山東省典型案例區(qū)耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性研究*

王興杰 谷樹忠 董德坤 張新華 武 紅 周 洪

(1.中國科學(xué)院地理科學(xué)與資源研究所，北京100101;2.中國科學(xué)院研究生院，北京100049;3.山東師范大學(xué)山東省可持續(xù)發(fā)展研究中心，山東 濟(jì)南250014;4.國務(wù)院發(fā)展研究中心資源與環(huán)境政策研究所，北京100010;5.青島理工大學(xué)管理學(xué)院，山東青島266520)

山東省典型案例區(qū)耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性研究*

王興杰1，2，3谷樹忠4董德坤5張新華1，2武 紅1，2周 洪1，2

(1.中國科學(xué)院地理科學(xué)與資源研究所，北京100101;2.中國科學(xué)院研究生院，北京100049;3.山東師范大學(xué)山東省可持續(xù)發(fā)展研究中心，山東 濟(jì)南250014;4.國務(wù)院發(fā)展研究中心資源與環(huán)境政策研究所，北京100010;5.青島理工大學(xué)管理學(xué)院，山東青島266520)

耕地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地能產(chǎn)生高額的土地增值收益，因而建設(shè)占用是我國耕地減少的重要因素之一，對建設(shè)用地的控制是保持耕地穩(wěn)定的必不可少的一環(huán)。因此，構(gòu)建了耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一般均衡分析理論模型。模型研究表明，為有效控制建設(shè)用地對耕地的占用，必須將土地出讓收益與種植業(yè)收益比保持在一定限度內(nèi)。山東省典型案例區(qū)耕地保護(hù)實(shí)證表明，在耕地變化驅(qū)動因素保持不變、提高5%和降低5% 的3種情景下，為保持現(xiàn)有耕地面積不減少、土地增值收益惠及農(nóng)民、政府(地方政府、省級和中央政府)土地出讓收益不受損、土地使用者承擔(dān)相應(yīng)耕地保護(hù)責(zé)任，典型案例區(qū)單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率至少應(yīng)保持在1.09% －8.75%之間;單位面積土地出讓收益與糧食收益比年變化率應(yīng)至少保持在4.24% －10.78%之間。上述結(jié)果可以為我國耕地保護(hù)政策的制定提供參考。

耕地保護(hù);經(jīng)濟(jì)合理性;利益相關(guān)方;土地出讓

土地問題始終是我國現(xiàn)代化進(jìn)程中一個全局性、戰(zhàn)略性重大問題。由于耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)政策相對不足，相關(guān)方土地增值收益分配結(jié)構(gòu)不合理，過于依賴行政、法律手段保護(hù)耕地，雖然能夠保持耕地數(shù)量的表面穩(wěn)定，但卻難以對耕地保護(hù)相關(guān)各方形成有效激勵，并可能會使土地收益分配不公平問題更加嚴(yán)重，尤其可能會導(dǎo)致保護(hù)耕地的農(nóng)民持續(xù)受損，這些都有悖于和諧社會的宗旨。因此，在強(qiáng)化現(xiàn)有耕地保護(hù)行政、法律手段的基礎(chǔ)上，迫切需要尋求能夠合理調(diào)節(jié)土地增值收益分配結(jié)構(gòu)，在確保耕地穩(wěn)定的同時，使耕地保護(hù)利益相關(guān)方尤其是作為耕地保護(hù)主體的農(nóng)民收益公平的新的經(jīng)濟(jì)政策。國內(nèi)學(xué)者就土地征收模型、土地稅收對土地利用的調(diào)節(jié)［1］，土地非農(nóng)化過程中土地增值收益在利益相關(guān)方間的分配及其制度創(chuàng)新［2］，作為土地供應(yīng)者的地方政府的土地供給政策目標(biāo)［3］，現(xiàn)行農(nóng)地保護(hù)制度由于經(jīng)濟(jì)管理手段的缺失而產(chǎn)生的不良影響［4］，中央政府對地方政府行為的規(guī)范［5］等進(jìn)行了系統(tǒng)研究。但已有研究，要么局限于土地征收—出讓階段，要么局限于農(nóng)用地內(nèi)部，割裂了耕地保護(hù)—耕地征收—土地出讓這一耕地(土地)收益流轉(zhuǎn)體系，因而難以從根本上控制耕地向建設(shè)用地的轉(zhuǎn)用。本文建立了耕地保護(hù)—耕地征收—土地出讓的耕地(土地)收益流轉(zhuǎn)全過程中，相關(guān)方耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一般均衡理論模型，并以山東省典型案例區(qū)為例，進(jìn)行耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性實(shí)證研究，希望能夠?qū)ξ覈母乇Ｗo(hù)實(shí)踐有所啟迪。

