金融危機背景下保險公司的風險管理初探

[摘 要]由美國次貸危機引發的華爾街金融風暴席卷全球，美國保險巨頭AIG由政府接管，金融風暴使得人們更深層次的意識到保險業是維護社會穩定與經濟發展的關鍵因素，同時，人們也意識到在當前金融危機的大背景下，完善保險公司的風險管理、增強其抗風險的能力具有重大意義。文章借鑒國外保險公司的風險管理技術，并結合我國構建全面風險管理體系的經驗與實際國情，提出關于構建我國保險公司全面風險管理體系的幾點思考。

[關鍵詞]金融危機 保險公司 風險管理

一、引言

“風暴”、“地震”、“海嘯”，人們用這些詞匯來描述近來的金融危機。華爾街五大投資銀行全部覆滅，美國保險巨頭 AIG被政府接管 ，美國金融業陷入新一輪金融風暴。這次金融風暴雖未對中國保險業產生不可估量的影響，但卻引起了我們對加強保險業風險管理的思考。隨著我國經濟社會不斷進步，保險業已經成為支撐社會保障體系的重要力量，保險集團已成為金融體系日益活躍的重要組成部分。防范化解保險集團風險，事關社會保障體系安全、國家經濟金融安全以及經濟社會平穩運行。保險集團加強全面風險管理，有助于及時消除阻礙集團健康發展的消極因素，促進保險業又好又快發展，從而更好地為經濟發展和社會進步服務，這在當前金融危機形勢下更有著極其的重要意義。

二、聚焦國內——我國保險公司風險管理現狀分析

改革開放以來，我國保險業的發展取得了引人矚目的成績，初步建立了符合我國國情的風險管理體制，但我們更應該看到，目前我國保險業的發展能處于初級階段，保險業風險管理無論是在體制政策的技術層面還是在文化認識的意識層面都存在著很多有待商榷與亟待改進之處。具體說來，可簡單歸納為以下幾點:

第一，我國保險公司風險意識較差，風險管理地位不高。保險公司風險管理的理論發展較晚、應用相對滯后，同時常存僥幸心理，應付風險管理。保險業白熱化的激烈角逐助長了各公司高管“睜眼談業績 閉眼談品質”的不良風氣。一味的追求速度的增長而忽視了對風險進行及時有效的控制，長此以往，必然不利于我國保險業長期穩定健康發展。同時，我國保險集團普遍認為風險控制只是執行層面的具體工作，不重視制定系統全面的風險管理政策。各部門難以統一和協調，風險管理政策難以貫徹實施。

第二，我國保險公司風險管理機制落后，已不適應業務發展的需要。傳統的風險管理模式只注重單個、關鍵的風險，然而平時看似不太重要的風險也會在一定條件下引發棘手的危機。這種片面的風險管理模式忽視了對風險整體的把握以及各個風險之間的關聯性，無疑會產生很多有時甚至致命的風險管理漏洞。

第三，我國保險公司的重速度輕質量的短期行為風氣盛行，承保理賠風險表現突出。目前各保險公司重業務輕規模的現象依然嚴重。為了追求業績、違反授權規定而擅自簽單承保等一些違規操作的事件時有發生，因此，過度承保的風險長期存在。與此同時，各保險公司為爭取更大的市場份額，紛紛招兵買馬而忽略了對保險從業人員的專業素質與責任意識的考核，這些不利因素都會增加保險公司的經營風險，從而為保險業長期健康發展埋下隱患。

第四，我國保險公司存在較大投資以及資金管理的風險。有些保險公司對投資風險預計偏低，投資收益率并不理想，造成公司資產無謂流失。違規的資金運用、長期大量呆賬的積累都會導致保險公司的償付能力不足，致使資金管理存在較大風險。

三、放眼世界——國外保險集團全面風險管理措施淺析

與我國保險業風險管理發展的短暫歷史相比，國外特別是西方發達國家的風險管理措施更為先進與科學，有著很強的借鑒意義。

第一、注重風險管理文化的培養，將風險管理上升到公司發展戰略的高度。良好的風險管理文化能夠使保險公司理性控制風險、合理配置資源、維持企業的良好運轉、實現長期穩定健康發展。國外保險公司致力于在企業內部持續培育良好的風險管理文化氛圍。

第二、不斷優化完善風險管理機制構建完整高效的風險管理組織構架。國外保險公司致力于建立以董事會、風險管理委員會為直接領導，以各部門為獨立的風險管理單位同時各個部門相互聯系的風險管理系統，保證了風險管理的高效與完整。與此同時，將風險責任落實到人，切實保證每位員工都要為其引發的風險承擔責任，這種徹底的責任負責制度能有效的從根本上抑制違規操作風險的發生。

