流通企業邊界的理論探討

孫志偉

（北京物資學院，北京市 101149）

流通企業邊界的理論探討

孫志偉

（北京物資學院，北京市 101149）

本文在企業是追求利益最大化經濟組織的前提下，以一般企業邊界理論為指導，從企業的組織成本和市場的交易成本角度探討了流通企業邊界的基本問題，認為流通企業的存在必須有利于生產者和消費者，并在與生產企業和消費者對比過程中論證了流通企業存在的條件。在此基礎上，分析了流通企業最佳規模確定的影響因素，認為區域市場的容量對流通企業最佳規模確定有明顯的限制作用，而流通企業能夠把握和控制的因素只有企業的組織成本，力爭為探索流通企業的多樣化發展路徑奠定理論基礎。

企業邊界理論；流通企業；組織成本；交易成本

本文所研究的流通企業主要指最典型的流通企業，即零售企業。在經濟理論中，對企業邊界問題研究的主要目的是闡明兩個問題，一是企業為什么存在，二是企業規模多大為最佳。以新古典經濟學為代表的主流經濟學和新制度經濟學對這兩個問題都有所論述，構成了目前企業邊界理論的主要內容。本文以一般企業理論為指導，在對流通企業的具體情況進行分析的基礎上，提出了流通企業邊界的影響因素，為進一步探討流通企業規模化發展路徑奠定理論基礎。

一、企業邊界理論的主要內容

在經濟學中，以新古典綜合派理論為主要內容的現代主流經濟學和新制度經濟學都對企業邊界的問題進行了相關的研究，這些內容構成了企業邊界理論的主要內容。

1.現代主流經濟學對企業邊界有關問題的探討

現代主流經濟學雖然沒有明確地研究企業邊界問題，但其中的一些內容與企業邊界問題相關程度較大，現歸納如下。

（1）在不考慮成本情況下，企業按照邊際成本等于邊際收益的原則決定最佳規模。企業是追求利益最大化的經濟組織，企業的所有行為都必須遵循該原則，在決定企業最佳規模的時候也是如此。現代主流經濟學認為，企業在決定生產多少產品，也就是企業規模的時候，是按照邊際成本（MC）等于邊際收益（MR）的原則來進行的。也就是說，企業生產最后一單位產量所增加的成本與生產最后一單位產量所增加的收益必須相等，否則，企業通過調整產量可以增加自己的收益。由此可知，企業最佳的規模，即能夠為企業帶來最大收益的規模，就是邊際成本與邊際收益相等時相對應的規模。這一結論適用于完全競爭和不完全競爭不同的市場結構，不同市場結構的差異只是表現在企業面臨的邊際成本曲線和邊際收益曲線的不同上。當然，這一結論的另一個前提是，企業在擴張其規模時，沒有成本費用的約束，或者說資金不是企業擴大生產的限制性因素。

（2）在考慮成本約束情況下，企業按照每種生產要素的效率決定最佳規模。前面的分析沒有考慮成本因素對企業生產的約束，當放松這一假定時，企業最佳規模就是由每種生產要素的效率水平決定的。假設企業使用兩種生產要素，即資本（K）和勞動（L），勞動的工資為w，資本的利息率為r，MPL表示勞動的邊際產量，MPK表示資本的邊際產量。在不考慮技術要求，即兩種生產要素的使用可以完全相互替代的情況下，在一定成本約束下，企業是按照MPL/w=MPK/r的原則來決定最佳產量的，也就是說企業確定的最佳產量必須使每種生產要素最后一單位成本支出獲得的邊際產量相等，否則，企業可以通過調整各種要素的使用量獲得更大的利益。

