基層行臨柜操作中的主要風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理

童敏杰

加強(qiáng)臨柜風(fēng)險(xiǎn)防范不僅是農(nóng)行一項(xiàng)長期的、系統(tǒng)性的重要工作,也是農(nóng)業(yè)銀行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工程的一項(xiàng)核心工作。但是,從每次專項(xiàng)大檢查和平時(shí)監(jiān)管檢查的情況來看,目前基層行臨柜操作仍存在較大隱患,需要采取積極的應(yīng)對(duì)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。

一、臨柜操作存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.有章不循,逆程序操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)有:一是折角驗(yàn)印流于形式;二是授權(quán)業(yè)務(wù)形同虛設(shè);三是主要業(yè)務(wù)未經(jīng)主管審核擅自處理。

2.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在:一是思想上麻痹大意;二是同事關(guān)系高于風(fēng)險(xiǎn)控制,相互監(jiān)督形同虛設(shè)。

3.業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低造成的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年,農(nóng)行短期合同工不斷增多,而這些短期合同工基本都在臨柜一線崗位工作,他們沒有經(jīng)過系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)就匆忙上崗,且對(duì)銀行的各種規(guī)章制度知其然,不知其所以然,缺乏全面的系統(tǒng)操作理念和各項(xiàng)規(guī)章制度相互制約的意識(shí),造成在操作中出現(xiàn)偏差或無意識(shí)違反操作規(guī)程等行為。

二、防范化解臨柜操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

一是采取切實(shí)有效的措施,確保臨柜操作規(guī)范化;二是提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí),切實(shí)提升防范能力;三是加強(qiáng)臨柜員工培訓(xùn)。根據(jù)不同時(shí)期的操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控重點(diǎn),適時(shí)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),通過剖析典型案例材料,談體會(huì),擺問題,深討解決的措施和辦法,使廣大柜員充分認(rèn)識(shí)到有章不循的危害性,從而增強(qiáng)其對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)重要性的認(rèn)識(shí)。亦可開展崗位練兵活動(dòng),定期組織業(yè)務(wù)技術(shù)比賽,促使全體柜員不斷提高業(yè)務(wù)技能。

(作者單位:臨海農(nóng)行 浙江臨海 317000)(責(zé)編:樂毅)