淺議出口商使用FOB貿(mào)易術語面臨的風險與化解辦法

趙紅娟

FOB貿(mào)易術語是當今國際貿(mào)易中采用的主要的貿(mào)易術語之一,近年來,我國的國際貿(mào)易合同中,出口以FOB價款成交的比例逐漸增多,某些外企已達到80%以上,雖然以這種方式成交,有時確實可以使賣方比較省事,但是如果盲目使用,其弊端還是很多,我國出口企業(yè)使用FOB貿(mào)易術語而蒙受損失的案例也在逐漸增多。所以,為了給廣大的出口企業(yè)在進行國際貿(mào)易時提供一些有用的參考與借鑒,本文對FOB貿(mào)易術語使用過程中的風險與其化解辦法進行了具體論述。

一、市場行情改變的風險及其化解辦法

(一)風險分析

在國際貿(mào)易中,一單出口業(yè)務一經(jīng)簽訂,直到履行完畢,不僅要經(jīng)過許許多多的操作環(huán)節(jié),還要受市場行情變化因素的影響。買賣雙方如有一方不恪守信譽,就會給對方造成巨大的經(jīng)濟損失。出口時采用FOB貿(mào)易術語,賣方更容易受市場行情的左右。例如2008年江西T進出口公司向韓國Y公司出口3000匹手工夏布,以每匹FOB深圳28美金價簽訂,交貨期為4月15日之前,付款條件為即期信用證。賣方在4月10日把貨物運至深圳的筍崗倉庫,等候買方的裝船通知。可是臨近裝運期,買方卻遲遲不來裝運通知,賣方多次致電催促,但直至信用證裝運有效期逾期,買方也無任何反應。據(jù)了解由于當時韓國市場行情不好,此商品價格一落千丈,買方便打了退堂鼓。因為夏布是季節(jié)性較強的商品,賣方唯恐積壓,迫不得已地將貨物降價轉(zhuǎn)售他人,使其蒙受了不小的經(jīng)濟損失。

從此案例中我們可以看到,租船訂艙的裝運主動權掌握在買方手中,一旦市場行情有變化,買方就可以種種理由拖遲裝運,直至信用證過期,有的甚至反過來逼迫賣方降價出售。當然這種情況純屬買方違約,根據(jù)合同可以向買方索賠,但此類買方本身就無信譽可言,即使要向他們索賠,通過友好協(xié)商大多是無濟于事的,只有通過國際法律機構來解決。但是,我國一般的貿(mào)易公司覺得打索賠官司既費人力又費物力,大部分只好自認倒霉。

(二)化解辦法

對于出口商使用FOB貿(mào)易術語過程中,遇到市場行情發(fā)生變化,一些進口商不接貨付款的風險,看似導致此種后果的原因非人力所為,可實際上,如果賣方在進行貿(mào)易前能夠謹慎行事,還是可以避免的。據(jù)很多實例顯示,當買方拒絕收貨付款,而使賣方蒙受重大損失的貿(mào)易中,所交易的貨物大多數(shù)是具有時效性或者儲存條件不同于其他商品的特殊產(chǎn)品,例如夏季布,水果,海鮮等,因此,一旦在買賣合同確立后,買方因為市場上商品降價,而拒絕履行合同時,因為這些商品的時效性或者特殊的儲存條件,無法成為積壓庫存,賣方亦很難有足夠的時間與買方進行周旋,或以原價找到新的買家,為盡可能降低損失,最終只得降價出售。從以上可看出,只要賣方在進行貿(mào)易前,做好兩方面工作,即可預防市場行情所帶來的風險。

1.依據(jù)買賣商品的特殊性,慎重選擇貿(mào)易術語。當自己所賣貨物是對時間,儲存條件都有既定要求的特殊商品時,如果使用FOB貿(mào)易術語,賣方需將貨物運至裝運港船舷,才算履行完其義務,并拿到貨款,但是,因為FOB貿(mào)易術語下,是買方負責租船運貨,所以,一旦買方故意不租船接貨,將導致賣方無法完成其義務,最終拿不到貨款,這時,如果將貿(mào)易術語換成CIF或是CFR,由賣方負責租船運輸貨物至目的港即可取得貨款。

2.選取信譽度高的進口商建立貿(mào)易合作關系。即使遇到市場行情發(fā)生變化,但最終導致貿(mào)易無法順利進行,主觀因素才是決定因素,買方良好的信譽度,是貿(mào)易順利進行的重要保證。所以,我國出口商應該在國際貿(mào)易實務中,與那些信譽度好的進口商建立長期友好的合作關系,使進口商不會因為一次的利益損失,放棄誠信,而使自己失去長期的合作伙伴。

