小額貸款公司發(fā)展完善的思路

牛立業(yè)　雷小寧

平?jīng)鍪嗅轻紖^(qū)中實小額貸款有限責(zé)任公司(以下簡稱中實小額貸款公司)成立于2008年12月，是甘肅省首家成立的小額貸款公司，注冊資本1000萬元。中實小額貸款公司成立以來，作為當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機構(gòu)的補充，對緩解農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低，金融供給不足、競爭不充分等問題，引導(dǎo)社會資金流向農(nóng)村地區(qū)，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了重要作用。

經(jīng)營情況

貸款穩(wěn)步增長。中實小額貸款公司根據(jù)地方經(jīng)濟發(fā)展需要，積極響應(yīng)國家政策，加大對地方企業(yè)的信貨扶持力度。據(jù)調(diào)查，至2009年6月末，該小額貸款公司各項貸款余額達933萬元，月均增幅2.3％，累計發(fā)放貸款2239.25萬元。從貸款投向看，涉農(nóng)貸款累計發(fā)放達876.11萬元，占比39.143％，中小企業(yè)貸款累計發(fā)放達1363.14萬元，占比60.87％。

業(yè)務(wù)經(jīng)營較好，盈利水平保持增長態(tài)勢。據(jù)調(diào)查，至2009年6月末，中實小額貸款公司實現(xiàn)利息收入29.03萬元，各項支出23.12萬元，其中，營業(yè)費用19.22萬元，實現(xiàn)凈利潤5.9萬元，資產(chǎn)費用率為1.91％，資產(chǎn)利潤率為0.59％。

經(jīng)營風(fēng)險暫未出現(xiàn)。因中實小額貸款公司成立時間不長，經(jīng)營風(fēng)險暫未出現(xiàn)，尚未提取貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，通過與全市法人銀行業(yè)金融機構(gòu)比較，整體抗風(fēng)險能力較弱，

貸款利率高于同期銀行利率。中實小額貸款公司固定利率區(qū)間分布為基準(zhǔn)利率的(3.5，4)倍之間。加權(quán)平均貸款利率為19.32％，貸款期限一般在6個月以內(nèi)。全市農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行的加權(quán)平均貸款利率均為10.1249％，中實小額貸款公司貸款利率遠遠高于農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行。

信貸投向集中于商品批發(fā)零售業(yè)。據(jù)調(diào)查，中實小額貸款公司至2009年6月底累計發(fā)放貸款2239.25萬元，其中累計發(fā)放中小企業(yè)貸款1363.14萬元。占全部貸款的60.87％，其主要投向批發(fā)零售業(yè)，貸款相對集中，潛在風(fēng)險較大。

貸款審批制度較為嚴格。中實小額貸款公司對所有企業(yè)貸款要求必須有抵押或質(zhì)押物，對個人貸款要求必須由兩名有固定收入來源的人員提供擔(dān)保。同時，成立了業(yè)務(wù)風(fēng)險控制委員會，10萬元以下貸款由總經(jīng)理審批，10萬元至30萬元的貸款由公司三人組成的評估小組審批，30萬元以上貸款由股東會議審批。

制約因素

競爭優(yōu)質(zhì)客戶難。這是小額貸款公司起步階段面臨的最大困難之一。小額貸款公司主要在農(nóng)村地區(qū)開展金融業(yè)務(wù)，運營成本高，收益周期長，經(jīng)營利潤低。與經(jīng)營時間長，網(wǎng)點分布廣的農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行相比，小額貸款公司對農(nóng)村地區(qū)客戶經(jīng)營情況和資信狀況了解不充分，資金實力弱，信息網(wǎng)絡(luò)資源欠缺，競爭優(yōu)質(zhì)客戶明顯處于劣勢。

經(jīng)營風(fēng)險抵御難。從調(diào)查情況看，中實小額貸款公司的注冊資本為1000萬元，符合相關(guān)規(guī)定。但過低的準(zhǔn)入門檻，使得小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機構(gòu)先天不足，抗風(fēng)險能力低下，內(nèi)控能力相對較弱。

降低放款利率難。從調(diào)查情況看，中實小額貸款公司發(fā)放貸款的利率全部是同期限金融機構(gòu)貸款利率的3.5至4倍，按照中實小額貸款公司目前的貸款利率，實際的資金回報率確實較低。股東對公司有盈利要求，貸款公司的壓力也比較大。從中實小額貸款公司對貸款成本的測算看，將貸款加權(quán)平均利率定在20％左右，實際的資金回報率約為8％，這樣才能維持各項業(yè)務(wù)支出，并為公司業(yè)務(wù)發(fā)展逐步積累實力。