第三、注重風險管理技術和方法的創新，計量化和模型化發展成為趨勢。國外保險公司非常重視計量模型、IT技術等高水平技術在風險管理領域的應用，不斷更新風險管理方法，將新技術、新方法納入風險管理之中，精確以及科學的控制風險管理水平。

第四、高度重視對資本的監管，保證充足償付資金。國外保險公司通過對風險以及收益進行精確地計量，重視加強對資本的管理，使得公司能夠在極端的市場運營條件下，保證足夠的償付能力，維持公司的正常運營。這種做法能夠有效避免保險公司發生償付能力不足的問題，提高了風險防范的主動性，同時也提升了資本的合理配置效率，達到收益性與安全性的有機統一。

四、洋為中用——提高我國保險公司風險管理水平的措施

2007至2017年是我國保險業發展的“黃金十年”。我國的保險業發展正處在一個重要的戰略機遇期和黃金發展期，這為保險集團實現又好又快發展創造了良好條件。為更好地抓住這一有利發展時機，我國保險公司應結合自身發展實際，吸收借鑒國外先進保險(金融)集團風險管理經驗，加快建立全面風險管理體系。鑒于此 ，結合保險公司的自身經營特點 ，本文提出了關于構建保險公司全面風險管理體系的幾點思考。

第一、加深認識、樹立理念，努力培育健全的風險管理文化。

保險公司應從全局和戰略高度出發，統一強化全員風險意識，增強開展全面風險管理的責任感和緊迫感;將風險管理文化建設融入企業文化建設，逐步樹立“風險管理創造價值”的基本理念;定期對高級管理人員和員工進行風險管理理念、知識、流程以及控制方式等內容的培訓，逐步樹立“風險管理人人有責”的理念。此外，高級管理人員應樹立“風險管理從高層做起”的理念，做到身體力行，在培育風險管理文化中起表率作用，從而在整個公司內部形成良好的風險管理氛圍。

第二、健全機制、責任到人，深層建立完整的風險管理組織體系。

保險公司應在集團層面設立專業風險管理委員會，明確風險管理責任人，負責風險管理工作;設立專門的風險管理部門，具體負責風險管理相關事務工作，并配備履行風險管理職責所需要的人力、物力;明確風險管理部門、各職能部門及業務單位在風險管理過程中的職責，建立公司內部、總公司和子公司、甚至保險公司與各個相關行業之間關于風險信息溝通和風險政策修正的制度，積極加強各個風險單位之間的合作與協調，為風險管理提供組織保障。

第三、顧全大局、克服短視，積極加強對逆向選擇與道德風險的控制。

保險業應實行內部控制、同業互督與政府監管三管齊下的監督模式。公司內部嚴格核保，風險事故責任到人，從根本上遏制片面追求業績忽視保單質量而違規簽單的事件發生;整個行業建立互相監督的機制，及時壓制各公司因搶占更大的市場份額而放松承保條件的惡性競爭行為;政府部門從宏觀層面上對全行業進行分類監管，即根據包括償付能力、信用評級等一系列指標的綜合指標體系將保險公司劃分為若干等級，對不同等級的保險公司采用不同的監管辦法。對優秀的公司采用相應的激勵優惠政策，對較差的公司采用相應的鞭策機制。這樣的監督模式從多個層面有效抑制了短期行為的發生，同時也克服了不符合投保條件的投保人、被保險人惡意投保引發糾紛的現象。

第四、謹慎投資、合理配置，不斷完善對資產風險的管理。

保險公司應定期、及時的對資產風險進行評估，積極引用先進的IT技術以及計量軟件精確地對資產進行管理，科學測定準備金率，既保證充足的償付能力，又能將資金進行合理利用。同時，保險公司應選用多種資產組合進行風險分散，資產證券化、風險自留以及避險交易等都應納入保險公司考慮的范疇是資本持有量達到最佳，資本利用效果達到最好。

五、結語

隨著經濟全球化的深入發展，風險全球化的趨勢也日益凸顯，華爾街金融風暴席卷全球即是明證。這也意味著保險業所面臨的風險越來越大，對于保險公司來說，風險管理的重要性日漸突出。加強與改進我國保險公司的風險管理狀況、構建全面風險管理體系成為了亟待加強的問題。我國保險公司應從提高認識、培養意識入手，不斷完善風險管理機制，由此提高我們的風險防范能力，從而保證全面風險管理體系的建立與正常運行，達到提高保險公司風險管理水平的最終目標。

參考文獻:

[1] 張 君:論我國保險公司的風險管理[J]. 保險研究，2003(03)

[2] 魏 卓:完善我國保險公司風險管理的思考[J].市場周刊(理論研究)，2009(03)

[3] 趙立航 羅 偉:我國保險公司在全面風險管理時代下面臨的機遇與挑戰[J].改革與戰略，2009(02)

[4] 魏 婷:淺析保險公司的全面風險管理[J].現代商業，2009(02)