論UCP600的新發展及其對國際貿易實踐的影響

喻新星 武青青

摘要UCP600取代UCP500于2007年7月1日正式實施。本文簡要概述了UCP600產生的背景,其次分析了UCP600相對于UCP500的新發展,最后分析了UCP600實施后對主要當事人的影響。

關鍵詞UCP600信用證國際貿易

中圖分類號:D99文獻標識碼:A文章編號:1009-0592(2009)06-115-02

跟單信用證統一慣例(簡稱UCP)作為國際貿易結算方式的一種,是國際商會(ICC)制定的國際慣例。跟單信用證既具有保證貨款安全和資金融通的作用,又能較好地解決了國際貿易中買賣雙方的商業信譽危機問題,同時也便利了貿易商通過銀行融資,所以它的產生和發展極大地推動了國際貿易的發展;另一方面,國際貿易和世界經濟、科技、運輸等的發展又反過來促使信用證結算方式不斷發展和完善。信用證慣例自1929年產生后,已經修改了七次,目前適用的版本是2007年7月1日開始實施的UCP600。

一、UCP600產生的背景

(一)UCP600產生的外部條件

跟單信用證結算方式從19世紀80年代產生以來,由于它開創了以銀行信用代替商業信用的先河,所以在相當長的時間內,跟單信用證在國際結算方式中占據著主導地位。據不完全統計,國際上通過信用證結算的貿易額約為15%,每年約為1萬多億美元。然而經濟全球化和科技的迅猛發展、信用制度的逐漸完善、國際保理業務的流行、多種貿易支付方式的涌現,導致跟單信用證使用量日趨下降,僅2005年,就下降了2%。

(二)UCP600產生的內部因素

參考近年來仲裁裁決和各國法院判決,我們不難發現,信用證使用量的下降與UCP500本身存在的問題有著或多或少的聯系。一方面,UCP500跟不上國際貿易和信息技術發展的步伐;另一方面,UCP500語言生澀模糊、結構散亂、條款設置不科學,這些不足使UCP500已經不能完全適應和滿足實際業務的需要。據統計,UCP500頒布后,有關信用證的糾紛一直居高不下。在內外部因素的雙重刺激下,UCP600應運而生了。

二、UCP600的新發展

2007年7月1日正式實施的UCP600,宣告著使用了13年的UCP500時代的結束。UCP600對UCP500進行了大幅修改,但從本質上說,并不是對UCP500的根本變革,UCP600大體遵循了原來的模式。較之UCP500,UCP600作出大量刪減,由原來的49條減為現在的39條,同時語言、結構、內容也發生了較大的變化。

(一)語言上更加簡潔、準確

在語言上,UCP600的措辭更簡潔,表達更通俗,使條款更易讀、易掌握、易操作。UCP600取消了一些含糊、易造成誤解的詞句,如“合理關注”、“合理時間”等。語言中另外一個變化是表達更嚴謹、更準確。UCP600全部使用短句替換長句,結構清晰,意思明確。

(二)結構明朗、緊湊

UCP600作出了重大的結構調整,讓全文結構更加緊湊,邏輯性更加嚴密。首先,UCP600中增設了專門的定義條款(第2條)和解釋條款(第3條),第一次系統地對有關跟單信用證的14個概念進行了定義,使全文變得明朗化;其次,UCP600參照ISP98的結構模式,按照開證、通知、修改、審單、償付、拒付等業務環節對條款進行了歸結,把原來分散的條款分別集中,使得對某一問題的規定更加明確和系統化,改變了原UCP500在次序排列上的不足,讓UCP600的使用者有章可循。

(三)內容

UCP600內容上的變化是引人矚目的,其對UCP500中易造成爭議的幾個條款都進行了重大改進。由于內容的變化必然會造成對相關當事人的影響,在后文中筆者會詳細介紹,在此不再贅述。

