農民專業合作社貸款難的原因分析及對策建議

摘要:近年來農民專業合作社發展迅速，但由于總體上存在財務制度不健全、持續盈利不穩定、抵押擔保不足等問題難于得到銀行貸款。本文以瀏陽市為例積極探討對策建議，緩解農民專業合作社貸款款難問題需要多個部門配合、多種政策聯動，同時要大力推動農村信用體系建設，加快農村金融產品和服務方式創新，才能有效增加農民專業合作社信貸支持力度。

關鍵詞:農民專業合作社 貸款

為了解農民專業合作社發展現狀，探索農民專業合作社貸款難的原因及對策，我們對瀏陽市轄內農民專業合作社進行了調查。

一、農民專業合作社發展迅速

自2007年《農民專業合作社法》實施以來，各地農民專業合作社如雨后春筍，發展迅速，對促進農村經濟結構調整，加快農業現代化、產業化、市場化，支持農村經濟發展和農民增收具有積極作用。一是發展速度快、帶動農戶多。瀏陽市2007年底113家，涉及農戶13200戶，2008年底215家，涉及農戶24057戶，2009年底發展到了443家，涉及農戶37395戶，到今年4月達到了572家，入社農戶4.3萬戶，帶動農戶8萬余戶，約占全市農戶數的29%。二是產值增長快、農民得益多。瀏陽市農民專業合作社2007年至2009年產值分別為18億元、24億元、32億元，占當年農業總產值的33%、35%、45%。隨著產值、利潤的增加，農民的收入也在逐年增加。瀏陽市長發蔬菜生產專業合作社采用“工資+利潤+年紅利”方式，2007年至2009年平均每戶純收入分別為4.3萬元、5.2萬元、6.2萬元。三是品牌輻射廣，銷售渠道多。瀏陽農民專業合作社形成了眾發蔬菜、山鑫藥材、淳峰茶葉等一系列農產品知名品牌。大圍山養蜂合作社生產的“錦壽堂”蜂蜜產品暢銷全國，已在上海、廣州、長沙等十多個大中城市設立了銷售總代理和62處專營店，同時也為沃爾瑪、家樂福等大型超市和全國批發商供貨，產品獲評長沙市名牌產品、3次獲中國農博會金獎。四是涉及范圍廣、帶動產業多。農民專業合作社涉及水稻、蔬菜、水果、中藥材、茶葉、花木、油茶、烤煙、食用菌、玉米等種植業和畜禽、養蜂、漁業等養殖業的生產加工流通、農機服務等各個領域。促進了瀏陽市以鶴源牌優質煙葉開發為重點的烤煙金色產業帶、以百里花木走廊為重點的花木彩色產業帶、以無公害蔬菜為重點的綠色產業帶、以綠色水果開發為重點的百里水果產業帶等“四帶”特色產業的形成。

二、農民專業合作社貸款難的原因分析

本次調查選取的6家農民專業合作社中，全國農民專業合作社試點單位1家，省級農民專業合作示范單位1家，長沙市級3家，瀏陽市級1家。見下表:

從調查來看，6家農民專業合作社社員以資產或現金入股共940萬元為主要資金來源，上級補助和民間借貸共407萬元為重要資金補充渠道，銀行貸款僅176萬元，占全部資金來源的12%，占全部資金缺口的31%，反映出金融支持力度遠遠不夠。主要表現在信貸支持不足、利率偏高、產品創新少、金融服務不到位。究其原因:

(一)內部管理缺位。農民專業合作社組建基礎是自愿聯合，是一個互助性的松散型市場經濟組織，從調查情況看，雖然都有成立章程，但一個合作社核心社員只有那么幾個，其他社員聯系不緊密，內部管理存在較大的不規范，財務制度不健全。同時，農民專業合作社的注冊資本不好界定，成員的財產與合作社的財產混為一談。《農民專業合作社法》雖然明確了農民專業合作社市場地位，但與公司比較，離較完善的法人治理結構相距甚遠，不符合銀行貸款要求，因此銀行目前對農民專業合作社貸款普遍持審慎態度。

(二)抵押擔保缺乏。目前農民專業合作社都處于發展初期，積累少，資產規模小，資金來源主要靠社員的入股資金，實現的利潤絕大部分都分配給了入股農民，缺乏可供抵押擔保的固定資產;同時，現行《擔保法》、《物權法》規定，農民自建房屋、集體土地、耕地均不能用于抵押;再就是目前擔保公司主要集中于中小企業領域，對高風險、低收益的農業關注很少。調查反映，6家農民專業合作社民間借貸占全部資金來源的18%，平均年利率15%。

(三)信用信息缺失。由于農民專業合作社極少以法人名義向銀行貸款，因此目前企業征信系統幾乎沒有農民專業合作社的征信數據。對合作社的信用評級工作估計在全國都極少開展。同時，由于農村個人征信建設的嚴重滯后，農民專業合作社法人代表的信用信息也幾乎是空白。這都嚴重制約了農民專業合作社向銀行申請貸款。