2.新制度經濟學關于企業邊界理論的論述

（1）企業存在的理由。在傳統經濟學中天然存在的企業，在科斯那里卻成了研究的起點。科斯認為，即使在市場經濟中，也存在著兩種調節資源配置的機制。一是價格機制，二是行政命令機制。前者存在于市場中，也就是所謂的市場機制；后者存在于企業中，但往往被人忽視。在人們通常的價值觀中，從人的自由、權利等角度看，一般都認為市場機制可以最大限度地發揮每一個人擁有的權利，是與人的自由發展相符合的。而企業的存在表明了行政命令機制有其存在的理由和發揮作用的領域，對此必須予以重視和研究。科斯認為，行政命令機制之所以存在，最重要的原因不是有人愿意冒險（企業家），有人保守穩健（雇員），而是市場機制發揮作用是需要成本的，如發現相關價格的成本、談判和簽訂契約的成本等，市場交易中的這種契約成本可以減少但不可能消失。企業的存在可以顯著地減少契約的數量，各種要素所有者只需要與企業簽訂一個契約，而不需要和其他企業內部與之協作的所有人都一一簽訂契約，這就大大減少了契約成本。科斯指出，“市場的運行是有成本的，通過形成一個組織，并允許某個權威（一個‘企業家’）來支配資源，就能節約某些市場運行的成本”。[1]這個過程實際上就是企業對市場的替代過程。

（2）企業最佳規模的確定。無論是從提高競爭力、獲取最大化的利潤，還是追求技術進步、實現自我價值的角度看，現實中的企業都存在著擴大規模的沖動，但企業的規模又不是可以無限擴大的。在解決了企業存在的理由后，自然就會產生另一個問題：既然企業可以替代市場，那么企業能不能完全替代市場？也就是說能不能將企業的規模擴大到非常大的程度，將全部的市場交易都包括在企業范圍內？如果這種情況能夠出現，在降低甚至避免交易成本的情況下，豈不是對社會福利的提高是一件非常好的事情？如果企業的規模不能無限制地擴大，那么企業最佳規模如何確定呢？

在科斯的理論中，有兩個概念非常重要，即組織成本和交易成本。組織成本是企業為生產某種商品而發生的協調、指揮、控制等費用，交易成本是為從市場上購買某種商品而發生的相關費用。在論述企業存在的理由時，科斯的主要依據是市場機制發揮作用要產生交易成本，而企業替代市場是因為組織成本小于交易成本，這表明科斯是從組織成本和交易成本對比的角度進行研究的。在確定企業最佳規模時，科斯仍延續這一思路。從科斯前后論述中，我們可以明顯感覺到科斯有這樣的思想，在企業規模較小的時候，企業的組織成本低于市場的交易成本（只有這樣才能產生企業對市場的替代），但隨著企業規模的擴大，企業的組織成本最終會呈現上升態勢。科斯指出，“當組織的交易增加時，或許企業家不能成功地將生產要素用在它們價值最大的地方，也就是說，不能導致生產要素的最佳使用”。[2]組織成本這種上升態勢決定了它勢必會與交易成本在某種情況下相等，因為市場的交易成本是各種社會因素綜合決定的，在一定時間內可以假設為處于比較固定的水平。由于前述組織成本和企業規模的相關關系，也就決定了必然會有一種企業規模使企業的組織成本與市場的交易成本相等，此時相對應的規模就是企業的最佳規模。科斯對這一點的表達是非常明確和肯定的，他說，“企業的擴大必須達到這一點，即在企業內部組織一筆額外交易的成本等于在公開市場上完成這筆交易所需的成本，或等于由另一個企業家來組織這筆交易的成本”。[3]

3．對企業邊界理論的簡單述評

主流經濟學的企業邊界理論沒有企業為什么存在方面的內容，主要原因是它視企業為追求利益最大化的經濟組織，并將此作為天然的前提條件。在企業規模決定方面，主流經濟學抽象掉了許多因素，甚至將現實中對企業發展有很強約束的市場因素也抽象掉了，尤其是在完全競爭條件下，企業根本不需要考慮市場的約束，只需根據自身的條件配置資源，使邊際成本與邊際收益相等，就能達到最佳規模。而在一定成本的約束下，企業仍然無需考慮市場的約束，似乎能約束企業發展的只有成本因素，這是現代主流經濟學與現實脫節的重要表現。但是，盡管每家企業都幾乎不可能準確計算其邊際成本和邊際收益，它所提出的邊際成本等于邊際收益的原則，仍然應該能夠成為企業決策時應遵循的原則，或者是企業努力的方向。在確定企業最佳規模的時候，這種認識也是適用的。

