完善出口信保 助推后危機時期的出口貿(mào)易增長①

南京工業(yè)職業(yè)技術(shù)學院 畢甫清

由美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機已經(jīng)過去幾年，全球經(jīng)濟已有復蘇跡象，但行業(yè)政策搖擺、經(jīng)濟指標不穩(wěn)定等典型的后危機表現(xiàn)相當明顯，尤其是最近包括美國在內(nèi)的西方發(fā)達國家的信用等級下降，標志著國際經(jīng)濟大勢不容樂觀。因此，出口信用保險是后危機時期我國出口貿(mào)易的重要助推器。

1 我國出口貿(mào)易的國際經(jīng)濟背景惡化

金融危機的劇烈動蕩期已經(jīng)過去，但其對國際政治經(jīng)濟的負面后續(xù)效應仍在蔓延。歐美等西方發(fā)達國家是我國出口貿(mào)易的主要對象國，據(jù)各方數(shù)據(jù)分析表明，這些地區(qū)從國家、銀行到企業(yè)三個層面均存在著信用風險加大的現(xiàn)實。

1.1 國家信用風險加大

近幾年，世界各知名評級機構(gòu)相繼調(diào)低了部分國家的信用等級。最先受到關(guān)注的是希臘。2009年12月，惠譽和標準普爾分別將希臘信貸和長期主權(quán)信用評級由A-下調(diào)至BBB+，前景展望為負面。目前，愛爾蘭、葡萄牙、比利時、 西班牙、意大利等國家都開始受到危機的影響。希臘已非危機主角，整個歐盟都受到債務危機困擾。2011年8月5日，標準普爾把世界經(jīng)濟的龍頭老大美國的主權(quán)信用評級首次從頂級的AAA級下調(diào)至AA+級。國家主權(quán)信用等級調(diào)低表明中國出口貿(mào)易面臨的國家信用風險正在加大。

1.2 銀行信用風險加大

金融危機在整個金融體系內(nèi)擴散的速度最快、影響最大。全球范圍內(nèi)大量銀行因流動性趨緊而倒閉。以美國為例，2008年共有25家地方銀行倒閉，2009年上升至140家，2010年又有157家銀行破產(chǎn)，創(chuàng)下1992年以來的歷史最高紀錄。依然活躍在金融市場上的銀行也受到前所未有的沖擊，很多銀行信用等級下降。出口貿(mào)易中，信用證結(jié)算等銀行信用業(yè)務不再穩(wěn)定。我國出口企業(yè)面臨進口國銀行的信用風險明顯增大。

1.3 買家信用風險加大

金融危機以后，以前信譽相對較好的歐美客戶也通過延長付款期限等方式來緩解資金壓力。近期國際市場大宗商品價格波動，頻繁出現(xiàn)買家訂單延遲、取消訂單、無理拒收貨物，甚至以拒絕收貨逼迫出口商大幅降價，或拖延拖欠付款。據(jù)中國出口信用保險公司統(tǒng)計，2010年中國信保公司向企業(yè)支付信用賠款就達5億美元。中東、北非地區(qū)的政局動蕩也使我國企業(yè)的收匯風險增大，2010年12月至今年3月，中國信保在中東、北非地區(qū)的報損案件量同比上升167%，并可能繼續(xù)擴大。

2 我國出口企業(yè)信用風險加大的原因

商務部研究院曾對500家外貿(mào)企業(yè)的抽樣調(diào)查表明，我國出口業(yè)務的壞賬率高達5%，而國際平均水平僅為0.25%。出口壞賬損失率的膨脹表明我國出口信用風險的控制水平嚴重偏低，形成的原因和相互作用機理非常復雜。從企業(yè)的角度看有以下幾方面：

2.1 無力沖破國外貿(mào)易保護主義的藩籬

為保護本國經(jīng)濟，轉(zhuǎn)移金融危機壓力，一些發(fā)達國家，甚至新興市場國家相繼通過提高關(guān)稅或采取非關(guān)稅措施來減少進口對本國產(chǎn)業(yè)的沖擊，貿(mào)易保護主義有抬頭的趨勢。

2011年8月11日，中國商務部網(wǎng)站披露，歐盟準備通過對中國產(chǎn)品征收高額關(guān)稅的方式對抗中國廉價商品：從9月中旬開始提高從中國進口的墻磚和地磚的進口關(guān)稅，最高達到69.7%。“歐盟提高關(guān)稅，對我們的生意的確產(chǎn)生了影響。不少歐洲客戶要求產(chǎn)品降價以應對關(guān)稅上升。”上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司有關(guān)人士向《國際金融報》記者表示，“目前歐洲海關(guān)給我們的稅率是32.3%，后續(xù)可能還會上升，所受影響也會更大。”

