發展商業信用　防范交易風險

向　欣

與成熟市場經濟國家相比,我國信用銷售相對滯后,這是我國消費需求不足的一個重要原因。據專家估算,美國信用銷售比例高達90%以上,而我國不到40%。

商業信用是指在商品交易中由于延期付款或分期付款等方式所形成的企業之間及企業與消費者之間的信用關系,是信用關系的起源和基礎。商業信用的主要內容是信用銷售、商貿企業及貿易融資以及非金融主體間的一些借貸關系。發展商業信用不僅是當前應對國際經濟危機的迫切需要,也是轉變經濟發展方式、實現經濟社會科學發展的長久之計。

發展商業信用對當前經濟發展具有重要意義

信用有助于刺激消費增長

在世界經濟發展放緩,出口需求增長趨弱的情況下,沒有國內需求的強力支撐,經濟的持續發展就缺少有力的保障。信用銷售所具有的延期或分期付款的特點,使賣方企業可以提前實現銷售、鎖定目標市場,求得企業發展;使買方企業或消費者可以提前購進貨物或實現消費,將潛在需求轉化為現實需求,從而在宏觀上帶來內需和消費規模的擴張。

我國最終消費率已經從1981年的67.1%下降到2007年的48.8%,而發達國家的最終消費率高達80%以上,發展中國家也在70%左右。與成熟市場經濟國家相比,我國信用銷售相對滯后,這是我國消費需求不足的一個重要原因。據專家估算,美國信用銷售比例高達90%以上,而我國不到40%。

信用有助于提高經濟運行效率

信用銷售可以使企業用較少的資金或較遲的支付實現同等或更大的商品購進額,使等量的資金發揮更大的作用,提高資金周轉速度,降低資金成本,擴大商品流通規模,從宏觀上會促進整個國民經濟運行效率和質量的提高。據專家測算,我國企業年資金周轉率平均只有3-4次,而發達國家企業可以達到10-12次,造成這種差距的重要原因正是信用銷售發展程度的不同。

信用有助于解決中小企業資金困難

商業信用與傳統的銀行信用相比,在解決信息不對稱問題上具有比較優勢。企業可以通過走訪客戶等途徑以較低的成本獲取客戶的信息,同時,由于對行業的特點和前景具有深刻認識,因此具有更好的風險防控能力。

在發達國家,企業信用的70-80%來源于企業之間的商業信用,只有20%-30%來源于銀行貸款。在我國情況正好相反,計劃經濟下,國家曾嚴格限制信用銷售和各類商業信用,只允許國有銀行按照計劃提供融資服務。

經過30年的改革開放,商業信用仍然沒有充分發展,銀行信用一直占據主導地位,造成銀行信用及風險集中,融資渠道單一狹窄,融資市場供需失衡,中小企業求貸無門,抑制了經濟發展活力,并在一定程度上導致地下錢莊等非法金融的發展。據統計,占全國企業總數99%以上的中小企業,貸款規模僅占銀行信貸總額的8%左右。融資難一直是企業發展的瓶頸之一。

商業信用作為企業短期外部融資手段在當前國內的經濟環境下十分必要。在信用銷售過程中,買賣雙方以商品授信的形式,彌補了買方企業資金的不足,形成了對銀行信用的補充,能夠有效緩解企業資金短缺壓力,擴大生產流通規模。此外,通過信用保險、擔保、保理等相關信用服務,可以優化賣方企業的信用等級,提高銀行對企業的信用評價,從而改善融資條件,解決融資困難;還可以通過保單質押貸款等方式,為企業提供新的融資渠道。

