民間借貸對中國金融的意義及其風險控制

摘要：目前，對民間金融的發(fā)展是順其自然還是抑制，這是中國經(jīng)濟、金融市場和金融體制能否進一步健康發(fā)展的關鍵所在。民間借貸的過程中如果很好地執(zhí)行科學的原則和過程，就能有效降低風險，降低壞賬率，這對于民間金融的發(fā)展有很好的促進作用。本文就構建民間金融的必然性、民間金融的作用和民間金融的風險控制做一些探討。

關鍵詞：民間金融；民間借貸；中國金融；風險控制

中圖分類號：F832.479文獻標識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（s）.2011.09.05文章編號：1672-3309（2011）09-65-02

從2010年開始，國家為了抑制通貨膨脹的過快增長，執(zhí)行了一系列從緊的貨幣政策，使金融信貸受到明顯限制，這直接加大了個人和企業(yè)從銀行獲取資金的難度，進而使融資的方向轉向民間。很多人一提到民間借貸，就想到高利貸，其實國家近年來對民間金融持規(guī)范和積極扶持的態(tài)度，從國家出臺了《放貸人條例》，出臺政策鼓勵小額貸款公司、典當行、擔保公司等成立和發(fā)展就可見一斑。同時國家法律明確規(guī)定：民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，但最高不得超過同類貸款利率的4倍(包括利率本數(shù))。超出部分的利息不予保護，這也從法律上明確保護了民間借貸人的合法權益，避免了高額利息對民間借貸人產生巨大的經(jīng)濟壓力，把放貸人的利息控制在合理的范圍之內，這有利于民間金融的健康發(fā)展，也有利于國家經(jīng)濟的健康發(fā)展。

一、民間借貸的特點

民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸，只要雙方當事人意見表示真實即可認定有效，因借貸產生的抵押相應有效，但利率不得超過人民銀行規(guī)定的相關利率。民間借貸一般分為民間個人借貸和公民與企業(yè)之間的借貸。民間借貸是正規(guī)金融的有益補充，中小企業(yè)特別是民營企業(yè)，在企業(yè)的發(fā)展過程中，對資金的需求很旺盛，但是由于銀行今年來對貸款的控制比較嚴，同時對企業(yè)的資質要求很高，很多發(fā)展良好的中小企業(yè)貸款無門，嚴重影響這些中小企業(yè)的發(fā)展。而民間金融具有以下特點：

一是門檻低。只要雙方當事人意見達成一致，就可以進行融資，一般對企業(yè)的注冊資金、經(jīng)營年限、經(jīng)營范圍沒有明確的限制，很多時候甚至不需要抵押，雙方簽訂借款合同即可。

二是手續(xù)簡單。民間融資不像銀行貸款那樣需要提供營業(yè)執(zhí)照、會計報表、購銷合同、法人或負責人身份證件、驗資報告等一大堆材料，一般只是利用人際關系的信譽，由借款人和放貸人簽訂借款合同即可辦理。

三是資金隨需隨借。按銀行的正常貸款程序，企業(yè)從向銀行申請貸款到獲得貸款，期間大約需要一個月左右，即使是長期合作客戶，最快也需要10天左右；而民間借貸一般僅需要3—5天甚至更短的時間即可獲得所需資金。

民間借貸因其特點，愈來愈多地受到了廣大中小企業(yè)的歡迎，有效緩解了中小企業(yè)貸款難的問題，民間融資一直是一種重要的融資手段。

二、民間金融的風險控制

1、訂立書面協(xié)議，注意妥善保存。在現(xiàn)實生活中，民間借貸大多數(shù)發(fā)生在親戚朋友之間，由于這些人平時關系比較密切，出于信任或礙于情面，民間借貸關系往往是以口頭協(xié)議的形式訂立，無任何書面證據(jù)。在這種情況下，一旦一方予以否認，對方就會因為拿不出證據(jù)而陷入“空口無憑”的境地，即使訴至法院，出借人也會因舉證不足而敗訴。

2、書面協(xié)議內容合法全面。出借雙方訂立書面協(xié)議應載明出借人和借款人姓名、幣種、數(shù)額、用途、期限、利率、還款方式和違約責任等內容。對于他人提出的借款要求，出借人務必要問明對方的借款用途，決定當借不當借，如果出借人明知借款人是為了進行賭博、詐騙、走私、買賣毒品或販賣槍支等非法活動而仍借款的，則屬于違法借貸，其借貸關系不受法律保護。

