物資需求計(jì)劃管理考核標(biāo)準(zhǔn)的探析

余鳳

中國(guó)石化江蘇油田分公司 物資供銷處 （江蘇 揚(yáng)州 225012）

物資需求計(jì)劃管理考核標(biāo)準(zhǔn)的探析

余鳳

中國(guó)石化江蘇油田分公司 物資供銷處 （江蘇 揚(yáng)州 225012）

計(jì)劃是物資供應(yīng)的首要環(huán)節(jié)，及時(shí)、準(zhǔn)確地制訂物資需求計(jì)劃和采購(gòu)計(jì)劃，是實(shí)施采購(gòu)、控制進(jìn)度和成本的根本保證。結(jié)合物資供銷處需求計(jì)劃管理現(xiàn)狀，提出了一套比較規(guī)范、合理的考核標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)了物資需求計(jì)劃管理水平的提高。

物資需求計(jì)劃 管理 考核標(biāo)準(zhǔn)

1 物資需求計(jì)劃管理考核的重要性

物資計(jì)劃管理是物資供應(yīng)的首要環(huán)節(jié)，管好物資計(jì)劃，對(duì)后續(xù)的物資供應(yīng)工作有著至關(guān)重要的影響，往往能收到事半功倍的效果。物資需求計(jì)劃管理不僅對(duì)控制供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)有著極其重要的作用，而且對(duì)降低物資供應(yīng)成本起著關(guān)鍵的作用。需求標(biāo)準(zhǔn)化、集合化程度的提高，可以充分發(fā)揮規(guī)模化采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，起到降本增效的效應(yīng)。

物資需求計(jì)劃管理的重點(diǎn)在于提高計(jì)劃的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和標(biāo)準(zhǔn)化。

物資供銷處是物資計(jì)劃管理的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)各單位物資需求計(jì)劃的上報(bào)、執(zhí)行、變更以及計(jì)劃提報(bào)的準(zhǔn)確和執(zhí)行情況進(jìn)行考核。科學(xué)有效的考核機(jī)制對(duì)物資需求計(jì)劃管理能起到一個(gè)很好的提升促進(jìn)作用。

2 物資需求計(jì)劃管理基本要求

2.1 計(jì)劃類型

物資需求計(jì)劃按時(shí)間分年度、季度、月度和臨時(shí)計(jì)劃等4種類型，實(shí)行以年度、季度、月度計(jì)劃為主，臨時(shí)計(jì)劃為輔的編報(bào)模式。

2.2 計(jì)劃編制

物資需求計(jì)劃的編制堅(jiān)持“及時(shí)、準(zhǔn)確、要素齊全”的原則，由各單位物管部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際及物資消耗定額進(jìn)行編制，經(jīng)生產(chǎn)、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、裝備、技術(shù)等部門(mén)平衡、審核，報(bào)單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)物資供銷處。

年度、季度物資需求計(jì)劃按規(guī)定物資目錄提報(bào)；月度物資需求計(jì)劃按規(guī)范表格編制，填報(bào)準(zhǔn)確無(wú)誤的物資編碼等關(guān)鍵要素；臨時(shí)計(jì)劃根據(jù)單位應(yīng)急、搶險(xiǎn)的生產(chǎn)物資需要及時(shí)提報(bào)；甲供料和PS模塊的物資需求計(jì)劃屬于項(xiàng)目物資需求計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)等進(jìn)度情況，按季、月度計(jì)劃模式和程序上報(bào)物資需求計(jì)劃；緊急項(xiàng)目物資需求計(jì)劃提報(bào)歸入臨時(shí)計(jì)劃管理。

2.3 計(jì)劃提報(bào)時(shí)間

年度物資需求計(jì)劃于上年度的11月25日前提報(bào)；季度需求計(jì)劃每季10日前提報(bào)；月度需求計(jì)劃于每月20日前提；臨時(shí)物資需求計(jì)劃提前3個(gè)工作日提報(bào)，如遇生產(chǎn)、事故搶險(xiǎn)等緊急情況用料，可以隨時(shí)提報(bào)。

