國際水電總承包項目風險分擔研究

李 偉，康海貴

（大連理工大學土木水利學院，116023,大連）

國際水電工程風險分析的研究自20世紀90年代以來取得了一定的成果，但多以理念的建立和定性的研究為主，定量的研究往往止步于可靠度的計算。如何在風險識別的基礎上做好風險分擔，以達到技術與經濟指標的結合，此方面成果不多。本文的目的是通過國際水電工程總承包風險分擔實證研究，為國際水電工程風險管理提供一個可供參考的方法與手段。

一、國際水電工程總承包風險分類

國際水電總承包工程的項目風險除同工程建設項目風險分類外，在其行業內可分為非技術性風險和技術性風險兩大類。

非技術性風險主要包括：自然環境風險、社會環境風險、國家政治風險、經濟/金融風險、法律/規章風險、標準/規范風險、市場風險、稅收風險、業主風險、分包商風險、供貨商風險等。

技術風險主要包括：合同風險、勘察/設計風險、項目質量/安全風險、項目進度/成本風險、咨詢/監理風險、信息管理風險和其他風險 (如項目管理風險、項目生產風險、項目完工風險、項目資源管理風險、工程損壞風險和人力資源管理風險等)。

二、實證分析

1.研究數據收集

本文對國際水電工程總承包項目風險因素的調查，采用定量分析，利用核對表法和專家訪談法兩種風險識別方法，從風險來源方面調查國際水電工程總承包項目的關鍵風險因素分擔情況。本調查所用的調查問卷表主要有兩部分內容。第一部分主要是統計描述，從不同職業、不同層次了解國際水電工程總承包項目的主要風險因素分擔范圍。第二部分是調查的主要部分，在前面風險因素分擔范圍的識別基礎上，來度量風險分擔的大小。

2.關鍵風險因素

根據風險評分均值的大小，通過計算統計出前10個最重要的風險為合同風險、項目進度/成本風險、業主風險、國家政治風險、勘察/設計風險、分包商風險、經濟/金融風險、供貨商風險、市場風險和社會環境風險。

3.風險分擔的統計

對于風險分擔的問卷設計采用了“李克特五點問卷法”對風險的分擔方進行評分，對這23個風險分擔評分進行了描述性統計，結果見表1。

4.風險分擔的分析結論

在風險分擔各個評分值的描述性統計表中，可以直觀地觀察到填答者對每個風險分擔評分的分布情況。進而采用均值法對各個風險的分擔進行分析，根據“half-adjusting（二分之一調節法）”原則對風險分擔評分的均值進行統計分析，結果見表2。

根據表2，可以看到沒有一個風險屬于由業主完全承擔的范疇，這表明業主所遇到的風險或多或少都與總承包方有所關聯，甚至是由總承包方的原因所引起的。許多國際水電工程領域的專家和管理者認為，國際水電工程項目的成功與否極大依賴其總承包方建設和管理能力，包括其建筑資質、管理模式和融資系統。同時，國際水電工程也是一個內部約束性很強的項目，需要項目各方進行廣泛的溝通與合作。然而，很多總承包方缺少國際工程項目方面的經驗，常常在該方面的能力不足，管理不善。因此，國際水電工程中的風險都是直接或間接與總承包方相關。

三、關鍵風險分擔結果的討論

①根據風險分擔的調查結果，在所識別到的關鍵風險中，由業主承擔大部分的有社會環境風險、國家政治風險和業主風險。其中社會環境風險一般來自所在國的宗教、社會風氣和治安等方面，此外民族風俗道德觀的沖突、罷工、恐怖主義等也會直接或間接影響項目的正常進行；由于國際工程項目深受所在國政治局勢的影響，國家政治上的風險通常是總承包方所不熟悉且難以預測的，有的是工程所在國突發國際性事件或外部入侵，也可能是國內激烈的政權爭奪打亂了工程進展過程中原有的秩序，甚至造成財產損失和人員的傷亡；來自業主方的風險多是由于業主宏觀管理不力，投資先天不足，也可能出現業主拒付或延期支付工程款等。這三個風險的起因在多數情況下都與業主直接相關，甚至是由業主方面所引起的，因此，應該由業主對這三個風險承擔大部分后果。

表1 風險分擔的統計情況

表2 風險分擔的統計結果

②市場風險和經濟/金融風險多是源于項目所在國市場和經濟/金融環境前景的不確定性，項目實體在市場上從事經濟活動時蒙受經濟損失的可能性。包括所在國宏觀經濟政策和產業政策調整、通貨膨脹及匯率變動，也包括工程總承包商在項目實施過程中受到自身資金融通、資金周轉等不確定性因素的影響。顯然，市場風險和經濟/金融風險受到來自工程本身、項目所在國經濟政策和總承包方三方面的影響，由業主和總承包方同等分擔。

③在承包項目的建設施工過程中，項目合同會受到諸多條件的制約影響，甚至有些條件是總承包商無法估計和控制的，再加上履約過程的長期性，外部環境面臨著很大的不確定性，從而使得國際工程總承包合同中蘊含著較大的風險因素。由于前期勘察、設計不當可能造成合同收入的貶值，但是業主并不會考慮這些因素，總是利用種種手段，要求總承包商按照對業主有利的勘察設計、方案實施工程。此外，在項目實際實施過程中，會出現業主要求必須使用指定供貨商的情況，這常常導致采購價格與投標價格之間存在較大差異，倘若工程設備、材料的供應商履約不力或是違約，則會對項目的進度和成本產生難以預計的后果。對于國際水電工程來說，任何一個業主都是以自身利益為重，盡可能規避己方的風險，因此合同風險、勘察/設計風險和供貨商風險是由總承包方承擔大部分。

④就項目進度/成本風險而言，國際水電工程項目規模往往較大，工期較長，而且項目的外部環境比國內的工程要復雜多變，因此工程能否按合同規定的質量如期完工，并保證成本不超出預算，都將是項目總承包商所要面對的風險；在多數國際工程項目中，總承包商不可避免地會把部分工程再分包給若干家承包商分擔實施合同任務，盡管總承包商已將部分責任和義務轉移給分包商，并已寫入了分包合同，但業主不會因此而解除項目總承包商的任何責任和義務，不論發生什么問題，業主只會追究總承包商，而不會直接追究分包商的責任。這樣，項目進度/成本風險和分包商風險則應該由總承包方完全承擔。

[1]邱長進.國際工程總承包風險管理案例研究 [D].成都：西南交通大學,2008.

[2]鐘玉平.風險管理在國際水電總承包工程項目中的應用[J].湖南有色金屬,2006,22（3）.