試論因子分析在企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)中的應(yīng)用

[摘 要] 根據(jù)因子分析的原理，建立企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的規(guī)模因子、財(cái)務(wù)因子、經(jīng)營(yíng)因子、盈利因子和發(fā)展因子得分模型。通過對(duì)企業(yè)現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力和潛在競(jìng)爭(zhēng)力分析，實(shí)現(xiàn)了對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展的評(píng)價(jià)。

[關(guān)鍵詞]因子分析 競(jìng)爭(zhēng)力 行業(yè)

一、概述

因子分析就是用少數(shù)幾個(gè)因子去描述許多指標(biāo)或因素之間的聯(lián)系，即將相關(guān)比較密切的幾個(gè)變量歸在同一類中，每一類變量就成為一個(gè)因子(之所以稱其為因子，是因?yàn)樗遣豢捎^測(cè)的，即不是具體的變量)，以較少的幾個(gè)因子反映原資料的大部分信息。運(yùn)用這種研究技術(shù)，我們可以方便地找出影響消費(fèi)者購(gòu)買、消費(fèi)以及滿意度的主要因素是哪些，以及它們的影響力(權(quán)重)運(yùn)用這種研究技術(shù)，我們還可以為市場(chǎng)細(xì)分做前期分析，據(jù)此，我們可以可以全方位的得出企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)值。

因子分析是主成分分析的推廣，也是一種把多個(gè)變量化為少數(shù)幾個(gè)綜合變量的多變量分析方法，其目的是用有限個(gè)不可觀測(cè)的隱變量來解釋原始變量之間的相關(guān)關(guān)系。

因子分析主要用于:1、減少分析變量個(gè)數(shù);2、通過對(duì)變量間相關(guān)關(guān)系探測(cè)，將原始變量進(jìn)行分類。即將相關(guān)性高的變量分為一組，用共性因子代替該組變量。

企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下， 在有效利用甚至創(chuàng)造企業(yè)資源的基礎(chǔ)上， 在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售等經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域和產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量及服務(wù)等方面， 比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更好、更快地滿足消費(fèi)者需求， 給消費(fèi)者帶來更多“ 剩余” 的同時(shí)， 為企業(yè)帶來更多的收益， 進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的能力。本文采用數(shù)理統(tǒng)計(jì)法中的因子分析建立企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力綜合評(píng)價(jià)模型， 并依此來分析企業(yè)的現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力以及潛在的成長(zhǎng)能力及可持續(xù)發(fā)展能力。

二、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

為了客觀科學(xué)地評(píng)價(jià)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，觀察企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中所處的位置，探索提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的途徑，需要設(shè)計(jì)一套科學(xué)、完整、能夠從全方位、多角度反映企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的指標(biāo)體系。根據(jù)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的原則，指標(biāo)體系按性質(zhì)劃分為定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩種，其中定量指標(biāo)62個(gè)，由企業(yè)填報(bào)，如:企業(yè)重大決策有無科學(xué)程序和檢查調(diào)整規(guī)定、企業(yè)是否建立了完善的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)等。這一評(píng)價(jià)體系滿分為1000分，定量指標(biāo)占72%，定性指標(biāo)占28%。按指標(biāo)內(nèi)容劃分為:經(jīng)濟(jì)效益、財(cái)務(wù)狀況、管理水平、科技進(jìn)步、職工素質(zhì)、對(duì)外開放程度和社會(huì)效益七個(gè)部分。經(jīng)濟(jì)效益主要包括銷售收入、利潤(rùn)總額、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率等指標(biāo);財(cái)務(wù)狀況主要包括凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo);管理水平主要包括主導(dǎo)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率、萬元產(chǎn)值綜合能耗、產(chǎn)銷率等指標(biāo);科技進(jìn)步主要包括設(shè)備新度、技術(shù)改造收益率、科研成果轉(zhuǎn)化率等;職工素質(zhì)主要包括企業(yè)職稱構(gòu)成、學(xué)歷構(gòu)成、職工教育費(fèi)用及時(shí)間等;對(duì)外開放主要包括利用外資情況、出口創(chuàng)匯情況等;社會(huì)效益主要包括環(huán)保設(shè)施的投入、企業(yè)為當(dāng)?shù)靥峁┑木蜆I(yè)人數(shù)、交納國(guó)稅、地稅情況等指標(biāo)。這些指標(biāo)綜合反映了企業(yè)的可持續(xù)成長(zhǎng)能力、盈利能力、市場(chǎng)占有能力、銷售能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、技術(shù)開發(fā)能力、人財(cái)物利用能力及對(duì)社會(huì)貢獻(xiàn)能力等綜合素質(zhì)。