2.4 計(jì)劃提報(bào)方式

各單位物資管理部門(mén)把年度、季度物資需求計(jì)劃書(shū)面和電子版按上述時(shí)間要求，分別提交和發(fā)送郵件至物資供銷處企業(yè)管理科。供銷處將需求計(jì)劃匯總送交油田主管領(lǐng)導(dǎo)審批。月度物資需求計(jì)劃及本單位需求計(jì)劃匯總臺(tái)帳的電子版，在每月20日之前上傳供銷處網(wǎng)站對(duì)應(yīng)專欄的文件夾中。使用ERP系統(tǒng)提報(bào)需求計(jì)劃的單位，月度、臨時(shí)需求計(jì)劃不需要書(shū)面文本，需在規(guī)定時(shí)日前以轉(zhuǎn)儲(chǔ)單 （已生效的ERP需求計(jì)劃）的形式在ERP系統(tǒng)中提報(bào)；未使用ERP系統(tǒng)提報(bào)需求計(jì)劃的單位，月度、臨時(shí)緊急需求計(jì)劃須將計(jì)劃的書(shū)面文本，按屬地原則提報(bào)物資供銷處各供銷科，并做好交接簽收手續(xù)。

3 物資需求計(jì)劃管理考核內(nèi)容

為了更加科學(xué)合理的對(duì)物資需求計(jì)劃管理進(jìn)行考核，考核應(yīng)以績(jī)效考核原則為依據(jù)，采用定量考核與定性考核相結(jié)合，以定量考核為主（6:4）；日常考核評(píng)價(jià)與定期考核評(píng)價(jià)相結(jié)合，以過(guò)程評(píng)價(jià)為主；考核評(píng)價(jià)與獎(jiǎng)懲相結(jié)合，以激勵(lì)為主，真實(shí)反映各單位需求計(jì)劃管理現(xiàn)狀。

考核的內(nèi)容為：物資需求計(jì)劃達(dá)標(biāo)率、物資計(jì)劃管理制度執(zhí)行情況及計(jì)劃管理基礎(chǔ)資料。

3.1 對(duì)物資需求計(jì)劃的定量考核

定量考核主要對(duì)各單位物資需求計(jì)劃綜合達(dá)標(biāo)率進(jìn)行考核。物資需求計(jì)劃達(dá)標(biāo)率由需求計(jì)劃準(zhǔn)確率、需求計(jì)劃執(zhí)行率和月度需求計(jì)劃率3項(xiàng)分指標(biāo)組成。具體指標(biāo)要求：年、季度需求計(jì)劃準(zhǔn)確率、執(zhí)行率不得低于85%，月度需求計(jì)劃準(zhǔn)確率、臨時(shí)計(jì)劃準(zhǔn)確率不得低于95%，執(zhí)行率100%。

（1）物資需求計(jì)劃達(dá)標(biāo)率=需求計(jì)劃準(zhǔn)確率× 40%+需求計(jì)劃執(zhí)行率×40%+月度需求計(jì)劃率× 20%。

（2）需求計(jì)劃準(zhǔn)確率 =需求計(jì)劃準(zhǔn)確項(xiàng)數(shù)/需求計(jì)劃總項(xiàng)數(shù)×100%。

（3）需求計(jì)劃執(zhí)行率=需求計(jì)劃出庫(kù)物資項(xiàng)數(shù)/需求計(jì)劃準(zhǔn)確項(xiàng)數(shù)×100%。

（4）物資月度需求計(jì)劃率=（月度需求計(jì)劃總項(xiàng)數(shù)/當(dāng)月所有需求計(jì)劃總項(xiàng)數(shù)）×60%+（月度需求計(jì)劃總金額/當(dāng)月所有需求計(jì)劃總金額）×40%。

