大慶石化ERP與FMIS 7.0融合系統設計及應用

[摘 要] ERP與FMIS 7.0的融合是指大慶石化ERP與FMIS 7.0兩個系統在數據上、流程上、業務上的有機結合。把握“理念統一、技術融合”的原則，把貫徹以ERP系統為核心的信息化建設總體部署與滿足財務“一個全面、三個集中”的業務需要統一起來，有機結合起來;通過融合，既保持ERP系統的整體性，又體現FMIS 7.0的易用性特點，發揮兩個方面的優勢，達到“界面友好、流程科學、運行安全、符合發展”的目標。

[關鍵詞] ERP;FMIS 7.0;融合系統;設計及應用

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2010. 20 . 002

[中圖分類號]F275;F232 [文獻標識碼]A [文章編號]1673 - 0194(2010)20- 0006- 05

1 前 言

大慶石化是中國石油的地區分公司，是以大慶油田原油、輕烴、天然氣為主要原料，從事煉油、乙烯、塑料、橡膠、化工延伸加工、液體化工、化肥、化纖生產的特大型石油化工聯合企業。

ERP系統作為國際先進的軟件系統， 在優化企業資源管理方面有著先進的管理模式。為整合企業資源、優化資源配置，提高企業的運行與管理水平，達到業務流、資金流、信息流三流合一、財務業務一體化運作的目標，中國石油從2005年開始進行建設ERP系統，并將其作為信息化建設總體部署的核心，系統覆蓋財務、人事、采購、銷售、生產計劃等企業日常運作的全過程。大慶石化公司作為中國石油的下屬子公司，于2008年5月起全面推廣ERP，并于2009年11月10日正式上線。

FMIS 7.0系統是中國石油集團公司加強財務管理工作的重要內容，也是集團公司推進自主創新、加快信息化建設的重要組成部分。FMIS系統自2000年開發應用，至今已形成大慶石化公司會計核算的統一業務流程和統一標準體系，對強化總體風險控制，構建現代財務管理體系具有重要意義，目前已經全面使用。

2 ERP與FMIS融合的思想

ERP 系統是國際先進的管理軟件，大慶石化ERP系統是由美國IBM公司和德國 SAP公司聯合開發的，是具有大慶石化特色的ERP 系統，有國外先進的管理經驗，同時也有它的不足，為促進ERP 系統的全面推廣建設和高效運行，實施ERP與FMIS 7.0的融合具有重要意義。

大慶石化ERP與FMIS 7.0的融合是指大慶石化ERP與FMIS 7.0兩個系統在數據上、流程上、業務上的有機結合。把握“理念統一、技術融合”的原則，把貫徹以ERP系統為核心的信息化建設總體部署與滿足財務“一個全面、三個集中”的業務需要統一起來，有機結合起來;通過融合，既保持ERP系統的整體性，又體現FMIS 7.0的易用性特點，發揮兩個方面的優勢。達到“界面友好、流程科學、運行安全、符合發展”的目標。

FMIS 7.0是加強企業財務管理，推進自主創新的重要組成部分。目前已形成會計核算的統一業務流程和標準體系，對強化風險控制，構建現代財務管理體系具有重要意義。為整合企業資源、優化資源配置，提高企業的運行與管理水平，達到業務流、資金流、信息流三流合一的目標，為促進ERP 系統的全面推廣建設和高效運行，實施ERP與FMIS 7.0的融合，創建了企業資源共享與籌劃資源管理的平臺，使兩套系統有機地整合成一個整體。

(1)集中同步，實現ERP與FMIS 7.0兩套數據的同步，保持數據的一致性。

建立對照表管理系統，用于ERP集成憑證及ERP手工憑證錄入的編碼轉換;對照表統一維護，維護后自動保存到ERP和FMIS 7.0系統中。ERP與FMIS 7.0的融合實現了ERP與FMIS 7.0的數據共享，充分利用這一優勢既有利于整合企業資源、優化資源配置，又體現FMIS的易用性特點，達到“界面友好、流程科學、運行安全、符合發展”的目標。

