我國商業銀行反洗錢現狀\\問題及對策

商業銀行有著豐富的金融產品、跨地區甚至全球化的網點及資金匯劃手段決定了其成為洗錢的最主要的通道。商業銀行做好反洗錢對于打擊和預防洗錢行為、維護經濟秩序和社會穩定意義非常重大。

“洗錢”是個舶來詞，這個詞最早出現在20世紀的美國。但隨著我國經濟的不斷發展，洗錢在我國已經歷了一個從無到有、從少到多的發展過程，對國人來講，這個詞早已不陌生。雖然不同國家和地區對洗錢概念的理解不完全相同，但總結起來，洗錢是指通過各種方式轉換、轉移、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實來源、性質、地點、去向、所有權或其他權力，使其獲得表面的合法性而進行的活動或過程。簡而言之，洗錢的主要目的就是使非法收入合法化。洗錢不僅擾亂經濟秩序，還易助長和滋生腐敗、敗壞社會風氣，甚者還將危害國家安全、社會穩定。

打擊和預防洗錢行為對于任何一個想要長久發展的國家來說都是一項重要工作，而作為國家資金儲存、融通和轉移職能承擔者的商業銀行，亦是洗錢的易發、高危領域，其做好反洗錢工作的意義尤其重大。

一、我國商業銀行反洗錢現狀

1.商業銀行反洗錢的主要任務

商業銀行反洗錢主要有兩大任務:一是落實客戶身份識別制度，開展客戶身份盡職調查，即對要求建立業務關系或者辦理規定金額以上的一次性金融業務的客戶身份進行識別，了解客戶真實的身份、交易目的和交易性質，有效識別交易的受益人;二是報送大額和可疑交易報告，即在為客戶辦理業務時，如發現異常跡象或涉嫌犯罪的情況或者是大額交易，應及時向人民銀行(中國反洗錢監測分析中心)報告。前者是商業銀行反洗錢的基礎工作，是后者的重要前提;后者則是商業銀行履行反洗錢義務、防控洗錢風險的關鍵環節。

2.我國商業銀行反洗錢基本情況

自2003年1月，中國人民銀行出臺“一個規定、兩個辦法”(《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》以來，我國商業銀行的反洗錢工作步入正軌，各行逐步建立起反洗錢內控制度、組建反洗錢組織機構、配備反洗錢人員、開發用于報送大額和可疑交易報告的電子監測系統，反洗錢意識整體有很大提高。

(1)商業銀行普遍建立起了一套較為完善的反洗錢內控機制，包括客戶身份識別及客戶身份資料記錄保存機制、大額交易和可疑交易報告報送機制，確定了各行反洗錢工作的基本內容，規范了反洗錢業務的有關操作。

(2)在反洗錢機構設置和人員配備方面，各行普遍成立了反洗錢工作領導小組，負責組織和開展本單位的反洗錢工作，一般來說，領導小組的組長為各行一把手，小組成員則包括了結算部門、信貸部門、營銷部門等主要核心業務部門，各部門承擔的反洗錢職責較為明確。此外，各行還配備了反洗錢專職或兼職人員，負責開展具體反洗錢工作。據了解，中國銀行、農業銀行、工商銀行、建設銀行均已根據自身業務情況，設置了1-5名反洗錢專職人員，其基層網點也相應設置了兼職反洗錢人員。

(3)為更好地發現可疑線索、報送大額和可疑交易報告，各行普遍開發了能與中國反洗錢監測分析中心進行對接的電子監測系統，該系統由計算機系統自動控制，對客戶日常交易進行實時監控，能按設定好的大額和可疑標準參數從業務系統提取大額和可疑數據。各行可通過該系統直接向中國反洗錢監測分析中心報送大額和可疑交易報告。

二、我國商業銀行反洗錢存在的問題及原因分析

我國反洗錢起步較晚，在立法及監管方面還存在不足，全社會反洗錢意識還較為薄弱。我國商業銀行反洗錢更是缺乏經驗，在前進道路上還存在諸多問題和難點。

1.我國反洗錢監管要求與賬戶管理及外匯管理制度的有關要求沒有統一。對于一種業務，現行的大額現金管理、結算賬戶管理和外匯監管政策的有關要求與反洗錢有關要求不盡一致，容易導致商業銀行執行中的混淆，不便于其落實反洗錢有關要求。例如:為客戶開賬戶和辦理結售匯、外幣兌換等業務時應留存的客戶信息，需核對客戶身份證件的現金取款業務的金額起點等在不同管理制度中有不同要求。

2.對洗錢的危害及反洗錢的重要性認識不足。要履行好反洗錢義務就必須投入一定的人力、財力和物力，從短期或者從局部來看商業銀行的經濟利益必然受到影響，因此，部分商業銀行高管只顧眼前利益，不愿為反洗錢投入財力和人力，僅將反洗錢作為避免監管處罰而不得以的行為。但其卻不知，商業銀行一旦被洗錢犯罪分子利用，將會面臨聲譽風險，甚至會影響其生存。