新制度經濟學從探索企業存在的理由入手，并自然過渡到企業規模確定的問題，其中的邏輯關系十分順暢，其從組織成本和交易成本對比的角度分析企業規模確定的問題，實際上是對主流經濟學在這個問題上對市場約束忽視的否定，因為交易成本是市場中存在的交易成本，表明企業規模實際上是由企業內外因素共同決定的，這是新制度經濟學貼近現實的表現。但是，對交易成本能夠產生實際影響的主要是市場的規范程度而不是市場的規模，這表明新制度經濟學仍沒有將市場規模（或容量）視為企業最佳規模的決定因素。

本文將主流經濟學中邊際成本與邊際收益相等作為企業一切決策的基本原則，在考慮企業最佳規模問題時主要從企業的組織成本和市場的交易成本相對比的角度研究企業規模的影響因素。

二、流通企業邊界理論的基本內容

前述企業邊界理論為探索流通企業邊界理論奠定了基礎，我們將遵循其基本的邏輯關系，在充分考慮流通企業特殊性的情況下，對流通企業邊界理論進行探索。

1.流通企業存在的條件

從使用價值看，企業生產商品的最終目的是為了滿足消費者的需要。當企業將商品生產出來以后，有三種方式可將商品轉移到消費者手中。一是由生產企業直接從事商品的銷售工作，二是消費者自己到生產企業購買，三是由流通企業從生產企業那里購買商品后再轉售給消費者。每一種方式都會產生一定的成本，對生產者和消費者的利益產生不同的影響，最后被選擇的方式必然要既對生產者有利，又對消費者有利。

在生產企業直接從事商品銷售工作情況下，生產企業必須支付與銷售商品相關的人員、場地、資金占用、尋找市場等費用，我們將此種費用稱之為生產企業為銷售商品而必須支付的組織成本（X1）。在由流通企業銷售商品時，流通企業同樣要為組織銷售商品支付必需的人員、場地、資金占用、尋找市場等費用，我們稱之為流通企業的組織成本（X2）；同時，消費者為了購買到合適的商品，需要花費一定時間搜尋、比較和分析與價格相關的信息，需要對商品的功能、質量和廠家的信譽等進行基本判斷，這種成本稱之為市場的交易成本（X3）。在消費者自己到生產企業那里購買時，消費者更需要花費一定時間搜尋、比較和分析與價格相關的信息，需要對商品的功能、質量和廠家的信譽等進行基本判斷，并承擔必要的運輸成本，這也是一種市場的交易成本（X4）。其中，構成X1和X2、X3和X4的內容與性質都是相同的，區別只是大小不同。假設無論在哪一種情況下，商品的銷售價格都是相同的，那么，流通企業的存在必須滿足下面的條件。

（1）X2≤X1，即在完成同樣的商品銷售工作時，流通企業的組織成本必須小于（最多是等于）生產企業的組織成本，也就是說，流通企業的存在必須有利于生產企業。

（2）X2與X1的差額是流通企業的利潤，該利潤水平必須達到社會的平均利潤水平，否則，會影響資本進入流通行業。

（3）X2+X3≤X4，只有滿足這種條件，消費者才能夠從中獲益，否則，消費者會自己從生產企業那里購買商品。該條件轉換一下形式，就可以變為X2≤X4－X3，表示流通企業的組織成本必須小于（最多是等于）兩種情況下消費者市場交易成本的差額。

可見，流通企業是存在于生產企業和消費者的雙重壓力之下的。在現實中，除了本單位職工直接購買本單位的產品這種極少數情況外，消費者直接從生產企業那里購買產品的情況非常少，其中的主要原因是X4非常大，使大部分消費者的購買對象由生產企業轉向了流通企業。但是對于流通企業而言，來自于生產企業的壓力始終存在，如果流通企業不能有效降低組織成本X2，就有可能發生生產企業的組織成本X1小于X2的情況，流通企業就會被替代，現實中生產企業直接投資和控制的專賣店就屬于這種情況。因此，流通企業必須努力降低組織成本X2，為自己的生存和發展創造更有利的條件。

與一般企業邊界理論不同，對流通企業存在條件的探討是從多方面進行的，是從流通企業與生產企業、消費者對比的角度進行分析的，這比單純從流通企業角度進行分析更現實，也可以視為一般企業邊界理論在流通企業中的特殊表現。