稅收等優(yōu)惠政策落實難。甘肅省政府發(fā)布的《關(guān)于進一步促進金融業(yè)發(fā)展的意見》中指出：鼓勵社會資本參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，農(nóng)村資金互助社，貸款子公司，小額貸款公司，四類機構(gòu)在稅費等方面參照農(nóng)村信用社的有關(guān)優(yōu)惠政策執(zhí)行。但小額貸款公司在性質(zhì)上屬于一般工商企業(yè)，需繳納25％的企業(yè)所得稅，而且小額貸款公司資金總量有限，稅后利潤和股東分紅也很有限。此外，小額貸款公司也不具備申請人民銀行支農(nóng)再貸款的條件。

加入人民銀行征信系統(tǒng)難。小額貸款公司在貸前盡管要對客戶的資產(chǎn)抵押情況進行實地調(diào)查，但不能像其他銀行一樣方便查詢征信系統(tǒng)，難以掌握貸戶的相關(guān)信息，容易遭受信用欺詐，經(jīng)營風(fēng)險程度較高。

同業(yè)拆放優(yōu)惠利率享受難。由于小額貸款公司不屬于金融機構(gòu)，在融資時不能享受銀行間同業(yè)拆借利率，只能依照企業(yè)貸款利率執(zhí)行。此外，小額貸款公司在銀行的存款也只能按一般工商企業(yè)的活期存款利率計算，遠低于金融企業(yè)的同業(yè)存放利率。

完善思路

明確定位與發(fā)展方向。在我國中西部地區(qū)，小額貸款公司的作用是非?，F(xiàn)實而重要的，甚至是無法替代的。所以，從發(fā)展方向上，小額貸款公司主要是“做強”而不一定是“做大”。小額貸款公司在為中低收入人群提供金融服務(wù)的同時，還要實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，關(guān)鍵是要尋找和掌握支農(nóng)與盈利兩大目標(biāo)的平衡點。

切實加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)。有關(guān)主管部門應(yīng)加大對小額貸款公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度，引導(dǎo)幫助其建立完善的風(fēng)險評價體系和貸款管理制度，尤其是建立健全完備規(guī)范的賬款催收制度，防范風(fēng)險集中發(fā)生，確保小額貸款公司業(yè)務(wù)開始就沿著規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和科學(xué)化的管理軌道發(fā)展。

著力加大監(jiān)測預(yù)警。有關(guān)部門要切實加強對小額貸款公司的監(jiān)測預(yù)警，加大監(jiān)管力度，有效規(guī)避風(fēng)險，促其穩(wěn)步健康發(fā)展，確保一方金融平安。

嚴把信貸風(fēng)險關(guān)口。監(jiān)管部門要積極督促小額貸款公司加強風(fēng)險防控工作，堅持審慎，穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)管理上要加強對市場行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟的研究，力求準(zhǔn)確掌握客戶信息，優(yōu)選市場和客戶，把握第一還款來源，確保償付能力，嚴格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，做好貸款擔(dān)保和抵押的動態(tài)管理，不斷提高風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控能力，實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

制定各種優(yōu)惠政策。在稅收方面，建議參照農(nóng)村信用社的有關(guān)優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)，或者略低于農(nóng)村信用社標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并給于3～5年的優(yōu)惠過渡期，以幫助小額貸款公司發(fā)展壯大。在同業(yè)拆借利率方面，建議按照銀行業(yè)金融機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，平等參與資金拆借市場。在吸收股本金方面，建議省級政府金融主管部門制定更加具體的政策，既要引導(dǎo)社會和個人的閑散資金合法流入到小額貸款公司，進一步壯大公司資金實力，又要防止可能由此引發(fā)的非法集資事件，切實維護金融穩(wěn)定和社會穩(wěn)定。此外，人民銀行支農(nóng)再貸款可適當(dāng)擴展到小額貸款公司。

擴展征信采集范圍。將小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)納入征信系統(tǒng)。這樣既能擴大和延伸征信采集范圍，又能方便各金融機構(gòu)和小額貸款公司實現(xiàn)信用信息資源共享。建立健全“政府主導(dǎo)，人行推動，部門聯(lián)動，社會參與”的信用信息網(wǎng)絡(luò)體系。

促其轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。今年6月，銀監(jiān)會正式出臺了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》。該規(guī)定中明確要求，村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)。目前小額貸款公司工作人員從業(yè)經(jīng)驗比較豐富，有著規(guī)范的放貸流程、嚴格的操作程序，除了不能吸收存款外，小額貸款公司和正規(guī)銀行幾乎沒有什么區(qū)別。小額貸款公司轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行后，靠存款資金來發(fā)放貸款，資金實力會大大增強，必將更好地配合地方經(jīng)濟發(fā)展，成為地方中小企業(yè)，個體工商戶和農(nóng)民群眾融資的重要渠道。