1 耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一般均衡分析理論模型

基于我國現(xiàn)行的耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)政策體系，采用一般均衡分析方法，建立耕地保護(hù)—耕地征收—土地出讓過程中，相關(guān)方耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性分析理論模型。

征地區(qū)片綜合地價:

式(1)中，P:征地區(qū)片綜合地價;X:農(nóng)戶耕地收益;S:耕地總量(人均耕地面積);ti:農(nóng)戶耕地收益以外的制定耕地區(qū)片綜合地價的因素，包括:產(chǎn)值、土地區(qū)位、農(nóng)用地等級、土地供求關(guān)系、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和城鎮(zhèn)居民最低生活保障水平等。

地方政府土地招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議出讓底價:

式(2)中，D:地方政府土地招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議出讓底價;P:征地區(qū)片綜合地價;Q:新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi);bj:耕地收益和耕地總量(人均耕地面積)之外的影響新增建設(shè)用地使用費(fèi)的相關(guān)因素，包括基準(zhǔn)地價水平、社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等;U:耕地占用稅;ck:耕地收益和耕地總量(人均耕地面積)之外的影響耕地占用稅的相關(guān)因素，如經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等;V:征地區(qū)片綜合地價、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)、耕地占用稅等之外的土地出讓成本之和，如土地前期開發(fā)成本等;r:地方政府期望的土地出讓收益。

地方政府土地招拍掛和協(xié)議出讓收益:

式(3)中，Y:地方政府土地招拍掛和協(xié)議出讓收益;D:地方政府土地招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議出讓底價;R:地方政府通過土地招拍掛和協(xié)議出讓所獲得的市場收益。

由式(1)－(3)可得:

Y=F(X，S，ti)+Q(X，S，bj)+U(X，S，ck)+V+r+R(4)

式(4)表明，地方政府土地招拍掛、協(xié)議出讓收益、農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益、耕地總量(人均耕地面積)、相關(guān)土地開發(fā)成本和稅費(fèi)、地方政府期望的土地出讓收益和通過土地招拍掛、協(xié)議出讓所獲得的市場收益間存在著確定的相關(guān)關(guān)系。

式(5)中，ea:為農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益、耕地總量(人均耕地面積)之外的影響土地出讓收益的稅費(fèi)因素;μ為殘差。

進(jìn)一步求取式(5)的反函數(shù)，可得

式(6)中，為殘差。

式(6)兩邊對S求導(dǎo)，可得:

式(7)表明，耕地面積的變化率、農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益變化率、土地招標(biāo)拍賣掛牌和協(xié)議出讓收益變化率及相關(guān)稅費(fèi)變化率等因素間存在著確定的相關(guān)關(guān)系。上述4個相關(guān)變量任何一方變化，都會引起其余變量連鎖反映。