2.流通企業最佳規模的確定

根據規模經濟效應分析，隨著企業規模的擴大，由規模擴大而為企業帶來的利益最終會呈現遞減的態勢，也就是說，在達到一定規模后，再擴大規模不僅沒有利益，而且還會為企業帶來一定的損失。根據這種原理，流通企業的組織成本在企業規模達到一定程度前會呈現下降的趨勢，超過此種規模則會呈現上升態勢。當組織成本與消費者的兩種交易成本之差相等時，相對應的規模就是流通企業的最佳規模。

與生產企業相比，流通企業的組織成本有其自身的特點，這種特點在流通企業規模擴大過程中發揮著明顯的作用。在流通企業組織成本中，用于搜尋、比較和分析商品的廠家、價格、質量等方面的費用占據了相當大的比重，以便能夠組織到既能滿足消費者需要，又具備性價比優勢的商品。而這種行為的效應可以在較長時間內發揮作用，同時也能多次發揮效應。一旦流通企業在這方面開展了有成效的工作，那么，此后相當長的時間內，流通企業只需在此基礎上進行局部調整和完善就能滿足需要了，這種效應可以稱之為累積效應。另外，這些信息在開設同類商品的交易場所時能夠在不影響此前商店運轉的情況下發揮幾乎相同的作用，即流通企業在只開設一家銷售商店時需要做的工作，可用于開設多家商店，這種效應可以稱之為疊加效應。累積效應和疊加效應可大大降低流通企業的單位組織成本，并可使帶動企業組織成本由下降轉為上升態勢的企業規模更大、出現的時間更晚。同時，流通企業規模擴大后，其龐大的規模采購優勢可使其在與供應商關系中居于主導地位，享受由此帶來的價格等其他方面的利益。這都決定了一旦流通企業管理得成功，它可達到的最佳規模往往是許多生產企業難以達到的。

在企業規模擴大過程中，流通企業必須考慮的另一個因素是市場。市場在兩個方面對企業規模形成影響。一是市場的規范程度，市場的規范程度直接影響市場的交易成本，一般而言，市場的規范程度越大，市場的交易成本越小；二是市場的規模，即市場的容量，理論上講，在一個行業或地區內的企業，其規模不可能超過該行業或地區的市場容量。在主流經濟學的相關內容中，這兩方面的影響都沒有體現出來。在新制度經濟學中，交易成本是影響企業規模的重要因素，但交易成本只是與市場的規范程度密切相關，而與市場規模無關，表明新制度經濟學的企業邊界理論沒有將市場規模這種對企業規模有明顯影響的重要因素納入考慮范圍。同時，我們還必須認識到，市場規模對生產企業規模和流通企業規模的影響也是不同的。對于絕大多數生產企業而言，市場在地域方面的限制非常小，一家生產企業既可以為本地區的消費者服務，也可以為另一個地區的消費者服務，在經濟全球化的情況下，市場的地域范圍甚至是世界性的，從這種意義上講，生產企業在考慮市場對企業規模的約束時只需要考慮整個市場的總容量。但是，流通企業則不同，流通企業與生產企業相比更貼近消費者，而除了一些旅游勝地等特殊地區外，消費者天然地與地域相聯系，人們大部分消費活動都是在自己生活所在地完成的，這是難以改變和回避的現實。而對于大多數商品而言，一定時期內某一地區消費者的消費能力是有限度的，短期內可挖掘的消費潛力也是有限度的。如一個地區彩電一年的銷售量與該地區消費者的收入水平、家庭結構、彩電價格、促銷活動等都有一定的關系，但無論如何，該地區的彩電市場容量不可能無限制地擴大。雖然日漸方便的交通等為消費者異地消費提供了便利，但跨區消費不可能成為主流。這就決定了在一具體區域內經營某種商品的流通企業的規模也不可能無限制地擴大，這是區域市場容量對流通企業規模限制的表現，而這種限制要比對生產企業的限制明顯得多。突破區域市場容量限制的方法有兩種。一是增加經營品種，以多品種的商品來擴大區域市場的容量，為企業規模的擴大提供發展空間；二是異地開設新店，在異地搶占一部分市場份額，以此來擺脫本地市場容量對企業發展的限制。前者的典型流通業態是綜合性的百貨公司，后者典型的流通業態是連鎖商店。如果能將二者綜合起來，流通企業在規模上就能夠達到許多生產企業都難以達到的水平。