(2)對于交易平臺管理的資金往來業務，和“ERP 手工憑證輸入系統”連接，在該界面中產生憑證，并采用和手工錄入的憑證一樣的方式在 ERP 和 FMIS 7.0中記賬。

(3)對于網上報銷系統，和“ERP 手工憑證輸入系統”連接，在該界面中產生憑證，并采用和手工錄入的憑證一樣的方式在 ERP 和 FMIS 7.0 中記賬。

(4)對于固定資產系統，和“ERP 手工憑證輸入系統”連接，在該界面中產生憑證，并采用和手工錄入的憑證一樣的方式在 ERP 和 FMIS 7.0 中記賬。

通過上述方案，實現數據一次錄入，多方共享，保證大慶石化ERP系統、FMIS 7.0系統數據的完整性，滿足中國石油集團公司總部直接編制報表的需要。

3 ERP與FMIS 7.0融合系統實施方案

大慶石化ERP與FMIS 7.0融合系統的設計采用Solaris、Unix、Windows NT系列操作系統，基于B/S(Browser/Server)結構，以數據倉庫技術為基礎，在信息技術方面更具先進性與合理性(如圖1所示)。

3.1軟件部署與環境準備

融合的憑證錄入系統與FMIS部署在一起，使用相同的數據庫服務器、相同的應用服務器、相同的系統框架。FMIS需要配置標準平臺的連接。

在并行階段，正式FMIS系統連接正式標準平臺，融合FMIS系統連接測試標準平臺。

建立融合并行賬套，融合并行FMIS與正式FMIS使用相同的科目體系，不允許對FMIS掛接的輔助核算進行去除或者修改。系統結構如圖2所示。

融合系統使用的應用程序要單獨發布，建議采用獨立的應用服務器發布，或者使用獨立的domain(SUNONE)來發布。

3.2 建立賬套

(1)使用建賬工具，建立融合并行賬套。新建數據庫大小不能小于FMIS正式賬套數據庫。

(2)備份正式FMIS數據庫，并且在新建賬套中進行恢復，使用SYBASE的dump\\load工具進行。

3.3發布應用程序

(1)在準備好的融合應用服務器環境中發布融合程序;

(2)發布完成后，按照融合的要求，進行應用程序的升級;

(3)配置融合FMIS的datasource和Finance.jnlp文件。

3.4系統配置

(1)使用9999用戶把標準平臺地址修改為測試的標準平臺地址;因為主數據與對照表系統是總部集中部署的系統，需要向總部申請相應的功能權限和數據權限。

集團公司負責總部系統的配置工作，主要包括如下系統:

第一，主數據系統、融合BIS系統。

主數據系統、融合BIS系統在總部集中部署，各單位通過FMIS 7.0集成訪問，為所有單位提供主數據同步、對照表維護、憑證轉換等服務。主要包括ERP系統類別定義、各單位使用ERP系統定義、各單位對應公司代碼定義、主數據、對照表目錄定義、結構定義、接口定義、ERP憑證字段、FMIS憑證字段、憑證界面分組定義、ERP憑證轉換規則定義、對照關系轉換規則定義。主數據與ERP生產系統同步、BIS系統配置，包括主數據參數、對照表參數、手工憑證審核參數等

第二，標準平臺系統。

標準管理在中國石油總部集中部署，各單位通過FMIS 7.0集成訪問，為各單位提供總部集成訪問系統的權限分配、標準數據同步、ERP集成憑證傳輸參數定義等服務。

權限分配:通過標準管理，為各單位用戶分配總部集中部署系統的權限，包括主數據管理系統。

賬套設置:根據各單位提供的參數，維護連接參數，需要按會計年度進行維護，維護時，需要把“是否啟用融合系統”選中。

賬套維護:維護各單位所對應的公司代碼。需要按會計年度進行維護。

第三，集成憑證BIS。

BIS系統配置，包括集成憑證接收參數定義、日志參數定義等，執行融合方案相關的建賬SQL語句、升級SQL，恢復融合并行FMIS賬套至2010年相關月份的月初狀態，為財務用戶分配融合系統的功能權限。按照本單位用戶的授權模式，分配相關模塊的數據權限，向總部提交相關信息，總部在測試標準系統及主數據對照表管理。