三、UCP600對國際貿易實踐的影響

(一)UCP600對進口商(開證申請人)的影響

1.進口商應注明信用證所遵循的UCP版本和排除條款

在申請開立信用證時,進口商需注明UCP的版本和排除條款。由于UCP600實施后,UCP500并不當然的失效,所以在信用證上進口商應標明其適用版本。UCP600中第1條規定:“除非信用證中另有規定,本慣例對一切有關當事人均具有約束力”。這說明UCP600可靈活適用,而非一成不變。進口商為維護自己的利益,應根據實際情況,即使注明遵循UCP600,也可以在信用證中修改或排除自己不愿接受的UCP600的有關條款。

2.UCP600堅定了信用證的不可撤銷性和獨立性

UCP600第3條指出“信用證是不可撤銷的,即使信用證中未注明也是如此”。第4條規定,“開證行應勸阻申請人將基礎合同、形式發票或其它類似文件的副本作為信用證整體組成部分的作法”。強調了在UCP600下所有信用證都是不可撤銷的,是獨立的。可撤銷信用證十分不利于對受益人的保護,因此UCP600明確取消了可撤銷信用證,強調了信用證一經開出即不可撤銷。信用證的獨立性即信用證中不得要求將合同或形式發票等文件副本作為信用證的一部分,信用證獨立于基礎合同,明確銀行處理的只是單據。這就要求進口商在申請開立信用證時,必須詳細列明對單據的要求。

3.單據方面的問題

(1)審單時限的變化。在UCP600中銀行接受或拒絕單據的“合理時間”和“不得延誤”等模糊詞句被刪除,審單時間由7天縮短為5天。UCP600把審單時間的雙重判斷標準簡化為單純的天數標準,使得審單依據明朗化。對進口商而言,這種改變讓其付款時間縮短,資金壓力增大。

(2)審單標準的變化。UCP500要求“單內一致、單單一致、單證一致”。UCP600第14條f款規定:“如果信用證要求提交運輸單據、保險單據或者商業發票之外的單據,卻未規定出單據或其他數據內容,則只要提交的單據內容看似滿足所要求單據的功能,且其他方面符合第14條d款,銀行將接受該單據。”這顯然比UCP500的要求寬松,這種寬松可能變成出口商規避自己責任的尚方寶劍,讓開證申請人對既不符合常理又可能會對自己提貨以及生產銷售造成影響的單據,卻因“看似滿足”而無奈的接受。為了避免這種尷尬,進口商在申請開證時,一定要謹慎,明確自己需要什么樣的單據,措辭要清晰。

(3)單據正副本要求的變化。UCP600第17條規定:“a.信用證中規定的各種單據必須至少提供一份正本”,“d.如果信用證要求提交副本單據,則提交正本單據或副本單據均可”,“e.如果信用證使用諸如“一式兩份”、“兩張”、“兩份”等術語要求提交多份單據,則可以提交至少一份正本,其余份數以副本來滿足。但單據本身另有相反指示者除外。”這一規定,對于出口商而言,交單更為自由;但對于進口商來說,卻更應該謹慎。在開立信用證時,申請人要根據實際情況指定正副本份數,以及是否只接受正或副本。

(二)UCP600對出口商(受益人)的影響

1.受益人得到付款的確定性增強

信用證的不可撤銷性充分保護了出口商的權益。同時,UCP600第10條、第37條還規定,受益人對是否接受信用證的修改有最終的決定權,且并不一定需要明示,通過事后提交的單據與修改是否相符也是出口商意圖的判斷標準。開證行不得在修改中加入“沉默等于接受”的規定,通知行也不得以通知費的收取作為信用證通知的條件。這些規定都進一步明確了銀行的付款承諾,為出口商在信用證項下的融資提供了可靠保障,保護了出口商的合法權利。

2.融資便利,貿易成本減少

在UCP600頒布以前,議付的定義與議付行的地位并不明確,銀行真正給出口商議付的非常少,通常是用另一種完全不同于議付的融資方式—押匯來替代,而押匯要求出口商給給銀行提供多重擔保。UCP600的修改扭轉了這一局面,受益人可以直接要求銀行議付,以減少貿易成本,加速貿易進程。

