工程項目總承包合同的風險與規避

胡志強 （中國市政工程華北設計研究總院 天津300074）

1 EPC總承包合同的風險特點

1.1 EPC合同

所謂EPC合同，即設計-采購-施工合同，是一種包括設計、設備采購、施工、安裝和調試，直至竣工移交的總承包模式。這種合同模式起源于20世紀60年代。傳統承包模式中，材料與工程設備通常是由項目總承包單位采購，但業主可保留對部分重要工程設備和特殊材料的采購權。在EPC合同模式下，承包商的工作范圍包括設計（engineering）、工程材料和設備的采購（procurement）以及工程施工（construction）直至最后竣工，并在交付業主時能夠立即運行。

從EPC的實踐看，即使業主付出的合同價格要高一些，甚至高出很多，他們仍愿意采用這種由承包商承擔大部分風險的做法。對承包商來說，雖然這種合同模式的風險較大，只要有足夠的實力和高水平的管理，就有機會獲得較高的利潤。分析清楚EPC工程總承包項目下風險的成因，采用何種策略化解這些風險就成了承包商必須認真思考的問題。

1.2 EPC總承包項目的風險特征

EPC總承包合同中，業主和總承包商風險的分配不同于一般工程項目中業主和承包商之間風險的分擔。EPC總承包商的風險明顯加大，它承擔了幾乎所有的經濟風險、技術風險、管理風險和大部分的政治風險、社會風險、自然風險。這對總承包商的抗風險能力提出了很高的要求。EPC總承包項目風險的產生過程見圖1。

圖1 EPC總承包項目風險產生過程

在一定條件下，各種風險因素會導致風險事件的發生，最終引起項目的目標系統風險，從而產生項目風險。所以了解風險由潛在變為現實的轉化條件、觸發條件及其過程，對于控制風險非常重要。

2 EPC總承包合同的風險識別和評價

在工程項目中，風險管理是在項目期間識別分析風險因素，采取必要對策的決策科學和決策藝術的結合。風險管理包含對未來可能發生事件的控制，并且是預見式的而不是反應式的。通常可以從項目風險因素的識別入手，對項目風險進行分析和評價，采取管理措施規避項目風險。

2.1 EPC總承包項目風險的識別

將EPC總承包項目的風險因素進行總結和歸類，依據易控性原則，可以得出其主要風險有：①政治經濟風險。如國家的經濟政策變化、產業結構調整、投資方向改變、緊縮銀根，國際經濟形勢變化、經濟危機，業主的資信狀況和支付能力、工期拖延或設計變更帶來的成本增加、匯率、利率的變化、物價漲跌等。②技術風險。如新技術的使用、技術文件和技術規范的變化，系統整體調試困難多等。③管理風險。如項目管理班子的經驗和經營管理水平，施工過程的質量、工期、成本風險，業主要求的變更，總承包商對分包商的管理，項目團隊成員的工作協調性和團隊士氣。④組織風險。如項目的組織機構設計、總承包商與項目各方面的關系，項目團隊成員的穩定性、來自公司高層的支持程度等。

2.2 EPC總承包項目風險的評價

對項目的風險因素識別后，要對EPC總承包項目的風險進行評價，確定各個風險因素的相對嚴重程度并進行排序，以指導項目管理者對不同風險給予不同的重視程度，編制相應風險應對計劃。評價工程項目風險的方法主要有自我評價法和標桿評價法兩種。

3 EPC總承包合同的風險應對策略

3.1 EPC前期立項、招投標階段合同法律風險與防范

加強對建設工程合同主體資質、資格及履約能力、資信、關聯關系等進行審查和調查。通過參與編制勘察、設計、施工、監理等的招標投標文件，對其合法性進行審查。

3.2 EPC履行階段合同法律風險與防范

在勘察、設計階段，對建筑工程（勘察、設計）施工許可證內容、發包人發包資格、承包人從業資質與資格、分包工程的承包人從業資質與資格、外商投資建筑企業從業資質與資格等進行審查。

在施工、設備安裝階段，對建筑工程施工、設備安裝、采購許可證內容、發包人發包資格、承包人從業資質與資格、分包工程的承包人從業資質與資格、外商投資建筑企業從業資質與資格等進行審查。

在驗收、竣工階段，客戶參與對工程竣工的驗收工作，對驗收、竣工文件進行審核，對驗收竣工工作提出法律意見，協助客戶在收到建設工程竣工報告后，按照合同約定組織設計、施工、工程監理等有關單位進行竣工驗收；建設工程經驗收合格的，方可交付使用，客戶在未經驗收或驗收未通過之前需要使用的，以書面方式提醒客戶因此會造成的法律后果，并應提示客戶，可采取的對策包括可簽訂部分驗收協議或項目驗收協議，以規避擅自使用的法律后果。建設工程在質量通過驗收后應向政府主管部門備案，協助客戶及時辦理質量備案手續，處理竣工驗收后的保修責任；協助客戶建立切實有效的工程保修體系，以保證工程在合理使用壽命期限內的正常使用。

在工程結算階段，主要通過參與工程結算工作，協助客戶協調工程結算糾紛，完成工程結算，提示或協助客戶著重對工程竣工結算造價進行審查或者對審價單位出具的審價報告進行審核，對竣工結算時效、竣工結算依據、現場簽證效力進行審查，對審價單位審價報告的合法性、合規性審查等方式來實現合同法律風險的防范。

對工程期間發生的相關糾紛，可以代為客戶處理，包括協商、仲裁代理、訴訟代理、執行代理等，處理工程期間涉及的其他法律事務，如知識產權的保護、審價鑒定、法律咨詢等。

4 結束語

在EPC工程總承包模式下，工程項目的風險主要由承包商承擔。通過有效的風險管理降低工程項目風險，是亟待研究的重要課題。對項目的系統風險進行評估、按風險因素的嚴重性進行排序和對風險的應對策略進行篩選，將有利于全面、有效的項目管理，從根本上降低項目的風險。■