關(guān)于我國存款保險制度建立問題的研究

摘 要:金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的發(fā)展水平?jīng)Q定著整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程。而金融問題的實質(zhì)就是金融發(fā)展和金融安全，尤其在經(jīng)濟(jì)金融化和金融全球化的今天，如何保證金融體系安全、高效地運(yùn)作是全球面臨的共同難題。隨著我國金融業(yè)國際化的發(fā)展，對外開放程度的加快，金融體系風(fēng)險明顯上升，我國建立存款保險制度具有重要的現(xiàn)實意義。

關(guān)鍵詞:金融 存款保險制度 研究

中圖分類號:F83文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:1674-098X(2011)11(c)-0181-02

作為金融安全網(wǎng)的組成部分之一，存款保險制度在維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)存款人利益方面發(fā)揮了重要作用，已被越來越多的國家所采用，成為各國抵御銀行風(fēng)險的傳染性、防范和減緩金融風(fēng)險發(fā)生的重要一環(huán)。隨著我國金融業(yè)國際化的發(fā)展，對外開放程度的加快，金融體系風(fēng)險明顯上升，我國建立存款保險制度具有重要的現(xiàn)實意義。

1 存款保險制度的基本概述

1.1 存款保險制度的概念

存款保險制度是指國家為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，通過法律形式建立的，由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險機(jī)構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或者其它經(jīng)營危機(jī)時，由特定的保險機(jī)構(gòu)通過資金援助、賠償保險金等方式，保證其清償能力的一種特殊的制度安排。

1.2 存款保險制度產(chǎn)生的背景

商業(yè)銀行由于本身的不穩(wěn)定性而無法保障存款的安全，中央銀行又由于“最后貸款者”功能缺陷也難以根本實現(xiàn)這個目的。如何建立一種新的存款保障機(jī)制，是關(guān)系到存款人的利益，銀行經(jīng)營穩(wěn)定的問題。各國的存款保險制度大多就是在這樣的背景下出現(xiàn)的。目前世界上大多數(shù)國家都建立了存款保險制度的時間，且大都已運(yùn)行了較長時間。而我國加入了WTO，金融業(yè)面臨巨大挑戰(zhàn)，為了更好的應(yīng)對競爭，與國際接軌，也應(yīng)盡快建立存款保險制度。

2 建立我國存款保險制度的制約因素分析

2.1 銀行資本方面的制約因素

資本充足率是指銀行資本金相當(dāng)于風(fēng)險資產(chǎn)的比例，用以表明銀行自身抵御風(fēng)險的能力，反映了商業(yè)銀行最基本的損失承受能力。我國國有銀行的資本充足率普遍較低，1998年國家通過增加2700億的特別國債，用以充實國有商業(yè)銀行自有資本金，使之達(dá)到巴塞爾協(xié)議的要求。但是，在隨后的幾年中，由于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的迅速增長和不良貸款的繼續(xù)增長，除中國銀行外，其余三大國有商業(yè)銀行的資本充足率再次下降到8%以下。

2.2 銀行資產(chǎn)方面的制約因素

首先，我國銀行業(yè)存在巨額的不良貸款。作為負(fù)有幫助國有企業(yè)脫困任務(wù)的政府附屬機(jī)構(gòu)，國有商業(yè)銀行在過去20年中積累了大量的不良貸款，這也是銀行系統(tǒng)存在的風(fēng)險中最明顯的、突出的外部表現(xiàn)。東南亞金融危機(jī)發(fā)生以后，政府采取了一系列的措施來降低國有商業(yè)銀行的不良貸款率。但是由于國有商業(yè)銀行的企業(yè)制度和經(jīng)營機(jī)制沒有得到改革，不良貸款率仍然在高位徘徊且時有反彈。

2.3 銀行風(fēng)險狀況難以識別

在存款保險制度中，保險費率分為固定費率和風(fēng)險差別費率兩種。固定費率比較簡單且容易操作，但其往往會產(chǎn)生逆向選擇和增加銀行的道德風(fēng)險。因此我國若建立存款保險制度，應(yīng)該實行風(fēng)險差別費率，建立以風(fēng)險程度和特點為基礎(chǔ)的存款保險制度。但是，這本身卻面臨著許多問題。一方面，對各個金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險程度很難準(zhǔn)確進(jìn)行測度。另一方面，實行差別利率必然導(dǎo)致對銀行風(fēng)險“級別”的劃分。一旦公開或引起公眾的懷疑，就會動搖市場信心，帶來新的風(fēng)險、新的不穩(wěn)定因素。

3 建立我國存款保險制度的對策與措施

針對上述建立存款保險制度將會面臨的制約因素，為進(jìn)一步的建立和完善我國的存款保險制度，必須通過銀行和政府雙方的努力才能克服。

3.1 銀行方面

3.1.1 加強(qiáng)風(fēng)險管理

銀行方面應(yīng)該強(qiáng)化內(nèi)部控制，健全風(fēng)險管理組織體系，實現(xiàn)全方位、全過程的風(fēng)險管理。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心內(nèi)容。在執(zhí)行層面上要改變以前商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的行政管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，業(yè)務(wù)部門也要逐步設(shè)立單獨的風(fēng)險管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，各部門業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)經(jīng)理對其業(yè)務(wù)風(fēng)險負(fù)責(zé)，使風(fēng)險管理橫向延伸，縱向管理，實現(xiàn)管理過程扁平化。就貸款環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理而言，應(yīng)把握縱向、橫向兩個方面的風(fēng)險點。縱向方面，從“三查”即貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查入手，對貸款各環(huán)節(jié)風(fēng)險進(jìn)行識別、度量、評估、預(yù)警、控制、防范、化解。橫向方面，要加強(qiáng)信貸制度建設(shè)，規(guī)范信貸基礎(chǔ)管理工作。