信用有助于實現信用關系與實體經濟的緊密結合

這次金融危機是由美國的次級貸款引起的,根本原因是金融衍生產品過度發展,脫離實體經濟虛擬運行,產生泡沫。而商業信用和信用銷售是以商品和服務的交易為載體,信用銷售過程中的各類信用產品隨著實體經濟關系產生或消亡,促使信用關系與企業生產經營密切結合,防止信用衍生產品脫離實體經濟虛擬運行。信用銷售商品或服務的短期性、多樣性,決定了與之配套的各類信用產品的低流動性,可以防止信用風險的集聚和擴散,避免可能出現的個別企業、個別行業、個別地區的信用風險擴散,形成波及整個國民經濟的信用危機和金融災難。

信用有助于促進經濟社會和諧

建立健全與信用銷售相適應的風險防范機制是社會信用體系建設的重要舉措,也標志著社會信用體系建設進入了一個新的階段。發展信用銷售,將使社會信用體系從建設轉向應用,使企業成為信用體系的基礎和主體;使各類信用服務企業獲得廣闊的發展空間,提供與生產經營活動密切融合的信用產品;使具備信用信息記錄歸集查詢功能的管理系統得到推廣應用;使“守信得利,失信受損”的市場機制更加有效,守信氛圍愈加濃厚。

我國已具備了大力發展商業信用的客觀條件

我國商業信用發展還存在諸多制約因素,如社會信用環境較差、缺少信用銷售的制度安排和信用風險的防范分擔機制、信用銷售風險很大、中小商貿企業融資困難等,但隨著社會經濟的發展,目前已經形成了商業信用良性發展的現實基礎,具備了大力發展商業信用的客觀條件。

企業信用風險管理制度逐步建立

聯想等一些大型企業逐步建立健全了信用風險管理制度,設立了獨立于財務和銷售的信用管理部門,實行信用預算制度,建立了分工負責、全員參與的企業風險防控和處理機制。

信用銷售風險分擔機制已見雛形

2003年以來,平安保險、出口信保、人保財險等陸續探索開展了國內貿易信用保險業務。信用擔保機構在信用銷售中也做了嘗試,美國AIG集團、深圳捷信擔保公司等在南京、深圳、大連等地推出了分期付款擔保服務。2008年,國內信用保險承保金額約1600億元。

商貿企業和貿易融資支持體制初步建立

近年來,我國各地的中小企業信用擔保機構得到了較快發展,據初步統計,截至2008年底全國共有信用擔保機構3000多家,注冊資本金總額1500多億元,2008年信用擔保總額6924億元。地方政府通過政策引導、資金扶持和宣傳培訓,不斷加大對信用擔保業務支持力度。

福建省在2004年率先實施擔保機構風險補助政策,已累計為105家中小信用擔保機構提供扶持資金9100萬元,還對中小商貿企業信用擔保業務給予5‰的風險補償,對貸款期限和擔保機構規模不作限制,使中小商貿企業融資擔保占到了總擔保額的41.4%,產生了明顯的政策引導效果。

一些金融機構探索開展貿易融資業務,將企業貿易活動中的預付款、存貨、應收賬款以及訂單等轉換成企業進行融資的信用工具,解決了企業貿易中的融資難題,深發展銀行2008年貿易融資金額累計近4000億元。

加強商務領域信用建設,是商務工作的重要任務

加強商務領域信用建設,是商務工作的重要任務,也是促進商務事業又好又快發展的迫切要求。做好這項工作,可以有效整治違規失信,改善市場環境,擴大社會消費;有效防范和控制信用風險,促進信用交易,降低社會交易成本;有效促進商務部門職能轉變,提高管理和服務水平。

推進商務領域信用建設要堅持以下原則:一是堅持政府主管部門引導推動,企業和社會廣泛參與,注重發揮行業組織的作用;二是誠信宣傳教育和信用制度建設并重,褒揚鼓勵誠實守信與懲戒違規失信相結合;三是注重應用,培育信用需求,規范信用服務。主要工作有:

建立商務信用分類管理制度

根據商務領域信用建設的要求,逐步完善商務信用分類管理制度,明確規定在行政審批、資質認定、行業管理、政策支持等相關工作中比對和核查企業信用信息,建立褒揚守信機制。對信用記錄不良的企業加大監督管理力度,列入“黑名單”,并以適當方式公開曝光。

