堅持依法合規經營 實現科學發展

史長蘭

所謂依法合規經營就是保險公司要堅持保護廣大被保險人利益，規范行業行為，保持正確經營方向，維護保險市場健康穩定發展的重要經營原則。“依法”就是要守法，不違法；“合規”就是要符合政策要求和規章制度，操作規范化、程序化、制度化。因此，只有把堅持依法合規經營作為一項重要的經營理念和行為準則，植根于每個員工的思想中，才能確保依法合規經營的有效落實和健康發展。

一、強化合規的內涵

合規是指保險經營活動與法律、規則和準則相一致。強化合規的內涵：一是強化制度約束。即保險公司要在內部形成權責分明，有效制衡，規范科學治理結構的基礎上，將各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下。二是實現風險控制。促使保險公司為實現賠付率、應收率等經營目標，依靠各項制度、規章、流程，建立對信用風險、市場風險、操縱風險、活動性風險有效進行事先防范、事中控制、事后監督與糾正的動態過程和機制。三是強化制度執行力。公司各級管理者和員工要強化內部控制意識，嚴格落實各項管控措施，確保內部控制體系有效運行。四是建立應急預案。在機構重組、業務創新及險種調整等重大變化時，及時有效地評估和控制可能出現的風險。五是合理降低保險公司賠付率、應收率，各項經營活動實現利潤最大化。

加強合規管理是保險業務發展的有力保障。對于保險經營管理來講，發展和合規是不可分割的兩個方面，是支撐保險業前進的兩個輪子，缺一不可。特別是對短期業務發展的追求決不能以犧牲長遠合規目標為代價，當兩者相互沖突時，短期利益必須服從長遠目標。合規工作要積極促進發展和合規有機統一，通過不斷完善風險控制體系，有效控制合規風險，實現速度、規模、質量和效益的統一，才能推動保險各項業務切實步入科學發展的軌道。

二、加強合規經營應協調處理好三大關系

1.正確處理合規經營與業務協調發展的關系。合規經營應是積極主動地識別風險、書面說明和評估風險的過程，這既是有效地防范風險和減少損失，創造間接價值的過程，也是促進各項保險業務依法合規穩健發展，增加直接價值的過程。因此，一方面要建立嚴密的內部控制制度體系，使公司能夠實現良好的自我控制，另一方面，也要通過相互協調、執行決策、遵紀守法等具體行動使內部控制制度更好地發揮其作用，實現防范風險、規范管理的目的，促進公司可持續健康發展。從陜西省分公司的經營情況看，在公司大力倡導依法合規經營理念、狠抓違規違紀行為的同時，公司經營也得到了長足發展，經營業績一年比一年好，截止2011年底保費規模達到37.83億元，較2009年底增加13.49億元；利潤也有大幅增加。可見，加強合規經營并不會阻礙業務發展，而是能夠極好地促進業務發展。

2.正確處理好依法合規經營與監管良性互動的關系。保險業監管的目標是促進保險業的正當、穩健運行，維護公眾對保險業的信心。而依法合規經營的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及使用于保險自身業務活動的準則而可能遭受法律制裁和監管處罰、重大損失或聲譽損失的風險”，所以加強合規經營與保險監管的有效監視，方向一致、目標一致，兩者實現良性互動，更會使保險公司增加客戶的安全感，獲得良好的社會信譽，樹立良好的社會形象，提升自身市值和持續競爭力。回顧過去，公司個別基層分支機構也因為違規經營問題受到過保險監管部門的行政處罰或提示，有的機構被罰款，有的高管被責令撤換，甚至還有被給予停業整頓的嚴厲處罰，這些鮮活的教訓也為我們敲響了警鐘，公司更加重視合規經營工作，至2011年以來，再未出現過高管被責令撤換及以上的行政處罰現象，體現出公司在嚴重違規方面得到了有效遏制，經營行為不斷得到了規范。