式(7)也為耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性分析和政策設(shè)計提供了便捷的途徑，即保持耕地數(shù)量的穩(wěn)定可以通過調(diào)控農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益變化率、地方政府土地招標(biāo)拍賣掛牌和協(xié)議出讓收益變化率、相關(guān)稅費(fèi)變化率3種方式來實(shí)現(xiàn)，要求農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益達(dá)到理想水平，地方政府土地出讓收益適度增長，確定合理的土地收益分配結(jié)構(gòu)與比例。其中，在土地出讓階段，地方政府單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率成為關(guān)鍵的調(diào)控指標(biāo)。

2 典型案例區(qū)耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一般均衡分析

根據(jù)式(7)，本文以耕地面積的變化率為因變量，建立多元線性回歸模型，以分析土地用途和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)差異下，典型案例區(qū)耕地數(shù)量和糧食作物播種面積變化的驅(qū)動因素。

模型數(shù)據(jù)來源于2005年和2009年典型案例區(qū)①應(yīng)調(diào)研單位要求，本文隱去了典型案例區(qū)相關(guān)背景數(shù)據(jù)。關(guān)鍵指標(biāo)以百分比表示。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計年報和相關(guān)部門實(shí)地調(diào)研數(shù)據(jù)。模型所需收入比例全部以當(dāng)年價格核算，增長率指標(biāo)全部以核算至2009年后的數(shù)值計算。由于各年度出讓土地位置、土地出讓方式、土地用途等存在較大差異，為綜合衡量地方政府土地出讓收益及方便下文的研究，將2005－2009年各年度、不同出讓方式和不同土地用途的土地出讓收益統(tǒng)一按用途分別核算至2005年和2009年的平均收益。由于耕地出讓主要局限在城鎮(zhèn)周邊地區(qū)，要核算全案例區(qū)的土地出讓收益，必須計算全案例區(qū)各村可能的土地出讓收益。本文以城鎮(zhèn)周邊的土地出讓收益為基準(zhǔn)，采用典型案例區(qū)征地區(qū)片綜合地價調(diào)整得出各樣本村可能的土地出讓收益。不同用途、不同出讓方式的土地出讓收益分別按當(dāng)年價格取加權(quán)平均值。調(diào)整方式如下:

式(8)中，P:調(diào)整后的各樣本村各類用地土地出讓總收益;U:各樣本村非種植業(yè)收入;W:各樣本村農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入;N:案例區(qū)Ⅲ級地區(qū)片地價(元/畝);M:案例區(qū)Ⅰ、Ⅱ級地區(qū)片地價均值(元/畝);R:案例區(qū)各類用地土地出讓總收益(萬元);i=1，2，3，分別代表不同土地用途的不同的土地出讓方式。

取2005年和2009年兩個截面的數(shù)據(jù)，運(yùn)用SPSS17.0統(tǒng)計分析軟件，為避免變量多重共線性影響，不同組合變量逐一進(jìn)入模型，采用向后消去法進(jìn)行多元線性回歸分析。結(jié)果見表1和表2。

表1 案例區(qū)耕地面積變化驅(qū)動因素模型估計結(jié)果及變量顯著性檢驗(yàn)Tab.1 Model result and variable significance testing for change of cultivated land area in study area and its driving force

式(9)和表1中，△C耕:案例區(qū)耕地面積年變化率;X1:種植業(yè)總收入年變化率;X2:種植業(yè)占農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收入比年變化率;X3:農(nóng)戶家庭承包耕地規(guī)模年變化率;X4:糧食收入占農(nóng)業(yè)收入比年變化率;X5:土地出讓價與種植業(yè)收入比年變化率。

式(10)和表2中，△C糧:案例區(qū)糧食播種面積年變化率;Y1:種植業(yè)總收入年變化率;Y2:勞務(wù)收入占農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收入比年變化率;Y3:糧食收入占農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收入比年變化率;Y4:糧食作物復(fù)種指數(shù)年變化率;Y5:土地出讓價與糧食收益比年變化率。

