當前我國跨境貿易人民幣結算業務發展中的問題與建議

摘要 為進一步提升人民幣在國際經濟金融領域中的地位，當前我國正全力推廣跨境貿易人民幣結算業務，人民幣能否在國際貿易和金融中被廣泛使用，關系到我國宏觀調控和貨幣政策的重大利益。因此，切實了解業務管理和推廣中的問題，采取有力措施支持人民幣國際業務做大做強，對我國經濟未來發展具有重要意義。

關鍵詞 跨境貿易 人民幣結算 人民幣國際化

2010年6月17日，為滿足企業對跨境貿易人民幣結算的實際需求，進一步發揮人民幣結算對貿易和投資便利化的促進作用，人民銀行與財政部、商務部、海關總署、稅務總局和銀監會聯合發布《關于擴大跨境貿易人民幣結算試點有關問題的通知》，擴大了跨境貿易人民幣結算試點工作。試點擴大以來，企業逐步認識到人民幣結算渠道更加便捷，操作流程更為便利，普遍表示歡迎，參與的積極性較高，試點工作保持良好發展勢頭。但是，隨著試點工作的深入開展，管理效率不高，業務推廣難度大和信息管理系統不夠完善等已成為跨境貿易人民幣結算業務管理與推廣的主要障礙，亟需進一步研究解決。

1 跨境貿易人民幣結算業務開展現狀

1.1跨境貿易結算試點擴大

試點擴大的內容主要有：一是跨境貿易人民幣結算的境外地域由港澳、東盟地區擴展到所有國家和地區。二是增加北京、天津、內蒙古、遼寧、江蘇、浙江等18個省(自治區、直轄市)為試點地區。三是所有試點地區的企業，可以直接以人民幣進行進口貨物貿易、跨境服務貿易和其他經常項目結算。四是對北京、天津等16個試點地區的出口貨物貿易人民幣結算實行試點企業管理制度。

1.2跨境貿易人民幣結算穩步增長

自試點開始至2010年6月末，累計辦理跨境貿易人民幣結算業務705.96億元。其中，貨物貿易出口結算金額65.25億元，貨物貿易進口結算金額563.87億元，服務貿易及其他經常項目結算金額76.84億元。擴大試點對業務的推動作用顯著，跨境貿易人民幣結算規模快速增長，6月份，我國共辦理跨境貿易人民幣結算業務261.14億元，較上月增加152.28億元。今年上半年累計辦理跨境貿易人民幣結算業務670.81億元，是2009年下半年結算量的18倍多。

1.3外貿人民幣計價結算將占一定比重根據試點發展情況，考慮到以下幾個因素，預測2010年跨境貿易人民幣結算量有望達到我國進出口貿易量的1％：一是試點政策已較寬松。二是邊境8個省份與毗鄰國家的邊貿人民幣結算量已有一定規模，據估算，2009年邊貿人民幣結算量已超過300億元；三是跨境人民幣投融資試點和雙邊貨幣合作將逐漸發揮對跨境貿易人民幣結算的促進作用；四是香港人民幣市場的發展將有助于部分解決境外貿易伙伴缺乏人民幣來源和使用渠道的問題。

2 當前跨境貿易人民幣結算業務發展中的問題

2.1出口試點企業資格審核環節過多

擴大試點后，進口和服務貿易等業務對所有的外貿企業直接放開，但出口業務仍實行試點企業管理制度。根據當前規定，出口試點企業名單要經過縣、市、省、中央四個環節逐級上報和審定，而每個環節又都需要經過人行、財政、外經貿、國稅、海關、銀監等六個部門的審定，根據第一批試點城市經驗，整個篩選與推薦流程一般需要3個月左右，這就使得出口企業難以快速開展業務，經濟效益受損。特別是一些沒有趕上當期報名的企業，需要等待的時間就更長了。另外，許多期盼盡快開展業務的企業在多次詢問出口名單審定情況未果后，誤認為人民幣跨境業務手續相當繁瑣，給總體業務拓展造成負面影響。

2.2相關業務推廣還需政策支持

跨境貿易人民幣結算不完全是獨立的結算業務，其發展還需有關賬戶、信貸等一系列業務的配套。如試點以來，企業、銀行對境外機構在境內銀行開立人民幣賬戶業務比較關注，這也是人民幣結算業務推廣的關鍵。目前政策雖然明確了非居民(NRA)人民幣賬戶可以開，存儲的資金可用于跨境貿易支付，但很多銀行還未獲得上級行的明確指示，進一步推廣還需政策支持。如規定賬戶開立流程，明確是否需要備案或審批；賬戶操作是否可以通過網上銀行，方便企業資金劃匯；賬戶資金的用途除了貿易項下支付，是否可以用于境內投資，投資是否享受外資待遇；存款利率優惠和理財產品的政策支持等等。只有明確和給于非居民人民幣賬戶的各種優惠措施，跨境人民幣結算業務推廣才能事半功倍。

2.3日常監測系統亟需完善

試點以后，人民幣跨境收付信息管理系統(RCPMIS)經過升級以后仍然存在一些問題亟需完善。一是企業信息數據銜接問題。RCPMIS系統中企業初始信息由外匯局導入，新設企業和以往未做過國際業務的企業在系統中沒有信息，目前在系統中也無法補充，給業務監測造成困難。二是業務數據報送質量不佳。目前各商業銀行進行跨境人民幣結算申報的系統有的采用人行開發的前置系統，有的則自行開發軟件。特別是自行開發軟件的銀行報送數據質量不高，數據差錯較多和不及時使得當前監測系統難以實現應有功能。三是系統培訓力度急需加強。

3 對于促進跨境人民幣業務管理與推廣的建議

3.1完善現有制度，提高管理效率。一是建議減少出口試點企業名單審核環節。將制定出口試點企業名單的權限下放到省，甚至地市一級，這樣就大大加速了綜合審批效率。二是制定出臺表格式的操作規程，明確各項業務操作，建議允許單筆報關單項下按比例按差額合理少收或多收一定的金額，允許外幣報關用人民幣按當日牌價結算。

3.2明確政策細節，促進業務推廣。一是出臺政策明確支持境外機構開立境內非居民人民幣賬戶，并擴大賬戶的收入和支出范圍，給于賬戶利率的優惠政策，鼓勵設計有針對性的理財產品，以此方便企業貿易和投資便利化。二是規定境外企業獲得境內結算銀行貿易融資或開立人民幣信用證需要向當地人行提供相關材料進行備案，必要時可要求境外銀行出具信用擔保書面證明(因境外企業的資信情況難以掌握)，備案后可開展有關信貸業務。

3.3規范系統報送，重視宣傳培訓。一是在RCPMIS系統中增加可以補充企業基礎信息的功能。由當地人行根據主報告銀行填報的企業信息情況表。二是嚴格規范結算銀行向系統報送數據的內容和格式。同時加強銀行結算、海關報關、國稅出口退稅等數據信息交流，保證系統信息的完整性、準確性、及時性，為做好業務分析決策提供數據信息支持。三是加大系統培訓力度。建議上級行開展一次全面的系統操作培訓，詳細介紹和解釋RCPMIS系統的各項功能，便于基層提高監測和系統運用水平。

參考文獻：

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3 劉艷《進一步推進跨境貿易人民幣結算試點的外匯管理政策研究》《南方金融》2010，2

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