(2)個性化核算方案。個性化核算是指FMIS的輔助核算，主要包括:

合同管理模塊，涉及如下輔助字段:欠款類別、合同編號、工程項目。其中，如果合同屬于基建合同，則必須錄入工程項目。

基建管理模塊，涉及如下輔助字段:工程項目、作業性質、費用要素、施工小隊、轉資類型、工作量。其中，工作量和轉資類型非必輸字段，其他為必輸字段。

輔助核算，涉及如下輔助字段:自定義輔助核算04-08、專項核算、部門核算、成本中心。

(3)個性化轉換與傳輸流程。ERP系統在業務處理中，將與FMIS個性化輔助核算相對應的信息放到擴展字段上，擴展字段的編碼為定長的流水編碼。FMIS系統負責建立個性化對照表，進行匹配和轉換，并形成FMIS編碼的個性化輔助核算信息。

ERP與FMIS融合后，按照融合的原則，對于財務端發起的會計業務，統一在融合錄入模塊中進行錄入。對于該類型的業務，如果各單位為滿足內部管理需求，設置了個性化的輔助核算，并且不涉及集成憑證，僅為手工憑證，則此核算不維護對照表，不將此信息傳輸到ERP系統，以減輕各單位財務人員日后維護工作量。

如果ERP系統中之前借用了參考代碼、分配、統計型內部訂單、個性化擴展字段進行相應的核算，需要在ERP中修改字段狀態組并進行相應的檢查，以保證手工憑證能夠正常傳輸到ERP系統。

如果FMIS啟用基建核算模塊，ERP沒有啟用相關的后勤模塊，采用財務憑證的方式進行相關的業務處理;處理原則同上。

如果FMIS啟用合同模塊，ERP在進行發票校驗等處理時，通過幫助接口，實時幫助FMIS的合同編號和欠款類別、工程項目(僅指基建合同)。在轉換與傳輸時，將合同和欠款類別信息放到中間數據庫的合同編號、欠款類別、工程項目(僅指基建合同)上，FMIS負責建立個性化對照表進行轉換。

如果FMIS啟用基建核算模塊，ERP啟用PS等相關的后勤模塊，或者通過內部訂單管理項目，則ERP通過PS模塊或內部訂單的WBS元素、內部訂單、投資原因、項目類型、總賬科目等與FMIS基建模塊的工程項目、作業性質、施工小隊、費用要素、工作量、轉資類型等信息建立對應關系。

ERP在進行集成憑證轉換與傳輸時，將WBS元素、投資原因、項目類型、總賬科目等信息放到中間數據庫的相應的預留字段上，編碼為未轉換的ERP編碼，FMIS負責建立個性化對照表進行轉換，個性化對照表為多個。

ERP需要規范的內容:對照邏輯盡量一致，各板塊模式盡量統一;與FMIS有對照關系的字段，盡量與FMIS字段的字典內容一致。

3. 5配置融合系統FMIS

融合系統FMIS配置，主要包括兩方面的配置:一方面是憑證錄入系統的配置，另一方面是ERP集成憑證處理的配置。另外，為了實現資產系統與融合錄入系統的集成，也需要進行相應的配置。

如果有些科目的特殊個性化影響屬于相同約束方案的其他科目，也要單獨為其拆分方案。拆分后，受影響的科目使用新的拆分后的方案，不受影響的科目，保持原約束方案不變。

3.6升級、配置、傳輸SAP融合方案

按照集成憑證轉換與傳輸的要求，以及共同確定的個性化實現方案，由ERP實施方對SAP相關配置進行檢查和維護，以便使集成憑證轉換與傳輸滿足ERP與FMIS融合的需要。