分析式(9)和式(10)發(fā)現(xiàn)，在所有耕地(糧食)面積變化驅(qū)動因素中，土地出讓價格與種植業(yè)(糧食)收入比年變化率是便于政府調(diào)控的控制性因素。本文設(shè)定典型案例區(qū)土地出讓價格與種植業(yè)(糧食)收入比年變化率以外的耕地(糧食)面積變化驅(qū)動因素可能的變化情景，分析將土地出讓價格與種植業(yè)(糧食)收入比年變化率控制在何種水平，可以在不顯著改變其他驅(qū)動因素的情況下，保持耕地數(shù)量和糧食播種面積的穩(wěn)定。

表2 案例區(qū)糧食作物播種面積變化驅(qū)動因素模型估計結(jié)果及變量顯著性檢驗(yàn)Tab.2 Model result and variable significance testing for change of grain sowing area in study area and its driving force

耕地(糧食)面積變化驅(qū)動因素年變化率一般不會出現(xiàn)劇烈變化。因此，選取各驅(qū)動因素保持不變、提高5%和降低5%共3種情景進(jìn)行情景分析。變化率在現(xiàn)有基礎(chǔ)上每年提高5%，即第一年由原來的11.14%的年變化率提高到11.70%，第二年則由11.70%提高到12.29%，依此類推;年變化率保持不變則意味著第一年和最后一年一直保持11.14%的年變化率不變。分析某一驅(qū)動因素的影響時，除土地出讓價格與種植業(yè)(糧食)收入比年變化率以外的其余要素保持不變。本文以2009年為起始年度，模擬2010－2040年的31年里，在各驅(qū)動因素變動影響下，案例區(qū)通過調(diào)控土地出讓價格與種植業(yè)(糧食)收入比年變化率，可能將耕地(糧食播種)面積保持在何種水平。以案例區(qū)種植業(yè)總收入年變化率降低5%的情景為例。調(diào)控前，單位面積土地出讓收入與種植業(yè)收入比為14.67%，2040年的耕地面積僅有2009年的74.6%;當(dāng)將單位面積土地出讓收入與種植業(yè)收入比調(diào)控到8.75%時，2040年的耕地面積就可以與2009年的耕地面積持平(見表3，4)。

由表3和表4可知，在耕地變化驅(qū)動因素保持不變、提高5%和降低5% 的3種情景下，為保持耕地面積的穩(wěn)定，典型案例區(qū)單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率至少應(yīng)保持在1.09% －8.75%之間;單位面積土地出讓收益與糧食收益比年變化率應(yīng)至少保持在4.24% －10.78%之間。

上述結(jié)果具有深刻的政策涵義:①如果單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率沒有超出上述范圍，則可以在維持現(xiàn)狀的情況下保持耕地面積的穩(wěn)定;②如果單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率超出上述范圍，則將超出部分補(bǔ)償給本縣(市、區(qū))范圍內(nèi)保護(hù)和經(jīng)營耕地的農(nóng)戶，因?yàn)檫@些農(nóng)戶因耕地征收—出讓而承擔(dān)了更重的耕地保護(hù)責(zé)任;③地方政府可以將補(bǔ)償給農(nóng)戶的成本計入土地出讓底價，由土地使用者承擔(dān)。如此一來，則既能保持現(xiàn)有耕地面積不減少，又能使土地增值收益惠及農(nóng)民、政府(地方政府、省級和中央政府)土地出讓收益不受損，并能夠使土地使用者承擔(dān)相應(yīng)的耕地保護(hù)責(zé)任。

3 結(jié)論

本文構(gòu)建耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一般均衡分析理論模型，選取山東省典型案例區(qū)進(jìn)行了耕地保護(hù)經(jīng)濟(jì)合理性一

般均衡實(shí)證研究。主要結(jié)論如下:

表3 案例區(qū)耕地數(shù)量變化情景分析Tab.3 Future Scenarios for change of cultivated land area in study area

表4 案例區(qū)糧食播種面積變化情景分析Tab.4 Future Scenarios for change of Grain Sowing Area in study area