3.2 對(duì)物資需求計(jì)劃的定性考核

定性考核主要對(duì)各單位物資計(jì)劃管理制度執(zhí)行和基礎(chǔ)工作的完成情況進(jìn)行考核。

3.2.1 物資計(jì)劃管理制度執(zhí)行情況

（1）編報(bào)物資需求計(jì)劃是否存在指定供應(yīng)商的問(wèn)題。

（2）是否存在先用料后補(bǔ)計(jì)劃的情況（不包括生產(chǎn)搶險(xiǎn)物資）。

（3）因需求計(jì)劃不準(zhǔn)確或變更不及時(shí)形成積壓物資的情況。

3.2.2 計(jì)劃管理基礎(chǔ)資料

（1）需求計(jì)劃編制考核內(nèi)容：計(jì)劃明細(xì)內(nèi)容是否準(zhǔn)確、有無(wú)涂改，計(jì)劃格式是否采用規(guī)定格式、計(jì)劃是否有分類編號(hào)、計(jì)劃匯總數(shù)據(jù)是否與明細(xì)一致、計(jì)劃變更表明細(xì)是否與計(jì)劃明細(xì)對(duì)應(yīng)。

（2）需求計(jì)劃審核、提報(bào)考核內(nèi)容：計(jì)劃是否經(jīng)相關(guān)人員簽字、蓋章，計(jì)劃變更表是否經(jīng)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)審批。

（3）基礎(chǔ)資料歸檔考核內(nèi)容：物資需求計(jì)劃明細(xì)表、物資需求計(jì)劃匯總表、物資需求計(jì)劃變更申請(qǐng)等資料保管是否完整，各單位計(jì)劃是否按年、季、月建立統(tǒng)計(jì)匯總臺(tái)帳，基礎(chǔ)資料是否分類裝訂歸檔。

4 物資需求計(jì)劃管理考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

4.1 定量考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（表1）

表1 需求計(jì)劃達(dá)標(biāo)率定量考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

4.2 定性考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

（1）檢查月度需求計(jì)劃電子版與實(shí)際提報(bào)的內(nèi)容是否相符，分值20分。

月度需求計(jì)劃電子版與ERP系統(tǒng)提報(bào)的轉(zhuǎn)儲(chǔ)單內(nèi)容是否相符，有1項(xiàng)不符扣1分；未使用ERP系統(tǒng)提報(bào)需求計(jì)劃的單位，則檢查月度需求計(jì)劃電子版與實(shí)際提報(bào)的書(shū)面版內(nèi)容是否相符，有1項(xiàng)不符扣1分。

（2）檢查物資需求計(jì)劃編制、審核時(shí)是否有指定或變相指定供應(yīng)商的情況，分值30分。

物資需求計(jì)劃編制、審核時(shí)有設(shè)計(jì)指定、技術(shù)指定、使用指定供應(yīng)商的情況，有1項(xiàng)扣5分；對(duì)獨(dú)家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)品應(yīng)提供相應(yīng)的資料，報(bào)分公司分管經(jīng)理審批，有1項(xiàng)未審批扣5分。注：先用料后補(bǔ)計(jì)劃的情況（不包括生產(chǎn)搶險(xiǎn)物資），屬于使用指定供應(yīng)商。

（3）檢查需求計(jì)劃編報(bào)與審核，分值30分。

需求計(jì)劃明細(xì)內(nèi)容不準(zhǔn)確、有涂改項(xiàng) （書(shū)面計(jì)劃），1項(xiàng)扣1分；需求計(jì)劃格式未采用規(guī)定格式的扣5分；需求計(jì)劃未按規(guī)范進(jìn)行編號(hào)的扣2分；計(jì)劃匯總數(shù)據(jù)與明細(xì)不一致的扣5分；按要求備案的需求計(jì)劃未經(jīng)相關(guān)人員簽字、蓋章的扣2分；計(jì)劃變更表未按規(guī)定簽字審批扣2分。