我國多數(shù)出口產(chǎn)品因缺乏核心技術(shù)、或達不到進口國技術(shù)標準、或處于產(chǎn)業(yè)鏈的下游，被某些國家苛刻的技術(shù)壁壘、綠色壁壘以及知識產(chǎn)權(quán)保護等非關(guān)稅壁壘拒之它們的市場大門之外。

2.2 缺乏國際金融風險的警惕性和識別能力

一位長期從事外貿(mào)出口業(yè)務的業(yè)內(nèi)人士說：國際金融危機之前我國出口賬期一般在30～60天，金融危機之后，國外進口商因當?shù)劂y行流動性不足銀根收緊，要求我方延長授信期限到90天，甚至更長。我國不少企業(yè)因缺乏國際金融風險的警惕性和識別能力，盲目接受。以江蘇為例，2009年1～10月，出口收匯期在90天以上的長賬期業(yè)務增長90%。南京某大型民營化工出口企業(yè)，以前習慣于采取信用證、預付款等傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式，但近年來，該企業(yè)賬期為180天的出口業(yè)務占其放賬業(yè)務總額的比例上升到70%左右。出口賬期變長使得我國出口企業(yè)資金壓力和信用風險加大。

2.3 為拉動出口，盲目開拓新興市場

2007下半年以來，金融危機迅速傳導至日本、歐盟等發(fā)達國家，國際市場消費和進口需求疲軟，導致中國對發(fā)達國家的出口下降，2008年11月開始甚至出現(xiàn)了連續(xù)8個月的負增長。在此背景下，為拉動出口，中國企業(yè)加大了對新興市場的開拓力度。2011年上半年中國對新興市場的出口總體上還保持快速增長，如對印度、俄羅斯聯(lián)邦和韓國的出口分別增長了22.6%、46.1% 和26.5%。新興市場的信用風險通常要比發(fā)達國家大，對新興市場出口增長的同時，企業(yè)面臨的信用風險也在急劇加大。

2.4 降低了貿(mào)易信用要求，淡化結(jié)算方式選擇

近年來，為爭取海外訂單，在我國出口貿(mào)易結(jié)算方式中，信用證支付的比例逐漸下降，而非信用證方式，特別是賒銷和匯付等支付方式的比例越來越高。以廣東和江蘇為例，2008 年下半年廣東企業(yè)爭取到的海外訂單中，先發(fā)貨后收款的賒銷訂單的比例已經(jīng)超過70%；2009年1～10月江蘇企業(yè)以非信用證結(jié)算方式出口占同期出口總額的比例達80%左右。在沒有完善信用風險管理的情況下，出口商貿(mào)然采用賒銷、匯付等結(jié)算方式，在促使出口上升的同時也帶來了大量的逾期賬款，增加了出口企業(yè)的信用風險。

3 化解出口信用風險的有效辦法——出口信用保險

出口信用保險是國家為推動外貿(mào)出口，保障出口企業(yè)收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利的政策性保險業(yè)務。出口信用保險承保的對象是出口企業(yè)的應收帳款，承保的風險主要是人為原因造成的商業(yè)信用風險和政治風險。

出口信用保險能有效化解出口信用風險，其功能主要體現(xiàn)在：首先，評估風險功能。保險公司通過對特定的進口商的資信和國家風險進行調(diào)查和評估后，從而將那些不可接受的風險拒之門外。其次，控制風險的功能。出口信用機構(gòu)擁有廣泛的信息網(wǎng)絡和專業(yè)人才，出口企業(yè)在辦理出口信用保險過程中，可以從保險機構(gòu)獲得買方資信和進口國的風險信息，從而可以選擇更有利的貿(mào)易對象和貿(mào)易條件。投保后，保險機構(gòu)及時跟蹤進口商的經(jīng)營狀況，一旦發(fā)現(xiàn)信用風險，能及時向出口企業(yè)提出建議，使出口商及時采取措施，把風險控制在最小范圍內(nèi)。最后，損失賠付的功能。保險公司為投保的企業(yè)在全世界范圍內(nèi)解決逾期欠款的追討服務并給予必要的賠償，使出口企業(yè)避免由于發(fā)生呆賬壞賬而造成的損失。中國出口信用保險公司江蘇分公司，2011年上半年，累計處理各類賠案312件，為企業(yè)追回海外欠款1340.7萬美元，及時向出口企業(yè)支付賠款1290.82萬美元。