3.1.2 通過多種途徑提高資本充足率

國有商業(yè)銀行應(yīng)通過多種渠道增加資本金，使資本充足率達(dá)到8%以上，具體而言有以下方法:

首先，由盈利轉(zhuǎn)增核心資本是商業(yè)銀行提高資本充足率的基本途徑。一方面要加大市場營銷力度，多渠道運(yùn)用資金，加強(qiáng)風(fēng)險管理和控制;另一方面，在財務(wù)管理上要加強(qiáng)核算，開源節(jié)流。

其次，吸引境內(nèi)外資本加入、建立開放的股權(quán)結(jié)構(gòu)，是國際上大銀行的共同特征。此外，發(fā)行次級長期債券補(bǔ)充附屬資本是國際上商業(yè)銀行通行的做法。

3.1.3 通過資產(chǎn)證券化，提高銀行資產(chǎn)的流動性

在當(dāng)前我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的情況下，資產(chǎn)證券化是提高銀行資產(chǎn)流動性的有效途徑。資產(chǎn)證券化是指金融機(jī)構(gòu)對某些流動性較差的資產(chǎn)進(jìn)行一定的技術(shù)處理和組合，經(jīng)過相應(yīng)的信用擔(dān)保向金融市場發(fā)行資產(chǎn)證券，將這些資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可以在證券市場流通的證券。由于銀行抵押貸款期限比較長，如住房抵押貸款期限長達(dá)20～35年，借款人一般在其收入的主要生命周期內(nèi)，以分期支付的方式償還貸款債務(wù)，而銀行吸收的存款負(fù)債方式最長僅2～5年，資產(chǎn)與負(fù)債二者的期限不匹配，增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險。由金融資產(chǎn)管理公司統(tǒng)一收購或接管國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，將符合條件的資產(chǎn)證券化，有利于銀行在資本市場變現(xiàn)抵押貸款資產(chǎn)和加強(qiáng)流動性管理，化解和盤活銀行不良資產(chǎn)。提高銀行資產(chǎn)的流動性，有利于降低銀行的流動性風(fēng)險，減輕存款保險公司的壓力。

3.2 政府方面

政府部門應(yīng)該努力為存款保險制度的建立和運(yùn)行營造一個良好的外部環(huán)境，具體而言應(yīng)該從以下幾個方面著手。

3.2.1 加強(qiáng)金融監(jiān)管

存款保險制度是一把“雙刃劍”，它在維護(hù)金融安全的同時，也帶來了道德風(fēng)險和市場紀(jì)律約束削弱等問題。因此在運(yùn)用存款保險制度時，必須盡量揚(yáng)長避短。加強(qiáng)金融監(jiān)管，不僅可以有效地克服存款保險制度的道德風(fēng)險，而且能為存款保險制度的有效運(yùn)作創(chuàng)造條件。

3.2.2 強(qiáng)化市場約束和信息披露

市場紀(jì)律約束是巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱之一，也是謹(jǐn)慎性監(jiān)管之外對金融機(jī)構(gòu)的另一種重要的約束力量。加強(qiáng)市場紀(jì)律約束，也是抑制存款保險道德風(fēng)險的一個有效途徑。應(yīng)該逐步培育投資者的風(fēng)險意識，允許市場力量懲罰金融投機(jī)者，以限制道德風(fēng)險。那么，投資者怎樣才能知道金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)質(zhì)量和信用水平呢?為了解決這一問題，就需要建立信息傳遞機(jī)制，以便盡可能讓社會公眾獲得和了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況。為了提高競爭力，金融機(jī)構(gòu)不得不降低經(jīng)營風(fēng)險，保持優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量和足夠的支付能力。市場像一只無形的手，約束著金融體系在安全穩(wěn)健的軌道上運(yùn)行。

3.2.3 加快金融法制建設(shè)

立法執(zhí)法是法律規(guī)范的有力保障。各種法律條文是維護(hù)經(jīng)濟(jì)活動正常進(jìn)行的必要條件，是處理各種經(jīng)濟(jì)問題的一舉。雖然我國的金融法律體系己初步形成，但尚有許多缺陷、遺漏問題需要進(jìn)一步完善。例如，規(guī)范信貸關(guān)系的《信貸法》、規(guī)范金融業(yè)正當(dāng)競爭行為的《反金融行業(yè)不正當(dāng)競爭法》等尚未制定出臺，對一些新的金融業(yè)務(wù)如網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等尚缺乏法律規(guī)范。這些法律對規(guī)范銀行經(jīng)營、降低銀行風(fēng)險具有不可替代的作用。作為維護(hù)金融穩(wěn)定的一種重要的機(jī)制，存款保險制度直接牽涉到多方面的利益關(guān)系，也必須有明確的法律加以保障。

4 結(jié)語

存款保險制度是保護(hù)銀行等存款機(jī)構(gòu)的金融安全的一種制度安排，長期以來已經(jīng)得到越來越多的國家的認(rèn)可和重視。我國目前尚未建立完善的存款保險制度，理論界對存款保險制度的研究也一直處于一般性介紹的層面上。本文試圖結(jié)合實際情況，探討我國存款保險制度的建立。從國際上看，存款保險制度正在向著更加審慎、更加完善的方向發(fā)展。今后，基于風(fēng)險的、強(qiáng)制性的存款保險制度將成為國際社會的主流。因此，研究我國的存款保險制度問題具有深遠(yuǎn)的現(xiàn)實意義。

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