3.單據提交更為便利

(1)銀行選擇:UCP600第6條a款規定:“信用證必須規定可在其處兌用的銀行,或是否可在任一銀行兌用。規定在指定銀行兌用的信用證同時也可以在開證行兌用。”也就是說,即使信用證中含有開證行授權的指定銀行,受益人也可在開證行與指定銀行中自由選擇。

(2)地址選擇: UCP600第14條j款規定:“當受益人和申請人的地址出現在任何規定的單據中時,無須與信用證或其他規定單據中所載相同,但必須與信用證中規定的相應地址同在一國。聯絡細節(傳真、電話、電子郵件及類似細節)作為受益人和申請人地址的一部分時將被不予理會。”這條規定說明單據中受益人和申請人的地址,只要所在國家不變,不必與信用證和其他單據的地址完全一致①。顯然,這些變化與UCP500相比更靈活,更符合實際業務的需要,為出口商制單、做到單證相符、有效減少不符點的發生提供了寬松環境,降低了出口商被不當拒收單據帶來的風險,保障了受益人的收匯權益。

(三)UCP600對銀行的影響

1.縮短了銀行的審單時間

銀行審單時間的縮短不僅打破了銀行業的傳統,而且還對銀行提出了更高的要求,要求銀行各個環節的操作人員工作都要提高效率。審單標準寬松化使銀行的付款責任得到加強,并使“單證不符”現象發生的概率得到降低②。

2.不符單據的處理

UCP600第16條c款iii規定:“a)銀行持有單據等候提示人進一步指示;或b)開證行持有單據直至收到申請人通知棄權并同意接受該棄權,或在同意接受棄權前從提示人處收到進一步指示;或c)銀行退回單據;或d)銀行按照先前從提示人處收到的指示行事。”據此規定,開證行或保兌行對不符單據的處理方式增加,比UCP500多了兩種,更有利于申請人和受益人利益的實現,同時也有效縮短了銀行處理存在不符點單據的周期,使信用證結算方式更具有靈活性和吸引力。

3.單據遺失的風險負擔

即使單據遺失,開證行或保兌行也必須付款,進一步保障了受益人的收匯權益。根據UCP600第35條“當信件或單據按照信用證的要求傳輸或發送時,或當信用證未作指示,銀行自行選擇傳送服務時,銀行對報文傳輸或信件或單據的遞送過程中發生的延誤、中途遺失、殘缺或其他錯誤產生的后果,概不負責。如果指定銀行確定交單相符并將單據發往開證行或保兌行,無論指定銀行是否已經承付或議付,開證行或保兌行必須承付或議付,或償付指定銀行,即使單據是在指定銀行送往開證行或保兌行的途中,或保兌行送往開證行的途中丟失。”由這條規定我們可以知道:如果被指定銀行確認單證相符并將單據寄送開證行或保兌行,即使單據在寄送過程中遺失,開證行也必須償付被指定銀行。但是這種償付必須滿足兩個條件:第一,單據必須是在指定銀行與開證行之間丟失的;第二,必須依照信用證規定的方式寄送單據。這種規定明顯加大了銀行的責任,而對開證申請人來說,則可能面對必須付款而又拿不到提貨單據的窘境,但這對受益人來說卻是非常有利,而且也大大便利了國際貿易及結算的順利進行。

四、結語

與UCP500相比,UCP600的進步性是大家有目共睹的。UCP600是順應時代的產物,具有實務性和前瞻性,對促進國際貿易、國際銀行業的發展有一定的促進作用。

從整體來看,UCP600更加傾向于對出口商(受益人)的保護,強化了信用證作為支付工具的功能。但是從另一個角度來說,UCP600對銀行和進口商提出了更高的要求,銀行的負擔加重了,而且還被要求提高銀行各環節操作人員的工作效率。對進口商而言,其注意義務加大了,資金壓力也增大了,因此進口商對UCP600的適用應持謹慎態度。

結合當前的國際形勢,金融風暴的影響讓國際貿易量銳減,作為信用證使用大國的中國,其進出口貿易也大幅萎靡,筆者認為,在這樣的大環境下,信用證的使用量可能還會下降。