（4）檢查資料是否檔案化管理，分值20分 。

年、季、月度需求計(jì)劃臺(tái)帳電子版及需求計(jì)劃臺(tái)帳電子版未按要求上傳供銷處網(wǎng)站，1次扣5分；物資需求計(jì)劃明細(xì)表、物資需求計(jì)劃匯總表、物資需求計(jì)劃變更申請(qǐng)等資料保管不完整的，1項(xiàng)扣2分。

5 物資需求計(jì)劃考核方式

物資需求計(jì)劃考核采取日常工作評(píng)價(jià)、季度通報(bào)、半年考核相結(jié)合的方式進(jìn)行。

5.1 日常工作評(píng)價(jià)

供銷處每月對(duì)油田各單位需求計(jì)劃準(zhǔn)確率、執(zhí)行率進(jìn)行考核，并建立計(jì)劃考核臺(tái)賬。

5.2 季度通報(bào)

供銷處每季對(duì)油田各單位物資需求計(jì)劃管理的指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核通報(bào)。

5.3 半年考核

供銷處半年對(duì)油田各單位物資供應(yīng)管理工作進(jìn)行全面考核。

績(jī)效考核時(shí)間為季末和年末，實(shí)行累進(jìn)制考核。即二季度對(duì)上半年累計(jì)考核，三季度對(duì)前3個(gè)季度累計(jì)考核，四季度為全年累計(jì)考核。

6 計(jì)劃考核人員的職責(zé)

基層供銷科應(yīng)委派專人對(duì)物資需求計(jì)劃管理進(jìn)行考核。

每個(gè)月按時(shí)提報(bào)物資需求計(jì)劃月度考核表 （表2），該報(bào)表要求各供銷科室每月3日前按時(shí)提報(bào)供銷處網(wǎng)站計(jì)劃執(zhí)行率考核表文件夾中 （節(jié)假日順延），年終將有領(lǐng)導(dǎo)簽字的書(shū)面報(bào)表全部交送企管科備案。考核方式為累進(jìn)制考核，即：3月份考核為1、2、3月的累計(jì)數(shù)字。

6.1 表中名詞解釋

（1）需求計(jì)劃月度準(zhǔn)確率＝(需求計(jì)劃月度總項(xiàng)數(shù)-需求計(jì)劃不準(zhǔn)確項(xiàng)數(shù)-變更項(xiàng)數(shù))/需求計(jì)劃月度總項(xiàng)數(shù)×100%。

（2）需求計(jì)劃月度執(zhí)行率＝需求計(jì)劃月度出庫(kù)物資項(xiàng)數(shù)/需求計(jì)劃已到貨月度準(zhǔn)確物資項(xiàng)數(shù)× 100%。

或：需求計(jì)劃月度執(zhí)行率＝{1-未領(lǐng)料物資項(xiàng)數(shù)/（未領(lǐng)料物資項(xiàng)數(shù)+已按時(shí)領(lǐng)用的物資項(xiàng)數(shù)）}× 100%。

已到貨月度準(zhǔn)確物資項(xiàng)數(shù)=需求計(jì)劃月度總項(xiàng)數(shù)-變更不履行項(xiàng)數(shù)-未到貨物資項(xiàng)數(shù)。

（3）物資月度需求計(jì)劃率=（月度計(jì)劃項(xiàng)數(shù)/需求計(jì)劃月度總項(xiàng)數(shù)）×60%+（月度計(jì)劃總金額/需求計(jì)劃月度總金額）×40%。

其中：需求計(jì)劃月度總金額=月度計(jì)劃總額+臨時(shí)計(jì)劃總額。

（4）需求計(jì)劃月度總項(xiàng)數(shù)：是指上月20日之前提報(bào)的月度物資需求計(jì)劃項(xiàng)數(shù)+臨時(shí)緊急需求計(jì)劃項(xiàng)數(shù)。

（5）需求計(jì)劃不準(zhǔn)確項(xiàng)數(shù)：是指報(bào)告期內(nèi)供銷處接收的需求計(jì)劃中，不能準(zhǔn)確反映物資特征的需求計(jì)劃（如物資名稱錯(cuò)誤、規(guī)格型號(hào)模糊等）項(xiàng)數(shù)。