4 完善出口信保，助推出口貿(mào)易增長的措施

出口信用保險的過程實際上是一個風險防范和控制的過程，因此，在后危機時期，完善出口信用保險，對于助推我國出口貿(mào)易增長，具有特別現(xiàn)實的意義。

4.1 加強政策支持力度

國家要加強對出口信用保險的政策支持力度，以推動我國出口貿(mào)易增長。第一，推進我國出口信用保險市場化運作。對于中短期的信用保險業(yè)務，風險相對較小，承保規(guī)模大，允許由商業(yè)性保險公司來經(jīng)營，這樣既能發(fā)揮商業(yè)性保險公司的優(yōu)勢又能減輕國家的財政負擔。第二，國家應該增加財政支出，建立充足的保險基金，以應對較大規(guī)模的外匯風險。第三，國家可以在稅收政策上給予中國信保免稅或低稅率的優(yōu)惠，促進出口信用保險費率的降低。

4.2 引導企業(yè)優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)

長期以來，我國出口的快速增長主要是以價格低廉為代價的，污染重、能耗高、資源浪費的低附加值產(chǎn)品占據(jù)主流。歐美、日本等國家在貿(mào)易往來中從中國低附加值的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中獲得了巨大收益。為了打破這種格局，中國信保應該優(yōu)化承保結(jié)構(gòu)，通過對重點行業(yè)，高新技術(shù)、高附加值產(chǎn)品等擴大承保規(guī)模，主動引導，大力支持。而對附加值低、污染重、能耗高、資源浪費的產(chǎn)品進行承保限制。從而促使我國出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。江蘇的做法值得全國借鑒。中國信保江蘇分公司確立蘇南光伏、沿江船舶、蘇州電子信息和加工貿(mào)易、南京省級外貿(mào)、南通家紡、徐州汽車工程機械等重點支持行業(yè)，調(diào)整出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。2011上半年，江蘇信保支持高新技術(shù)產(chǎn)品出口59億美元，同比增長58.2%；支持機電產(chǎn)品出口81.2億美元，同比增長23.1%；支持光伏產(chǎn)品出口44.5億美元，同比增長62.4%……有力地促進了江蘇外貿(mào)方式轉(zhuǎn)變、推動了出口結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

4.3 落實出口市場多元戰(zhàn)略

后危機時期，政府應促成出口信用保險的國際合作，特別與國際出口信用保險組織——伯爾尼協(xié)會和其他國家的出口信用保險機構(gòu)的合作，準確地把握各個出口區(qū)域的風險。引導企業(yè)在保險機構(gòu)的評估和建議下，理性地開拓新市場，為市場多元化戰(zhàn)略提供科學有力的支持。此外，出口信用保險還可以針對國別、區(qū)域采用差別費率，從而起到引導企業(yè)出口市場多元化實施，推動我國出口貿(mào)易增長。

4.4 擴大投保對象

我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日趨重要，中小企業(yè)在促進我國經(jīng)濟增長中發(fā)揮了重要的作用。然而，無論是我國的相關(guān)政策，還以是中小企業(yè)自身特點來看，對中小企業(yè)參與國際貿(mào)易存在著很多不利的因素。因此，為了保障我國中小企業(yè)海外應收賬款安全，要針對不同類型的企業(yè)開展不同的投保模式。如，針對大型生產(chǎn)型企業(yè)出口，推出簡約承保模式；針對中小型生產(chǎn)企業(yè)委托外貿(mào)公司代理出口，推出代理業(yè)務承保模式；針對企業(yè)的特殊需求，推出特定風險承保模式。這樣有利擴大投保對象，促進外貿(mào)增長。

[1]中國新聞網(wǎng).美國2011年至今45家銀行倒閉 同期減少四成.http://www.chinanews.com/gj/2011/06-05/3091010.shtml

[2]王峰,趙曉宇.保出口增長 促結(jié)構(gòu)調(diào)整 中國信保上半年支持江蘇外貿(mào)出口150.5億美元[N].金融時報,2011-08-10.

[3]海關(guān)總署.2011年6月進出口主要國家(地區(qū))總值.2011-07-21.http://www.customs.gov.cn.

[4]蕭遙.中國信保:中東北非地區(qū)報損案上升167%[N].第一財經(jīng)日報,2011-05-03.

[5]陳習龍.去年出口壞賬200億美金東莞信用險賠付金增6倍[N].南方都市報,2009-02-26(C05).

[6]鄭磊杰.出口信用保險推動我國外貿(mào)增長的策略研究[J].中國商貿(mào),2011(5).