3.7ERP與正式FMIS數據核對

ERP系統需要與正式FMIS核對融合測試啟用月份月初的數據，并且以正式FMIS的數據為準，調整ERP系統的數據。

ERP系統數據調整至與正式FMIS一致后，方可進行融合系統的初始化及日常業務處理。

3.8融合方案系統初始

未清項初始:未清項初始需要將ERP的未清項替換為正式FMIS的未清項。

(1)清空ERP系統2010年相關月份以前所有未清項。

(2)把FMIS賬套中所有的未清項傳輸至ERP系統。

初始未清項核對:未清項傳輸初始完成后，需要對更換后的ERP未清項與正式FMIS的未清項進行核對。初始未清項一致后，可以進行集成憑證的補充傳輸。

(3)集成憑證補充傳輸:補充傳輸融合系統初始日期至當前日期尚未傳輸的ERP集成憑證。補充傳輸之前，首先確定一個FMIS個性化信息傳輸的時間點，在此時間點之前，ERP系統在集成憑證轉換時，可以傳輸默認值;在此時間點之后，必須傳輸個性化信息到相應的預留字段。

3.9融合方案并行

融合方案并行是指使用融合方案傳輸ERP集成憑證至融合并行FMIS，FMIS個性化信息正確生成;同時，財務端發起的手工憑證，使用FMIS手工憑證錄入界面錄入并審核傳輸到ERP系統。實現與正式FMIS系統的并行。集成憑證需要及時進行轉換和傳輸，各單位在融合并行測試階段，可以采用手工的方式進行集成憑證的轉換和傳輸。集成憑證轉換傳輸到中間數據庫后，FMIS負責從中間數據庫讀取相關憑證信息，并生成FMIS憑證。

集成憑證的沖銷分兩種情形:

(1)集成憑證本身錯誤，需要進行沖銷。本類憑證需要在ERP中進行沖銷，然后將沖銷的憑證傳輸給FMIS。

(2)集成憑證本身正確，因為傳輸邏輯或者對照表的問題，生成的FMIS憑證錯誤。對于本類憑證，因為ERP中的憑證本身沒有錯誤，需要將傳輸邏輯或者對照表修改正確、將生成成功的FMIS憑證在FMIS中手工沖銷掉，然后，將沖銷的結果通知ERP，ERP使用修改后的邏輯或者對照表重新轉換傳輸本憑證，重新生成正確的FMIS會計憑證。

3.10配置變更維護

在日常的業務處理中，需要進行配置的變更主要有:

(1)標準對照表維護:當ERP和FMIS新增相應的主數據時，需要對標準對照表進行維護。

(2)個性化對照表維護:當ERP和FMIS新增相應的主數據時，需要對個性對照表進行維護。

(3)新增轉換邏輯維護:新增轉換邏輯需要ERP實施方、FMIS軟件服務商共同協商決定，不屬于日常配置變更的范圍。

3.11手工憑證處理

財務端發起的會計憑證，通過手工憑證錄入功能進行錄入，軟件自動根據錄入的FMIS編碼，轉換ERP相對應的編碼信息。

(1)如果錄入時，提示沒有找到對照表，需要檢查相應的對照表維護是否正確。

(2)錄入時，通過“更多ERP信息”功能，可以錄入ERP字段狀態組定義為可選的更多的信息。

(3)憑證保存后，保存在本地FMIS系統中，在未審核前，可以進行修改。

(4)在錄入清賬憑證的時候，可以在票據號上單擊右鍵，彈出需要清賬的未清項，進行清賬處理。

(5)清賬完成后，保存憑證，在審核時將清賬關系傳給ERP系統，ERP按照手工憑證錄入界面傳入的清賬關系，生成ERP的事后清賬憑證。

手工憑證審核時，傳輸至各單位ERP系統。審核成功后的憑證，不允許進行修改。

手工界面錄入的憑證，如果需要沖銷，在手工憑證錄入系統通過單獨的功能進行。

憑證沖銷的機制是FMIS進行沖銷，形成本方的沖銷憑證，然后通過BIS調用ERP的沖銷功能，在ERP中產生沖銷憑證，雙方生成的沖銷憑證都保留在各自的本地，互不進行傳輸。在沖銷界面中會記錄該沖銷關系。