3.反洗錢崗位人員配備不足，與商業銀行資金規模、業務規模不匹配。對于擁有上百、上千家網點，每日業務量達千萬筆的商業銀行來說，三五個專職反洗錢人員不能滿足本單位組織和開展反洗錢工作的需求。同時，基層反洗錢人員大多為兼職人員，這些人員除負責報送大額和可疑交易報告外，還承擔著柜面接待、賬務核算等大量基礎性工作，其往往無暇深入客戶盡職調查及對交易信息的分析和識別，反洗錢要求無法切實落實、反洗錢效果無法得到保證。此外，商業銀行反洗錢崗位人員整體素質不高，精通反洗錢法規及反洗錢技巧的專業人才很少，大大影響了反洗錢的工作效率和效果。

4.客戶身份識別制度落實不到位。一些商業銀行反洗錢內控制度建設流于形式，沒有根據自身業務情況，制定與客戶身份識別制度相結合的內部實施辦法和操作規程，因而不能有效地將客戶盡職調查措施滲透到具體的各項業務中去。同時，不少商業銀行的基本業務系統及業務憑證不支持客戶身份信息的填寫，基層網點對客戶進行身份盡職調查成為空談。

5.報送的大額和可疑交易報告情報價值不高，且大量存在客戶信息缺失。商業銀行發現可疑交易情報的途徑主要是大額和可疑交易電子監測系統，部分商業銀行內部尚未建立對可疑交易的綜合分析和判斷機制，對于系統采集的數據通常不加分析就直接報送到中國反洗錢監測分析中心;同時，由于商業銀行各類支付工具存在不同特點，通過系統自動采集交易對手還存在一定困難，部分業務的交易對手信息常常需要基層網點手工補錄，工作量大，數據的可靠性與及時性受到影響，且容易導致信息缺失。

6.客戶的不理解、不配合，增加了商業銀行反洗錢的難度。近年來，我國立法對于公民權利保護力度不斷加大，客戶對自身隱私保護意識也不斷增強，對于身份證件以外的身份信息客戶往往不愿提供，對來自于商業銀行有關交易資金來源和用途的詢問更是抵觸和不配合。

三、對策及建議

1.反洗錢監管機構的對策及建議

(1)統一大額現金管理、結算賬戶管理和外匯監管政策與反洗錢監管政策的有關要求，進一步明確和細化具體操作要求，以便于商業銀行執行和落實。針對商業銀行反洗錢普遍經驗不足的特點，監管機構可制定有關客戶身份識別、大額和可疑交易報告報送、客戶洗錢風險評級等工作的操作指引，對商業銀行的組織機構、操作規程等提出統一要求，以更好地指導商業銀行有效開展反洗錢工作。

(2)加強反洗錢檢查，以檢查促進商業銀行反洗錢工作。通過檢查可以幫助監管機構了解反洗錢法律法規的落實情況，了解現行反洗錢工作中存在問題及監管機構日后工作的方向。隨著監管機構反洗錢現場檢查和行政處罰力度的加大，商業銀行的反洗錢意識和執行力度也將相應增強。

(3)在要求商業銀行嚴格履行反洗錢義務、識別客戶身份的同時，加強對客戶群體宣傳、引導的力度。組織開展對全社會的反洗錢宣傳和教育活動，強化客戶配合商業銀行反洗錢的要求，以實現客戶在辦理業務時積極配合全面、準確的提供各項信息。

2.商業銀行的對策及建議

(1)建立嚴密、有效的反洗錢內控制度。嚴密性要求反洗錢內控制度必須覆蓋銀行的各個相關業務種類和業務部門，貫穿于有關的業務流程之中以及前臺、中臺和后臺，避免存在漏洞和盲區。有效性要求反洗錢內控制度不應是大的空架子，有可操作性和可執行性，必要時還應細化要求，制定配套的操作規程;有效性還要求實行問責制，并且落實到位，獎懲分明，防止內控制度形同虛設、流于形式。

(2)提高認識、加大投入，增補人員，完善系統。商業銀行應站在長遠、全局的角度看待反洗錢的重要性，考慮到反洗錢的外部效應，加大資金投入，增加反洗錢專職人員，完善系統取數方式，優化可疑報告的分析與判斷流程，保證反洗錢各項工作的順利開展。

(3)加強反洗錢培訓和考核。商業銀行可根據不同層級、崗位人員特點，有重點、多方位地開展反洗錢培訓，培訓內容應包括反洗錢基本法律法規、具體的反洗錢業務操作及甄別可疑交易的技巧。為提高培訓效果，培訓方式應注意多樣化，既可邀請反洗錢專家面授，也可采取網絡教學方式;商業銀行應加強對反洗錢人員的考核，并與獎懲掛鉤，以調動其工作積極性。