二、貨物裝船前的貨損風險及其化解辦法

(一)風險分析

國際商會《INCOTERMS2000》指出,在FOB價格條件下,賣方不負責辦理保險,而由買方負責投保,買賣雙方關于風險責任的劃分是船舷為界,大多數(shù)買方為保貨物安全,會投保倉至倉條款的一切險,所謂“倉至倉條款”(W/W Clause)即保險公司的保險責任自該保險貨物運離保險單所載明的啟運地發(fā)貨人倉庫開始時生效,直至該貨物到達保險單載明的目的地收貨人倉庫為止,賣方往往因此便認為貨物運輸全程都有保險,因此可以高枕無憂了,卻忽視了如果貨物在由啟運地發(fā)貨倉庫至裝運港碼頭的這段距離內(nèi)發(fā)生損失或滅失,盡管保險單中列明了“倉至倉”條款,但賣方也得不到保險公司的任何賠償;這是因為在國際貨物運輸保險中,保險公司對索賠人承擔賠償責任,必須同時符合下列條件:

一是索賠人必須是保險單的合法持有人,即保險單的受益人(Beneficiary);二是向保險公司行使索賠權利的人必須享有保險利益(Insured Interest),所謂享有保險利益是指投保人對保險標的享有所有權;盡管賣方擁有保險利益,但卻并非保險單的合法持有人,而買方雖然此時是保險單的被保險人和合法持有人,但是在貨物未裝上船之前,承運人一般不會將代表貨物所有權的提單簽發(fā)給托運人,因而也就不存在賣方將提單背書轉(zhuǎn)讓給買方的可能,買方?jīng)]有對貨物的所有權也就沒有保險利益,因此也無權向保險公司提出索賠。所以說,對于賣方而言,在使用FOB術語時,一定要注意到從發(fā)貨人倉庫到裝運港船上這一區(qū)段上所面臨的貨損風險。

(二)化解辦法

FOB術語下,“倉至倉”不能完全實現(xiàn),只能是“倉至港”,FOB術語下貨物越過船舷之前的風險必須由賣方自行負擔。因此,一方面,賣方如欲得到可靠保障,必須自行投保陸上運輸貨物保險,其保險責任起訖時間可確定為自貨物運離保單載明的起運地倉庫或儲存處所直至貨物裝上船為止,這樣一來才能與買方的保險銜接起來,若貨物在陸上運輸中或在等待裝船中發(fā)生損失,賣方可直接向保險人索賠,保障自己在裝船前的利益不受損害。另一方面,要注意船貨銜接,避免保險的盲區(qū)。如不得已采用FOB條件成交,合同應明確規(guī)定買方派船到港裝交貨的時間,以免賣方貨已備好,船遲遲不到,貽誤裝期的事情發(fā)生。同時,賣方也應做到及時備貨,按時裝運。

三、買方指定貨代公司無單放貨的風險及其化解辦法

(一)風險分析

在FOB貿(mào)易合同下,由買方指定貨運代理的已超過80%,并且還有繼續(xù)增加的趨勢,那么,賣方這時就面臨了買方與貨代串通,無單放貨的風險。雖然對于境外貨代無單放貨賣方可以向法院起訴,但往往這些貨代一旦騙貨得逞就銷聲匿跡,即使法院裁決勝訴,也是贏了官司拿不到錢。當賣方轉(zhuǎn)而向買方追索,往往買方則敷衍地訂出還款計劃以此拖延時日,再去法院起訴,其結果卻很難預料。

例如2007年3月,我國甲公司與美國乙公司簽訂了一份多萬美元的售貨合同,價格條件為FOB上海,并指定國外貨代上海辦事處丙公司安排裝運。付款方式為不可撤銷即期信用證。由于前幾次小訂單都沒有出現(xiàn)任何問題,甲公司像以前一樣接受了該信用證中的“客戶檢驗證書”的軟條款。貨物生產(chǎn)完畢,經(jīng)美國公司檢驗合格并出具“客戶檢驗證書”后,甲方將貨物交由丙公司安排出運。隨后,甲公司按信用證要求提交了丙公司出具的貨代提單、美國公司出具的“客戶檢驗證書”以及其他單據(jù)用以結匯。半個月后,甲公司收到開證行拒付的通知,理由是甲公司提交的“客戶檢驗證書”上的印簽與美國乙公司在銀行預留的印簽不一致。甲公司多次向乙公司催付貨款未果,便要求丙公司協(xié)助將貨物退運回國。但結果發(fā)現(xiàn)該批貨物已被丙公司擅自放給了乙公司。無奈,甲公司只得向法院起訴丙公司無單放貨,但因丙公司在中國幾乎沒有什么財產(chǎn),所以即使法院裁決勝訴,甲公司要挽回損失的可能也極小。這是一則典型的進口商與承運人合伙對出口商進行行騙的案例,出口商因為前幾次小訂單的交易成功,對進口商放松了警惕,最終導致貨款兩空。

(二)化解辦法

1.對客戶進行了解調(diào)查。出口公司在與新客戶簽訂FOB合同前,對客戶的資信情況要作全面了解。即使是做了幾次順暢的貿(mào)易,也要特別小心,有的心存不良的客戶從小做起,次次順暢,但等到有大單業(yè)務時,就會動無單放貨的心眼。貨主要特別注意觀察客戶對信用證條款有何新的要求和變化。尤其是對指定的、賣方又不了解的外國NVOCC要格外小心,要核對其提單是否在交通部備案。如果沒有備案的,可向客戶婉拒,改為船公司的提單