完善商務領域信用信息管理系統

要求地方商務主管部門在依法履行管理職責的過程中,結合電子政務的發展,準確地記錄市場主體獲得行政許可或經營資質、違法違規處理情況和其他能夠反應市場主體信用狀況的各類信息。在實現全國商務系統信用信息資源整合的同時,創造條件,逐步實現部門之間、區域之間的信用信息公開、共享。

推動信用銷售健康發展,擴大貿易融資

鼓勵生產經營企業與商業銀行、信用擔保公司、信用服務機構合作,發展企業之間和企業與消費者之間以分期付款、延期付款等方式進行的信用銷售。完善信用銷售過程中的風險防范分擔機制,支持企業購買信用保險和使用第三方提供的專業化信用服務產品;引導企業建立內部信用風險管控制度;開展區域性、行業性或會員制的信用交易數據交換系統的建設試點,實現企業應收賬款等信用信息的共享交換。

幫助企業,特別是中小企業解決融資難問題。設立專項資金,支持擔保機構為商貿企業融資提供信用擔保;會同有關部門,推動商業銀行創新貿易融資方式,發展倉單、保單、應收賬款質押貸款和供應鏈融資。

促進和規范信用服務業發展

研究制定與商務信用建設相關的信用服務業發展的制度和措施,培育市場需求,規范行業發展,推動建立門類齊全、運作規范、專業化水平高的信用服務業。重點是鼓勵信用服務機構開發信用服務產品,滿足企業信用管理需求;開展商業保理業務試點,促進應收賬款流轉和融資;發展資產處置服務業,促進抵債資產流轉;規范商賬追收服務行業的發展,促進應收賬款追收、管理的規范化和專業化。

深入推動行業信用建設工作

繼續指導商會、行業協會認真貫徹落實《商會協會行業信用建設工作指導意見》,建立企業信用檔案,制定行業信用自律公約,幫助企業建立信用管理制度,組織開展會員企業信息服務和信用管理知識培訓。規范商會協會對會員的信用評價工作,加強調研和監督檢查,確保行業信用評價工作的正確方向;強化評價結果的推廣、應用,為守信企業創造更多的發展機遇。

結合商務工作實際,組織商會、行業協會,廣泛發動企業參與行業信用建設。在批發零售、住宿和餐飲、居民服務、畜禽屠宰、酒類流通、汽車流通、成品油流通、拍賣、典當、租賃、電子商務等行業,比照行業管理標準,履行服務承諾,實現放心消費和順暢交易;在內外貿、吸收外資、對外投資、境外承包工程和勞務合作等領域,要促進企業提高依法誠信經營意識,加大清理整頓力度,建立信用風險防范制度,樹立良好國際形象。

繼續開展誠信宣傳教育

充分發揮電視、廣播、報紙、雜志、互聯網等各種新聞媒體的作用,通過形式多樣、貼近實際、惠及群眾的宣傳教育活動,大力宣傳商務領域信用建設的重大意義,宣傳商務領域的法律法規、執法程序、舉報途徑和查處機制,宣傳守法守信的典型企業和個人,曝光違法違規典型案例,加強職業道德教育,普及信用知識和防欺詐常識。積極組織好每年9月的“誠信興商宣傳月”活動。

組織多種形式的“誠信經營”創建活動

結合本地實際,圍繞擴大消費,營造安全、放心消費環境這一主題,組織商會、行業協會、“商業街”管委會、批發市場開辦者和管理者等各類社會主體,制定“誠信經營”示范單位(店、街、市場)創建標準,動員企業和單位積極參與創建活動,通過企業申報、行業評議、結果公布、社會監督等環節,使那些在維護消費者權益、建立和諧工商關系、積極承擔社會責任、信用管理水平等方面表現突出的企業脫穎而出,成為所在區域、行業的示范單位,帶動越來越多的企業走上“誠信經營”的軌道。