(1)保持耕地數(shù)量的穩(wěn)定可以通過調(diào)控農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益變化率、地方政府土地招標(biāo)拍賣掛牌和協(xié)議出讓收益變化率、相關(guān)稅費(fèi)變化率3種方式來實(shí)現(xiàn)，要求農(nóng)戶承包經(jīng)營耕地收益達(dá)到理想水平，地方政府土地出讓收益適度增長，確定合理的土地收益分配結(jié)構(gòu)與比例。其中，在土地出讓階段，地方政府單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率成為關(guān)鍵的調(diào)控指標(biāo)。

(2)山東省典型案例區(qū)的實(shí)證研究表明，在耕地變化驅(qū)動因素保持不變、提高5%和降低5% 的3種情景下，典型案例區(qū)單位面積土地出讓收益與種植業(yè)收益比年變化率至少應(yīng)保持在1.09% －8.75%;單位面積土地出讓收益與糧食收益比年變化率應(yīng)至少保持在4.24% －10.78%之間，方能保持現(xiàn)有耕地面積不減少，使土地增值收益惠及農(nóng)民、政府(地方政府、省級和中央政府)土地出讓收益不受損，并能夠使土地使用者承擔(dān)相應(yīng)的耕地保護(hù)責(zé)任。上述結(jié)果具有深刻的政策涵義，可以為土地參與宏觀調(diào)控及我國耕地保護(hù)政策的制定提供參考。

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Study on Economic Rationality of Cultivated Land Protection in Typical Case Areas of Shandong Province

WANG Xing-jie1，2，3GU Shu-zhong4DONG De-kun5ZHANG Xin-hua1，2WU Hong1，2ZHOU Hong1，2
(1.Institute of Geographic Sciences and Natural Resources Research，Chinese Academy Sciences，Beijing 100101，China;2.Graduate University of Chinese Academy of Sciences，Beijing 100049，China;3.Reserch Center for Sustainable Development of Shandong Province，Shandong Normal University，Jinan Shandong 250014，China;4.Institute of Resource and Environmental Polices，Development Research Center of the State Council，Beijing 100010，China;5.School of Management，Qingdao Technology University，Qingdao Shandong 266520，China)

Since to turn cultivated land into land for construction use yields high added value of land，construction occupation and use is one of the important factors of the decrease of cultivated land in China，and to control construction land use is an indispensable link in keeping the stability of cultivated land.An analytical theory model is constructed for the general equilibrium in the economic rationality of cultivated land protection.The study of the model shows that in order to control effectively the occupation of cultivated land for construction use，a certain limit must be kept for the ratio of land sale profit to planting industry profit.The empirical study on cultivated land protection of 2 typical case areas in Shandong province shows:In the scenario where the driving factors of cultivated land change remain unchanged at the original annual change ratio，the annual change ratio rises by 5% ，and falls by 5%，and in order that the present cultivated land area is not to decrease，that land added value profit benefits farmers，that land sale profit for the governments(at local，provincial and central levels)is not to be damaged，and that land users bear relative cultivated land protection duties，the annual ratio of unit area land sale profit in the typical areas to planting industry profit should remain at least at 1.09% －8.75%;the annual change ratio of unit area land sale profit to grain profit should be kept between 4.24% －10.78%.The above results can serve as reference for the making of cultivated land protection policies of China.

cultivated land protection;economic rationality;related parties of interest;land sale

F291.1

A

1002－2104(2011)05－0061－05

10.3969/j.issn.1002－2104.2011.05.011

2011－03－16

王興杰，博士生，助理研究員，主要研究方向?yàn)橘Y源經(jīng)濟(jì)與資源政策。

*該文為中國科學(xué)院知識創(chuàng)新工程重大項(xiàng)目“耕地保育與持續(xù)高效現(xiàn)代農(nóng)業(yè)試點(diǎn)工程”專題“山東省耕地保育和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略研究”成果之一。

(編輯:李 琪)