一般認(rèn)為，企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的特征有四:價(jià)值性、獨(dú)特性、不可模仿性，不可替代性。

核心競(jìng)爭(zhēng)力理論首先指出企業(yè)所擁有的資源和運(yùn)用這些資源的能力應(yīng)當(dāng)是有價(jià)值的和稀有的:一方面，沒有利用價(jià)值的資源不構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)力;另一方面，資源稀缺性會(huì)導(dǎo)致資源的供不應(yīng)求，占有這種資源的企業(yè)才能夠具有競(jìng)爭(zhēng)力。

除此之外，核心競(jìng)爭(zhēng)力理論還指出企業(yè)所擁有的這些稀缺的資源和資源運(yùn)用能力必須是競(jìng)爭(zhēng)者所難以模仿復(fù)制的，同時(shí)競(jìng)爭(zhēng)者也不可能擁有替代資源或替代性的應(yīng)用能力，只有這樣才能夠保證企業(yè)對(duì)于資源和資源的運(yùn)用能力具有獨(dú)占性。

企業(yè)資源要素主要包括企業(yè)的產(chǎn)品、資金、資源、技術(shù)，在目前中國(guó)，還必須考慮政府政策;導(dǎo)致有關(guān)要素具有稀缺性和不可復(fù)制的因素分析。

企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是在對(duì)大量企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果的抽樣調(diào)查的基礎(chǔ)上形成的。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的共性、對(duì)未來最為關(guān)注的因素等決定指標(biāo)體系的客觀性與公正性的標(biāo)準(zhǔn)。從可持續(xù)發(fā)展的角度， 可將企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)分為規(guī)模能力、營(yíng)運(yùn)能力、要素效率、成長(zhǎng)能力和抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力四個(gè)組成部分。規(guī)模能力主要反映了企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)的基本生產(chǎn)條件和經(jīng)營(yíng)狀況，它是評(píng)價(jià)企業(yè)投入生產(chǎn)要素量度及其產(chǎn)出規(guī)模水平的重要指標(biāo)， 其中較為重要的指標(biāo)包括固定資產(chǎn)原值企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的設(shè)備、儀器、廠房等資產(chǎn)的原始價(jià)值， 萬元、流動(dòng)資產(chǎn)平均余額使用期限在一年或超過一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)的現(xiàn)金、證券、應(yīng)收賬款和存貨資產(chǎn)的平均價(jià)值，平均人數(shù)從事工業(yè)生產(chǎn)的工人、技術(shù)人員和管理人員人數(shù)的平均值、工業(yè)總產(chǎn)值企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品或提供勞務(wù)所實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值的總和。

三、具體行業(yè)案例分析

鋼鐵、石化、玻璃、煙草四個(gè)行業(yè)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的特點(diǎn):

鋼鐵行業(yè)的上海寶鋼集團(tuán)公司、江蘇沙鋼集團(tuán)有限公司、首鋼總公司，石化行業(yè)的鎮(zhèn)海煉油化工股份有限公司、上海高橋石化公司、上海石化股份有限公司，玻璃制造行業(yè)的江蘇華潤(rùn)集團(tuán)公司、秦皇島北方玻璃集團(tuán)公司、河北晶牛集團(tuán)公司，煙草行業(yè)的云南玉溪紅塔集團(tuán)有限公司、長(zhǎng)沙卷煙廠、昆明卷煙廠分別獲得本行業(yè)前三名。我們對(duì)這四個(gè)行業(yè)的評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行分析后，認(rèn)為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力具有以下四個(gè)特點(diǎn):

1.企業(yè)生存和抵抗經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的立足點(diǎn)

企業(yè)的銷售收入、利潤(rùn)及稅金、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、市場(chǎng)占有率、投資收益率、資產(chǎn)利稅率、銷售利潤(rùn)率等指標(biāo)反映出一個(gè)企業(yè)的生存能力，而資產(chǎn)負(fù)債率和應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)反映了企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力。

在參加評(píng)價(jià)的四個(gè)行業(yè)部分企業(yè)中，分別獲得各行業(yè)排名第一位的企業(yè)在這方面的優(yōu)勢(shì)非常明顯，大部分指標(biāo)都高于行業(yè)平均水平(見表2)。以鋼鐵行業(yè)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力排名第一位的寶鋼集團(tuán)為例，其銷售收入、利潤(rùn)總額、交稅總額、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、市場(chǎng)占有率等指標(biāo)均大大高于行業(yè)平均水平，分別是行業(yè)平均水平的5.61、9.04、4.77、11.31、3.8倍;其資產(chǎn)負(fù)債率僅為行業(yè)平均水平的50%;應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率為行業(yè)平均水平的3.61倍，反映出該企業(yè)較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