(四)政策扶持缺少。從政府資金支持來看，中央政府及市級以上政府配套資金對合作社的支持確實比較大，據統計，瀏陽市這塊資金2009年達到了800萬元，但資金都分散到了各個不同部門，這個部門給一點、那個部門給一點，沒有發揮出撬動信貸資金的杠桿作用。而縣級政府由于財政緊張，加上農民專業合作社基本上是不交稅的，對合作社的支持就微乎其微;從金融支持來看，目前商業性保險公司一般不積極拓展純農業保險產品，在政策性保險嚴重不足的情況下，農民專業合作社缺乏風險分散渠道和風險保障機制，加重了農民專業合作社的經營風險，也提高了申請貸款的難度。而財政貼息貸款和扶持資金不足，銀行貸款也沒有優惠政策，貸款利率偏高也造成了融資成本高，超過了農民專業合作社的負擔。

三、加大對農民專業合作社金融支持力度的對策建議

緩解農民專業合作社貸款難問題，需要多個部門配合、多種政策聯動，同時要大力推動農村信用體系建設，加快農村金融產品和服務方式創新，才能有效增加農民專業合作社信貸支持力度。

(一)把農民專業合作社納入農村信用評定范圍。一是以產業基礎、經營規模、品牌效應、服務能力、帶動農戶、規范管理、信用記錄等為主要內容，探索建立和完善符合農民專業合作社特點的信用評價體系，開展信用評定工作。二是對于獲得縣級以上榮譽稱號或受到地方政府獎勵以及投保農業保險的農民專業合作社，可適當提高相應的信用資質評級檔次。三是對信用等級較高的農民專業合作社，探索合作社信用協會+互助擔保基金+政府補償基金+農業保險+銀行貸款的模式，實行貸款優先、利率優惠、額度放寬、手續簡化的正向激勵機制，大力培育守信光榮、失信可恥的信用觀念和誠信氛圍，推動農民專業合作社加快發展。

(二)加大對農民專業合作社的信貸支持力度。一是鼓勵把對農民專業合作社法人授信與對合作社成員單體授信結合起來，建立農業貸款綠色通道，采取“宜戶則戶、宜社則社”的辦法，提供信貸優惠和服務便利。二是將農戶信用貸款和聯保貸款機制引入農民專業合作社領域，積極滿足農民專業合作社小額貸款需求。三是對資金需求量較大的，可運用農業產業化龍頭企業擔保、政府風險金擔保等抵押擔保方式給予支持。四是對于遭受自然災害等不可抗力原因導致貸款拖欠的農民專業合作社，可按照商業原則適當延長貸款期限，并根據需要適當追加貸款投入，幫助其恢復生產發展。

(三)創新適合農民專業合作社需要的金融產品。一是以符合條件的農民專業合作社為平臺，在有效控制風險的基礎上，擴大對農民專業合作社及其成員的信用貸款發放。二是進一步探索擴大農民專業合作社申請貸款可用于擔保的財產范圍，創新各類符合法律規定和實際需要的農(副)產品訂單、保單、倉單等權利以及農用生產設備、機械、林權、水域灘涂使用權、土地承包經營權等財產抵(質)押貸款品種。三是鼓勵發展自助可循環流動資金貸款品種，做到一次申請，統一授信，周轉使用。

(四)改進對農民專業合作社的金融服務方式。一是針對農產品生產和銷售季節性強、貸款需求急的特點，適當前移貸前調查環節，簡化貸款審批流程，提高審貸效率，及時了解和掌握農民專業合作社的生產經營情況。二是對于符合條件的農民專業合作社，可根據其生產經營規模、成員戶數以及整體償債能力等，對農民專業合作社及其成員進行綜合授信，實現“集中授信、隨用隨貸、柜臺辦理、余額控制”。三是對銀行審查同意農民專業合作社以獨立法人名義申請貸款的，可由其成員提供聯保;對個人申請貸款的，可采取合作社內封閉聯保或由合作社提供信用擔保的方式。

(五)加強對農民專業合作社信貸服務的風險控制。一是建立對農民專業合作社不良信用記錄懲戒機制，對于未按借款合同規定用途使用信貸資金的，停止一定期限的授信，降低信用等級，取消信貸優惠;對惡意違約不履行還款責任、弄虛作假取得貸款的，立即取消授信，采取限期收回其他資產保全等措施，并依法追究有關責任人的責任。二是采取有效的風險防范措施，支持和鼓勵農民專業合作社理事長、理事、監事及成員個人以個人財產，對專業合作社成員貸款提供連帶責任擔保;支持和鼓勵農民專業合作社對貸款抵(質)押財產辦理保險。

(六)強化對農民專業合作社金融服務工作的組織指導和政策激勵。一是農村經營管理部門要加快推進農民專業合作社規范化建設，幫助其建立健全章程和各項內部管理制度，加強對合作社財務會計工作的指導和監督;要抓緊建立和完善農民專業合作社信息庫，為涉農金融機構提供金融服務創造基礎條件。二是政府相關部門要研究將分散在各個部門的支農資金進行整合，建立農民專業合作社貸款擔保基金和風險補償基金，對合作社貸款利息給予貼息，并對農民專業合作社金融服務成效明顯的金融機構給予資金獎勵、稅收減免等多種形式的支持政策，激勵金融機構加大對農民專業合作社的信貸投入。

參考文獻:

[1]2006年10月31日第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議通過.中華人民共和國農民專業合作社法[Z].

[2]2009年11月27日經湖南省第十一屆人民代表大會常務委員會第使一次會議通過.湖南省實施《中華人民共和國農民專業合作社法》辦法[Z].

[3]中國銀行業監督管理委員會，中國國務院農業部.關于做好農民專業合作社金融服務工作的意見 銀監發[2009]13號[Z].

(調查組成員:陸文賢 成鐵武 虢奇)