試用經濟資本加強風險管理的有效策略

北京工商大學 閻治淼 楊晨澤

一、經濟資本在銀行經營管理中的作用

經濟資本是銀行風險管理的重要依據和手段，經濟資本通過對銀行運行中的非預期成本的計算和預測，切實反應銀行風險狀況，形成了資本與風險匹配的管理模式。經濟資本的管理是銀行實施戰略管理的基本手段。企業的戰略管理指銀行的根據資本的增長規劃和規律、根據相應的資本管理目標以及業務結構之間的關系和匹配，確定銀行風險資產的規模，確定銀行的資產結構。

經濟資本的引入和發展還能為銀行內部的績效考核提供依據，建立高效的資本約束機制。經濟資本的計量和管理，為銀行的內部績效考核提供了基礎的發展依據。以風險調整的經濟指標衡量銀行發展的績效，從而能改善傳統的銀行的風險管理和經營的理念。經濟資本的運用和管理能有效配置銀行的信貸資源和財務資源從而為業務的決策提供基礎。經濟資本引入利潤以及資本的指標等，從而能對內部的信貸資源和財務資源實行優化配置，在銀行發展的空間內對整體的經營和發展策略進行調整。通過經濟資本的分配，能了解相關產品的風向狀況，從而能在產品的定價過程中提高價格的調整機制，從而建立與市場風險匹配的價格體系。

二、經濟資本加強風險管理具體措施

經濟資本的應用，能對銀行發展經營的風險管理體系建立完善的措施選擇，運用經濟成本建立風險管理體系，能有效提高相應行業的經營管理水平。通過經濟資本理念的引入，相應的銀行應建立風險識別與量化的管理機制，建立以經濟資本為核心和關鍵的考核體制，并由此建立合適的經濟資本的利潤率的指標，建立各單位科學的業績考核體系，建立銀行的全面風險管理體系，也為銀行的風險管理意識和理性風險文化的樹立和營造奠定了良好的基礎。

(一)建立高效的風險識別以及量化的管理機制

引入經濟資本建立有效的風險管理體制，能為銀行的發展建立有效的風險識別和量化機制，逐步完善經濟資本的計量方法。從而為相應風險管理體制奠定良好的計量基礎。經濟資本的計算應對銀行的風險在對相應的風險識別基礎之上進行模型化和量化，從而能對各業務部門或是相應的業務產品所要求的經濟資本進行計算，由此可見，風險的識別和量化的管理是經濟資本計算的基礎。在對風險的計算過程中，可根據銀行自身的風險體系和特點確定具體的算法。建立適合自身發展的風險的計量體系，在完善相應的風險計量體系的同時也應建立信用的評級體系以及信貸管理的系統建設。在相應體系的完善基礎之上，通過數據和信息的收集和管理以及系統的開發和內部風險的計量模型等方面的建設，建立逐步完善的經濟資本的計量方式，為相應風險管理和經營策略的選擇奠定了良好的發展基礎。

(二)以經濟資本為基礎，建立優化的配置體系

相應銀行的風險體系建設，應以經濟資本為基礎，建立優化的資源和資本配置的體系，從而建立優化的資源配置風險管理。在銀行對風險的識別和計量的基礎之上，應對經濟資本進行合理配置，通過資本的配置實現預算管理，并在發展過程中不斷調整，建立完善的資源配置體系。同時，相關的職能部門也應對各支部以及各業務部門按照季度或是月份進行有效的監督檢測，建立定期的考核體系。若出現經濟資本實際占用超過預算費用，應對超過部分加倍收取資本的占用費用，從而能建立有效的經濟資本的配置體系，實現有限資源的優化配置。集中行業和業務發展優勢，調整業務經營管理結構，從而能建立敏銳的風險預警和處理體系。

(三)營造以經濟資本為中心的管理氛圍

經濟資本的風險管理體系應營造以經濟資本為核心和關鍵的管理氛圍和管理文化，通過管理環境和管理文化的深層次影響和逐漸滲透，建立了完善的風險管理體制。建立了全面的和全過程的風險管理。營造風險管理氛圍和文化首先應確立銀行風險管理體系的具體目標和實際任務，從而能針對不同過程中的經營管理環境以及自身的特點，建立有針對性的風險管理體系；其次，還應樹立正確的風險管理文化和風險管理意識，實現 “高質量、高發展、高效益”的商業風險管理核心；再次，還應兼顧監管、股東、客戶三者對風險管理的偏好；最后，應實現風險資產管理向資產的風險管理的轉變，前移風險管理的關鍵部分，并實現時候監控和管理。通過深入風險管理理念，有效提高風險管理水平。

(四)構建風險定價體系，提高科學決策和產品定價水平

考核銀行的利潤指標技術能通過對具體的產品、業務以及區域的經濟資本回報率的量化，為銀行制定相關的經營發展戰略和體系提供支撐。例如，根據歷史的數據判斷某項業務的經濟資本回報率較高，那么總行能通過資源的優化配置、相關系數的設定等方式，向全行傳達了此類業務的傾斜支持導向。同時，考核銀行盈利的傳統指標基數通過強調風險因素，在為產品定價時，可以通過相關的技術推算出該項產品在什么價格水平才能達到預期的回報率，從而促進自主風險定價水平的提升。

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