3、利息約定明確。在民間借貸關系中，借貸雙方最容易發(fā)生矛盾的是利息，《合同法》第211條第一款規(guī)定：自然人之間的借款合同對利息沒有約定或約定不明確的，視為不支付利息。所以，在民間借貸中，對利息的約定一定要符合法律規(guī)定，并且要約定明確。

4、重視借款期限屆滿時的債權保護。民間借貸糾紛案件適用2年訴訟時效期間，故當事人要加強自我保護，在還款期限屆滿后注意催要，及時起訴，以保護自己的合法債權得已實現(xiàn)。

三、風險控制秘籍及財務報表分析

控制民間個人借貸風險，最重要的一點就是要考察借款人的道德品質。看借款人的信用記錄，如果信用記錄太差堅決不予考慮。從一些小的細節(jié)觀察借款人的道德品質，如經(jīng)常不守時，經(jīng)常撒謊或不守信用，這樣的人也要堅決否決出局。

如果是公民與企業(yè)之間的借貸，則要深入了解企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀，全面分析財務報表。同時，要求企業(yè)做強制性公證，以提高借款人違約成本，降低法律風險。

衡量公司財務狀況的主要內容包括：第一，資產凈值。資產凈值也就是公司的自有資本（資本金＋創(chuàng)業(yè)利潤＋內部保留利潤＋該結算期利潤）。它是考察公司經(jīng)營安全性和發(fā)展前景的重要依據(jù)。第二，總資產（負債＋資產凈值）。它顯示公司的經(jīng)營規(guī)模。第三，自有資本率（自有資本/總資產×100%）。它反映了公司的經(jīng)營作風和抗風險能力。第四，公司利潤總額及資本利潤率（當期利潤/總資本）等等。

同時要做好企業(yè)財務比率分析。

（一）償債能力比率

變現(xiàn)能力比率，其主要功能在于提供公司清償短期債務能力的資料，一般分為流動比率及速動比率。

流動比率計算公式=流動資產/流動負債*100%

速動比率計算公式=流動資產—存貨/流動負債*100%

負債比率。負債比率公式=總負債/總資產*100%

（二）經(jīng)營能力比率

1．存貨周轉率=銷貨/存貨

2.固定資產周轉率=銷貨/固定資產

3.總資產周轉率=銷貨/總資產

（三）獲利能力比率

銷貨的利潤邊際率=稅后凈利/銷貨

總資產的報酬率=稅后凈利/總資產

凈值報酬率=稅后凈利/凈值

（四）兩個最重要的比率

1.償債能力比率. 流動比率=流動資產/流動負債>2:1

2.DIR.比率。國內銀行過去只重視最終還款能力，忽視收入與負債比率，所以過去壞賬率高，西方銀行很重視DIR比率，所以壞賬率低，DIR小于50%，基本上不批。

借款用途用于經(jīng)營企業(yè)的，要細致做實地調查，確認借款人沒有隱瞞情況，并從以下幾個方面從宏觀上判斷企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀及經(jīng)營前景。

一是產品——觀察企業(yè)產品質量及在同行業(yè)中有無優(yōu)勢。

二是價格——價格在同行業(yè)中有無優(yōu)勢。

三是渠道——銷售渠道和進貨渠道是否廣泛建立。

四是促銷——公司是否有良好的促銷手段。

五是people——公司內部是否團結，員工對老板是否有怨言，客戶對公司滿意度。

民間借貸的過程中如果能很好地注意以上幾點，就能很好地降低風險，降低壞賬率，這對于促進民間金融的發(fā)展有促進作用。

四、規(guī)范與引導民間金融的發(fā)展

民間金融不僅能優(yōu)化融資結構，拓寬融資渠道，為中小企業(yè)融資另辟蹊徑，還可以減輕中小企業(yè)對銀行的信貸壓力，轉移與分散銀行的信貸風險。對于民間金融的現(xiàn)狀和發(fā)展前景，我們應正確認識、尊重民間金融，客觀認識民間金融，加強對民間金融的引導和管理，趨利避害，促進其健康發(fā)展。

（責任編輯：齊逸）

參考文獻：

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