如果沖銷的過程中，ERP沖銷成功、FMIS沖銷未成功，可以繼續在沖銷界面點沖銷。

3.12資產憑證傳輸與生成

對于資產系統的憑證，日常處理流程如下:

(1)資產系統將資產業務有關單據，轉換并傳輸到FMIS系統。

(2)FMIS系統負責接收資產系統的單據信息，依據定義的憑證模板，生成資產相關憑證到融合界面中，并將憑證有關信息回填到AMIS業務數據中。憑證審核后傳輸到ERP系統中。

3.13融合FMIS正式啟用

對于并行符合內控要求(有效并行3個月，至少實時并行1個月)，并且并行系統運行正常，具備切換條件的，需要進行融合FMIS的切換。切換后，企業將使用融合FMIS作為企業會計核算和出具報表的正式財務系統。原正式FMIS將停止會計業務的處理。

(1)建立正式融合FMIS系統。

(2)通過OA系統向中國石油集團公司財務資產部提交融合方案切換申請報告。

(3)中國石油集團公司財務資產部批準融合切換報告后，正式啟用FMIS 7.0和ERP融合系統。

該項目于2008年5月開始啟動，2009年1月10日和ERP系統同步上線運行。

企業使用融合FMIS 7.0作為企業會計核算和出具報表的正式財務系統。原正式FMIS 7.0將停止會計業務的處理。

4 總 結

項目成功地實施后，一次性壓縮了成本費用支出630萬元，每年為企業增加效益1 050萬元，每年為企業節約了大量的人力資源、維護修理費和交通辦公費，減少浪費和污染，經財務部門測算，每年節約費用710余萬元。

ERP與FMIS 7.0融合系統搭建起了大慶石化公司統一、集中的ERP系統管理平臺，形成了覆蓋財務、人事、采購、銷售、生產計劃的管理體系和安全、完整的數據庫系統，達到了表間轉換和數據匯總快捷方便的目的，實現了管理信息化、標準化、科學化。

通過ERP與FMIS 7.0融合系統，實現數據一次錄入，多方共享，保證大慶石化ERP系統、FMIS 7.0系統數據的完整性。實現了不同系統之間的資源共享，提高了工作效率。

該系統實現了多維數據查詢與分析功能。可以按指標查詢、按單位(或匯總類別)查詢、按時間查詢，也可以針對指標進行對比分析、趨勢分析、環比分析、排名分析、數據匯總分析，便于進行預算數據與實際發生、歷史同期等方面的對比分析。

實現了以大慶石化ERP系統為核心的信息化建設，建成大慶石化公司統一的信息系統平臺。實現ERP與FMIS 7.0系統融合是大慶石化公司對財務系統的總體要求。大慶石化ERP系統是集成的企業管理信息系統，側重財務業務的一體化，是管理方法、管理流程的變革。

融合是具有中國石油特色的自主創新和集成創新，能充分發揮FMIS 7.0與ERP各自優勢，保持了財務處理的連續性、繼承性、主動性，保持知識產權的獨立性，從大慶石化公司IT戰略角度，節約了成本，控制了風險。通過實施大慶石化ERP與FMIS 7.0的融合系統，最大限度利用成熟技術，繼承成熟資源，降低管理變革風險，對于實施財務和業務一體化管理，加強會計核算的確認和計量，強化源頭控制，實現財務管理對生產經營的有效服務和全程監控，具有積極的意義和現實作用。

通過大慶石化ERP與FMIS 7.0融合系統向全公司開放內部企業財務信息，提供同行業國內外企業財務數據。將信息系統作為平臺，開展企業間的對標管理，讓企業在對標管理過程中，發現自身存在的不足，并積極尋找措施，借鑒先進企業經驗，開拓管理思路，提高企業的管理水平。