一些信用高的企業，減少專業擔保公司擔保方式，采用信用貸款或其它費用較低的貸款，在此基礎上適當提高我行貸款利率上浮幅度。

（五）找準市場，摸準重點。各二級分行應對本地中小企業行業分布、特點、貸款需求進行調查分析，建立本地中小企業信息庫并定期維護，分析本地同業營銷競爭信息，篩選確定具體營銷目標，擬訂具體的營銷服務方案，努力拓展中小企業貸款市場。目前應以專業市場、工業園區、產業上下游企業營銷為先導，以貿易融資、商品融資、網貸通等產品為重點，加強與工商聯、工商局合作，通過共建服務平臺，實行信息共享、優勢互補，加大對中小企業的支持力度。

（六）優化業務流程。對中小企業信貸業務審批實施2人調查、1人審查、2人雙簽的最短流程組合；通過特別授權，實現中小企業個性化產品流程率先“瘦身”；通過對中小企業審批人員實行核準派駐制，實現專營機構的中小企業業務“一站式”操作。根據中小企業貸款急的特點，對中小企業信貸流程進行改造，優化流程，形成標準化的文件資料和操作流程，流程要求手續簡便、審批快，明確調查時間、審批人審批時間目標，并對流程質量進行監控，以提升審批效率。

（七）成立中小企業專營機構。根據本區域經濟發展，進行信貸結構調整，確定中小企業貸款的發展目標，確定中小企業專職客戶經理數量，按要求配備專職中小企業客戶經理，對專營機構給予一定業務授權。對組織架構不健全、人員配備不到位的，及時增加資源配置；對發展目標不明確、組織推動不力的，盡快明確目標、下達任務，并逐月對轄屬機構進行督促、考核。

參考文獻：

1、湖南省統計局決策咨詢報告34期：2009年湖南省中小企業發展現狀、問題與對策；

課題主持人：王曉果

課題組成員：聶欣欣、賀粹、潘冬光、熊國斌