2.增加產(chǎn)品的科技含量是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的制高點(diǎn)

隨著世界經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，科學(xué)技術(shù)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率已取代了勞動(dòng)力成本，上升到首要地位。與此同時(shí)，在生產(chǎn)要素的投入中科技投入、知識(shí)投入的比例越來越大，產(chǎn)品科技含量日益高密化，并成為企業(yè)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的制高點(diǎn)。仍以寶鋼集團(tuán)為例，其“從事科研開發(fā)人員占企業(yè)全部職工的比重”是鋼鐵行業(yè)平均水平的2.43倍，“近三年新產(chǎn)品銷售額占銷售總額的比重”是行業(yè)平均水平的2.26倍，“近三年科研成果轉(zhuǎn)化率”為行業(yè)平均水平的1.85倍，企業(yè)擁有的專利數(shù)量為行業(yè)平均水平的9.78倍。

3.一定規(guī)模是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的支撐點(diǎn)

優(yōu)勝劣汰是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀規(guī)律，但隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，國(guó)際國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，國(guó)外形成了很多具有強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)力的大企業(yè)和大集團(tuán)，保持一定的規(guī)模也是增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的保障和支撐。從這次競(jìng)爭(zhēng)力平均情況來看，鋼鐵、石化、煙草行業(yè)排在行業(yè)前三名的企業(yè)規(guī)模都高于行業(yè)平均水平，如:玉溪紅塔集團(tuán)其資產(chǎn)總額為行業(yè)平均水平的6.92倍，銷售收入為行業(yè)平均水平的10.25倍;寶鋼集團(tuán)的兩項(xiàng)指標(biāo)分別為行業(yè)平均水平的7.33倍和5.61倍。

4.企業(yè)后勁是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的保證

競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)的另一個(gè)重要方面就是企業(yè)的發(fā)展?jié)摿ΑＦ髽I(yè)的資產(chǎn)增值率，設(shè)備新度，環(huán)保設(shè)施的投入，有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的價(jià)值，對(duì)外開放的程度等指標(biāo)，都是反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)。鎮(zhèn)海煉化股份有限公司與石化行業(yè)平均水平比較，資產(chǎn)增值率為1.06倍，設(shè)備新度為1.14倍，職工中具有中高級(jí)職稱人員占職工總數(shù)的比重為1.5倍，近三年企業(yè)利用外資金額為3.03倍，近三年環(huán)保設(shè)施投資占技改投資的比重為2.71倍。

五、探索性因子分析法及其具體應(yīng)用

探索性因子分析法(Exploratory Factor Analysis，EFA)是一項(xiàng)用來找出多元觀測(cè)變量的本質(zhì)結(jié)構(gòu)、并進(jìn)行處理降維的技術(shù)。 因而，EFA能夠?qū)⒕哂绣e(cuò)綜復(fù)雜關(guān)系的變量綜合為少數(shù)幾個(gè)核心因子。

因子分析法是兩種分析形式的統(tǒng)一體， 即驗(yàn)證性分析和純粹的探索性分析。在運(yùn)用EFA法的時(shí)候，可以借助統(tǒng)計(jì)軟件(如SPSS統(tǒng)計(jì)軟件或SAS統(tǒng)計(jì)軟件)來進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。具體運(yùn)用有以下幾種: 1、顧客滿意度調(diào)查。 2、服務(wù)質(zhì)量調(diào)查。 3、個(gè)性測(cè)試。 4、形象調(diào)查。 5、市場(chǎng)劃分識(shí)別。 6、顧客、產(chǎn)品及行為分類。7、解釋提取的因子(例如，在上述例子中即解釋為“潛在因子”和“流程因子”)。其優(yōu)缺點(diǎn)有:便于操作;當(dāng)調(diào)查問卷含有很多問題時(shí)，EFA法顯得非常有用;EFA法既是其他因子分析工具的基礎(chǔ)(如計(jì)算因子得分的回歸分析)，也方便與其他工具結(jié)合使用(如驗(yàn)證性因子分析法);同時(shí)，反面的缺點(diǎn)是:變量必須有區(qū)間尺度;沉降數(shù)值至少要要變量總量的3倍。

六、結(jié)論

綜合來看，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的決定因素浩如煙海，細(xì)碎繁雜，所以我們引入因子分析法全方位應(yīng)用進(jìn)企業(yè)評(píng)價(jià)中，并最終得出一整套結(jié)果。不同的競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)方法不僅能夠分析不同行業(yè)中的不同企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，而且能夠?qū)Σ煌袠I(yè)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行對(duì)比分析。

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