當然，影響流通企業規模的因素還包括資金、人才等，這是所有企業規模的影響因素，這里不作過多闡述。

三、幾點說明

1.必須全面看待市場交易成本對流通企業規模的影響。

上述分析表明，在決定企業最佳規模時，企業的組織成本和市場的交易成本之差越大，企業的最佳規模也會越大，但這絕不意味著市場的交易成本越高，企業可能的最佳規模就越大。市場的交易成本往往與市場的規范程度密切相關，而市場的規范程度又和經濟發達的水平有直接的關系。一般而言，經濟欠發達時，市場規范程度不會太高，導致交易成本較高，但這不意味著經濟欠發達國家能蘊育規模龐大的流通企業，因為這時流通企業的組織成本往往也很高。不過，如果經濟發達國家的流通企業到經濟欠發達國家開展業務，則較容易取得規模優勢，因為它是以較低的組織成本與所在國較高的市場交易成本相比較的。

2.流通企業在發展和擴大企業規模過程中，面臨著生產者、同行業經營者和消費者的多重壓力，流通企業的存在必須能為生產者和消費者帶來利益。

如果流通企業的工作效率不高，導致向生產者要價過高（如壓低進貨價格、索要各種費用等），那么生產企業可能會擺脫流通企業的束縛，自己完成銷售工作。而來自消費者的壓力則通過消費者選擇不同流通企業，以此促進流通企業競爭的形式表現出來。這就要求流通企業既要重視消費者的利益，也要重視生產者的利益。因為在一定程度上說，生產者決定著流通企業的生存問題，消費者決定著流通企業的發展問題。

3.多種因素決定著流通企業的最佳規模，但流通企業能控制的只有自己的組織成本。

本文的分析表明，流通企業最佳規模（在某種程度上也就是流通企業的發展）受多種因素影響，除了資金、人才等所有企業都需要面對的因素外，生產企業和流通企業兩種組織成本的對比（即X1和X2的對比）、消費者兩種交易成本的對比（即X3和X4的對比）以及與流通企業組織成本的對比（即X2與X4和X3之差的對比）都對流通企業的最佳規模產生影響，這表明流通企業的最佳規模是在企業內外不同因素的比較之下決定的，而在所有因素中，流通企業能夠控制的只有自己的組織成本，因此，流通企業應把主要精力用于降低組織成本上，為企業的規模化發展創造有利的條件。為此，必須研究流通企業組織成本方面的特點，探索流通企業多路徑發展的方式，促進流通行業的整體繁榮。

[1]羅納德·科斯.企業的性質[C].轉引自盛洪.現代制度經濟學（上卷）[M].北京：北京大學出版社，2003：106.

[2]羅納德·科斯.企業的性質[C].轉引自盛洪.現代制度經濟學（上卷）[M].北京：北京大學出版社，2003：108.

[3]羅納德·科斯.企業的性質[C].轉引自盛洪.現代制度經濟學（上卷）[M].北京：北京大學出版社，2003：105.

Explore the Theory of Circulation Enterprise Boundary

SUNZhi-wei

（Beijing Wuzi University，Beijing101149，China）

In the precondition that the enterprises are the kind of economic organizations pursuing profit maximization, guided by the general theory of enterprise boundary and based on pointing out the defects of the theory of enterprise boundary, the author explores the basic issues concerning the boundary of circulation enterprise in terms of the organization cost and transaction cost of the enterprises.The author believes that the existence of circulation enterprises must be of benefit to producers and consumers and demonstrate conditions for the existence of circulation enterprise with the help of comparing between manufacturing enterprises and consumers.Based on this,the author analyzes determinants of the optimized scale of circulation enterprises in terms of the organization cost and market scale of circulation enterprises.The result shows that regional market capacity is the factor constraining the optimized scale of circulation enterprises;the only factor the circulation enterprise can control is organization cost.The author hopes that this article can help lay the solid theoretical basis for the circulation enterprises to explore more diversified way of development.

firm boundary theory；circulation enterprise；organization cost；transaction cost

F270

A

1007－8266（2011）06－0025－05

孫志偉（1965-），男，河北省昌黎縣人，北京物資學院教師，經濟學博士，主要研究方向為流通經濟。

敖華