3.正確處理好依法合規經營與實現公司利潤相互制衡的關系。實施合規治理既要與保險業務各項經營活動緊密結合，又要與公司內部管控相協調，更必須精心核算合規風險控制成本，核心就是要落實“三性”：一是有效性，即合規檢查和治理要有效率；二是獨立性，合規經營能夠獨立地、不受干擾地發現問題，調查問題，以確保合規風險治理的有效性；三是被審查性，履職情況要受到內部審計部分的定期檢查。這樣才能充分發揮合規經營的主動合規、有效合規、科學合規、創新合規的作用，有效建立合規經營與實現價值相互制衡營運機制，促進保險業務風險最小化、經營效益最大化的目標實現。

三、明確依法合規經營的重點

1.樹立科學的合規工作理念。現代保險公司治理要求其各項業務治理和運行必須置于嚴密的制度控制之下，而不是人為的控制之下。要實現這一目標，合規治理工作必須樹立科學發展觀，克服被動合規治理的思想，按照公司治理“分權、制衡、問責、透明”的原則，緊緊圍繞公司治理和經營轉型，立足完善內控機制、規范經營行為、防范操縱風險，努力使各項制度規定覆蓋所有經營治理和操縱環節，使決策層和治理層的決策意圖、治理目標及時有效地傳導到從業人員的每個崗位、每個環節，防止經營活動因發生內控疏漏而產生違規，確保決策層和治理層對從業人員整體治理的有效實施。

2.培育良好的合規文化。合規文化決定了保險業的價值趨向和行為規范，要具體落實到從業人員的每項業務操縱和經營行為中。要確定并貫徹落實保險行業的職業道德規范和企業價值標準，明確員工的行為準則，包括行業內明確禁止的行為等。

四、加強依法合規經營建設

積極推進合規文化建設，為創建良好合規經營奠定思想基礎。培育員工樹立“人人合規”、“主動合規”、“合規創造價值”的文化觀，關鍵是要教育員工樹立“合規經營從我做起”的理念，即全體從業人員有良好的職業操守，把合規作為自覺行動，這是有效合規的首要條件。制度和文化正如魚與水的關系，所以合規部門的管理人員要在工作中注意引導業務部門在具體經營中端正合規意識，避免浮躁和急功近利情緒，要加強監督，督促業務部門依法合規經營，做到不闖“紅燈”，不碰“高壓線”，要引導業務員工樹立穩健、合規的經營理念，繼續通過培訓和宣傳增強員工的風險意識、內控意識、責任意識和合規意識。

合規工作要與業務工作緊密結合，要與保險線條化、專業化的業務經營格局相適應，建立和完善系統內與業務經營管理一致的管理團隊，實現合規風險的專業化管理，更好地服務于業務需要。

合規工作要發揮連接內部管理和外部監管的橋梁作用。處理好保險業務與監管者的關系，保持與監管者的良好互動是保險公司能夠健康發展的重要前提。合規部門要積極協助業務部門與監管部門進行溝通，使保險業務的發展更好地適應監管政策，提高對政策變化的應對能力、對監管環境變化的適應能力；通過有效的監管措施為保險業務發展爭取更多的監管資源和監管空間。

五、依法合規的可執行性

如何做好依法合規經營工作，是保險業面臨的一個新挑戰。首先是要樹立科學的合規觀。保險管理人員和從業人員要清醒地認識依法合規經營是保險公司風險管理體系的重要組成部分，加強合規經營是保險公司持續穩健發展的內在要求。健全內部控制、完善風險管理對于保險公司的生存發展至關重要。眾多的經驗教訓表明，依法合規經營的缺失會引發信用風險、欺詐風險、聲譽風險等其他風險，嚴重影響保險業的經營發展，發生重大缺陷甚至會威脅到保險公司的生死存亡。

依法合規經營要積極促進發展和合規有機統一，通過不斷完善風險控制，有效控制合規風險，實現速度、規模、質量和效益的統一，才能推動保險業各項業務切實步入科學發展的軌道。

（作者單位：人保財險陜西省分公司監審部/合規部）