（6）上報(bào)后變更的項(xiàng)數(shù)：是指報(bào)告期內(nèi)供銷處接到物資需求計(jì)劃后，使用單位對(duì)原物資需求計(jì)劃進(jìn)行變更的項(xiàng)數(shù)。

（7）未領(lǐng)料項(xiàng)數(shù)是指已過(guò)領(lǐng)用時(shí)間或未完全領(lǐng)用的物資需求計(jì)劃項(xiàng)數(shù)。

表2 物資需求計(jì)劃月度考核表

（8）臨時(shí)需求計(jì)劃項(xiàng)數(shù)：是報(bào)告期內(nèi)物資供銷處接收的臨時(shí)緊急物資需求計(jì)劃項(xiàng)數(shù)（不含生產(chǎn)、事故搶險(xiǎn)用料的項(xiàng)數(shù)），臨時(shí)緊急需求計(jì)劃是指當(dāng)月提報(bào)當(dāng)月領(lǐng)用或先用料后補(bǔ)計(jì)劃的需求計(jì)劃。

6.2 表中數(shù)據(jù)來(lái)源

（1）上市公司的月度計(jì)劃項(xiàng)數(shù)以ERP轉(zhuǎn)儲(chǔ)單為準(zhǔn)，臨時(shí)計(jì)劃項(xiàng)數(shù)以書(shū)面計(jì)劃為準(zhǔn)，有轉(zhuǎn)儲(chǔ)單的也以轉(zhuǎn)儲(chǔ)單為準(zhǔn)。

（2）存續(xù)公司的月度計(jì)劃和臨時(shí)計(jì)劃項(xiàng)數(shù)都以書(shū)面計(jì)劃為準(zhǔn)，可以參考各單位的需求計(jì)劃臺(tái)賬及月度需求計(jì)劃電子版。

（3）月度計(jì)劃總額以ERP數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，臨時(shí)計(jì)劃總額由供銷科估算。

（4）需求計(jì)劃不準(zhǔn)確項(xiàng)數(shù)由供銷科計(jì)劃員判斷；

（5）計(jì)劃變更項(xiàng)數(shù)特指填報(bào)《物資需求計(jì)劃變更申報(bào)表》的變更項(xiàng)數(shù)。

（6）已到貨月度準(zhǔn)確物資項(xiàng)數(shù)是指報(bào)告期內(nèi)已到貨的準(zhǔn)確的月度需求物資項(xiàng)數(shù)。

供銷科室要結(jié)合自身的需求計(jì)劃臺(tái)賬 （不包含庫(kù)存物資），并參考各單位的月度需求計(jì)劃及需求計(jì)劃臺(tái)賬，盡量做到數(shù)據(jù)來(lái)源可靠、有據(jù)可查。

每個(gè)月在規(guī)定提報(bào)計(jì)劃的日期后上網(wǎng)站或郵箱查詢，并根據(jù)定性考核的內(nèi)容，做好考核臺(tái)賬的記錄工作。（兩者日期不相同時(shí)，以前者為準(zhǔn)）考核臺(tái)賬如表3所示。

表3 考核臺(tái)帳

7 獎(jiǎng)懲

為了提高各單位對(duì)物資需求計(jì)劃管理考核的重視程度，并促進(jìn)物資需求計(jì)劃管理水平的提高，要依托考核評(píng)價(jià)機(jī)制對(duì)各單位實(shí)施獎(jiǎng)懲措施，主要以激勵(lì)為主。

Planning is the first important step of material supply,so establishing material requirement plan and purchasing plan timely and accurately is the basic guarantee to conduct the procurement,control the speed and cost.Combined with the management status of requirement plan in the supply and marketing office of materials,a set of regular and rational assessment standards is proposed, which has promoted the planning management of material requirements.

plan of material requirement;management;assessment standards

路萍

2011-03-07