2.對買方指定的貨運代理,要嚴格審查。如外商堅持FOB條款并指定船公司、境外貨代或NVOCC安排運輸,可接受知名的船公司,盡量避免接受指定的境外貨代或NVOCC。如買方仍堅持指定境外貨代或NVOCC,為不影響出口,必須嚴格按程序操作,對指定的境外貨代或NVOCC的信譽要進行嚴格的調(diào)查,了解是否有我國合法代理人向交通部辦理無船承運人資格的手續(xù),同時貨主應要求代辦港口操作的我國的貨代或NVOCC出具保函,承諾被指定境外貨代或NVOCC安排是運輸?shù)呢浳锏竭_目的港后必須憑信用證項下銀行流轉(zhuǎn)的正本提單放貨,否則要承擔無單放貨的賠償責任。只有這樣,一量出現(xiàn)無單放貨,才能有依據(jù)進行索賠。

四、結算上的風險及其化解辦法

(一)風險分析

采用FOB術語時不同結算方式也會對賣家產(chǎn)生風險。

1.商業(yè)信用方式結算,賣方存在貨款兩空的風險。在D/P或D/A條件下出口人按合同規(guī)定交貨提交單據(jù)后能否取得貨款則完全取決于進口人的信用情況。當進口商無理拒付或不承兌遠期匯票,若貨物在運輸途中未發(fā)生損失,則出口人不至于損失重大,因為此時代表物權憑證的貨運單據(jù)仍由賣方控制。倘若貨物在運輸途中遇到風險而遭致全損或部分損失,即使賣方擁有貨運單據(jù),但因投保是由買方辦理,賣方不持有保險單,且無法向保險公司索賠。

2.信用證結算方式,賣方面臨很多隱患。在結算方式多樣化的今天,信用證結算方式備受青睞,但看似安全的信用證結算方式,也存在著多種隱患。主要有以下兩種:(1)當賣方備貨和買方備船不能很好銜接,存在著可能因為貨等船,導致信用證過期,或錯過規(guī)定的交單日期(PRESENTATION PERIOD),而且賣方只能申請把信用證規(guī)定的裝運期限(LATEST DATE OF SHIPMENT)和有效期(EXPIRY DATE)延長,即使把銀行信用改為商業(yè)信用結算,同樣無法順利收回貨款。(2)出口商還面臨著信用證軟條款的風險。有些企業(yè)在激烈的市場競爭中為了達成交易,爭取訂單,在采用了FOB術語的情況下,又輕易接受客戶提出的信用證“軟條款”的要求。信用證“軟條款”(Soft Clause in L/C)是利用信用證生效、付款條件等諸多環(huán)節(jié)中隱藏著的陷阱條款,使付款行為隨時可以根據(jù)開證申請人的單方行為而解除付款義務或附有受益人很難或根本無法提供的單據(jù)作為付款條件。其表現(xiàn)形式多種多樣,如必須由開證申請人或其指定人驗貨并簽署質(zhì)量檢驗合格證書或者貨物收據(jù),貨物質(zhì)量檢驗證書必須經(jīng)開證行或者通知行核實,有關航運公司、船名、裝船日期由買方另行通知受益人,指定憑船公司的提單結匯等等,讓出口企業(yè)難以做到,最后在信用證議付時遭到銀行的退票或拒付。

(二)化解辦法

當采用商業(yè)信用的支付方式時,為了避免賣方“賠了夫人又折兵”貨款兩失的局面,賣方有很多措施可采用。若是為了使貨物在運輸中的損失自己能夠向保險公司索賠,可以選擇投保賣方利益險,只需要支付通常保險費率的四分之一就可投保一切險和戰(zhàn)爭險。當買方拒付而貨物中途出現(xiàn)損失,可由保險公司來索賠。

當采用L/C方式結算時,當買方委托賣方代為辦理租船訂艙手續(xù)時,船貨的銜接一般沒問題。但是當對方指定船舶或者安排貨代時,就需要在信用證中規(guī)定買方指定船舶最遲到達裝運港的日期。同時雙方最好溝通,買方租船訂艙完成后及時向買方發(fā)出催裝通知,買方貨備妥后向?qū)Ψ桨l(fā)出備妥通知,從而避免出現(xiàn)由于裝運期錯過規(guī)定的裝運日期或者議付超過信用證有限期。

總之,FOB術語是目前在出口貿(mào)易中使用最多的,在帶來優(yōu)勢因素時,也帶來了許多問題和風險,因此務必更深入了解FOB術語及其可能引入的各種風險。針對不同風險采取不同措施來積極應對,更行之有效的避免和抵御風險。同時,在國際貿(mào)易迅猛發(fā)展的今天,FOB術語的應用也應該與時俱進,無論是出口商還是眾多的學者,都應該根據(jù)最新的案例數(shù)據(jù),總結經(jīng)驗,提出符合時代特點的可行方案,促進FOB術語更好的應用。▲