農村信用合作社發(fā)展中存在的問題與對策

作者簡介:劉瑞鋒(1971-),男,漢族,河北欒城人,大學本科,河北省趙縣農村信用合作聯(lián)社副主任。

農村信用合作社(以下簡稱農信社)成立50多年來,立足行業(yè)特點,充分發(fā)揮自身優(yōu)勢,在改革和建設的不同歷史時期,為我國農村經(jīng)濟的發(fā)展、金融的繁榮都做出了重要貢獻。改革開放以來,農信社也得到了較快的發(fā)展,機構網(wǎng)點遍布城鄉(xiāng),內部管理日益規(guī)范,經(jīng)營狀況不斷改善,資產質量不斷提升,抵抗風險的能力也有了明顯的增強,在促進農村經(jīng)濟發(fā)展中已具有不可替代的地位和作用。與此同時,在改革與發(fā)展的過程中,農信社也面臨著諸多的問題。這些問題的存在,不僅嚴重地制約著農信社的發(fā)展,并進一步影響到農村金融形勢的穩(wěn)定與農村經(jīng)濟的發(fā)展。因此,如何破解這些問題,就成為河北農信社進一步發(fā)展亟待解決的課題。

一、農信社發(fā)展中存在的問題

(一)角色定位不明確。從農信社的歷史發(fā)展來看,農信社是以一定行政區(qū)劃為依托建立起來的農村社區(qū)性合作金融組織,一開始就帶著“官辦”和行政色彩,因此,農信社的每一次發(fā)展變遷均是自上而下的行為,并不是農村經(jīng)濟主體自主性行為。從管理上來看,農信社幾乎就是國家金融機構在農村的延伸,甚至被作為國有商業(yè)銀行的附屬來對待。在改革開放前,農信社一度成為人民銀行實際上的下屬機構,在經(jīng)營方針、人員培訓、年終決算、稅收、工資等方面,是接受人民銀行的行政管理的。改革開放后,農信社又長期由農業(yè)銀行代管。因此,在管理上是比照其他商業(yè)銀行實行國家銀行的運行機制。特別是在80年代之后,有相當一部分農信社受商品經(jīng)濟、市場經(jīng)濟的影響,以追求盈利最大化為目的,合作性質淡化,偏離了合作金融的運行軌道。角色定位的不明確,直接影響到了農信社在促進農村經(jīng)濟發(fā)展中的地位與作用的發(fā)揮。

(二)產權歸屬不清,治理結構效率低下。長期以來,農信社的產權表面上是明確的,由社員入股組成。但在實際上,政府對信用社資金的來源與運用都具有壟斷性的支配權,作為出資人的社員是無法履行真正的民主管理與監(jiān)督的權力,也無法對農信社的風險負責。現(xiàn)在,在農信社的股權構成中,資格股股本比重較大而投資股股本比重較輕、自然股股本比重較大而法人股股本比重較輕現(xiàn)象嚴重,這直接導致了社員股東對農信社資產管理與經(jīng)營的關切度不高,也難以形成股東對信用社有效的監(jiān)督約束。同時,對于農信社長期依靠政策扶持所形成的大量的集體積累部分的產權主體,現(xiàn)行制度的規(guī)定并不明確,處于產權虛置的狀態(tài)。這樣的狀況帶來的必然結果就是治理結構效率的低下。從治理結構來看,農信社的治理結構主要包括社員代表大會、理事會、監(jiān)事會以及在此基礎上形成的代理人,即理事長和主任。但由于產權不清,“三會”制度也徒有虛名,而“三權”(所有權、經(jīng)營權、監(jiān)督權)分離與制衡在事實上也被層層隸屬關系所替代而不能發(fā)揮有效的作用。

(三)不良資產比重大,資金嚴重不足,化解風險的能力有限。不良資產比重大是既是一個歷史問題,也是阻礙河北農信社進一步發(fā)展的絆腳石。雖然自2003年農信社改革以來,這一局面得到了好轉,但總體看,仍然難如人意。經(jīng)營狀況比較好,實現(xiàn)了規(guī)膜經(jīng)營,信貸資產質量優(yōu)良,經(jīng)濟效益好,形成了良性發(fā)展機制的農信社還是較少,而經(jīng)營狀況不佳,信貸資產質量差,虧損嚴重,一些已陷入資不抵債的境地,難以持續(xù)經(jīng)營的農信社確有相當比例。造成這一問題的原因,一方面是政府行政干預過多,政策性因素影響大。按照國家政策要求,長期發(fā)放的政策性貸款,有相當一部分難以收回,形成事實上的呆賬、壞賬。而一些地方政府出于發(fā)展地方經(jīng)濟,甚至是單純的政績目的,要求農信社放棄信貸原則,按照政府部門的意圖發(fā)放的貸款,往往也是“有去無回”。另一方面,就農信社本身為處于某種考慮,嚴重超比例放款造成的。大量不良資產的存在,使原本資本就不怎么雄厚的農信社在資金上捉襟見肘,嚴重不足,自身抗風險能力十分脆弱。

(四)服務質量差,人員素質低,社會信譽不高。當前,農信社受困于合作金融的性質、信用中介的功能和資產規(guī)模的能力,金融業(yè)務服務面比較窄,信用功能不全,結算渠道不暢通,難以為客戶提供優(yōu)良、全面、快捷的服務,嚴重制約了合作金融的健康發(fā)展。同時,與各商業(yè)銀行相比,農信社人員的素質也比較低,知識老化、觀念陳舊、工作消極被動,普遍缺乏責任感、事業(yè)心,高技術人才、復合型人才、經(jīng)營開拓型人才和法律綜合型人才匱乏。低下的員工素質也使農信社難以適應市場經(jīng)濟和農村金融發(fā)展的客觀要求,嚴重制約了農信社的競爭能力和發(fā)展業(yè)務力的提高。而這一切又必然導致了農信社的整體形象不佳、信譽下降。

二、農信社進一步發(fā)展的對策建議

(一)明確方向定位,堅持走合作制的道路。關于農信社的性質,早在1996年,《國務院關于農村金融體制改革的決定》就把“恢復農村信用社的合作性質”作為農村金融體制改革的三大重點之一。農業(yè)的發(fā)展,農民的富裕,農村經(jīng)濟的不斷繁榮,都離不開金融的有力支持。農信社的陣地在農村,服務對象在農村,要堅持面向農村、農業(yè)、農民服務的方向。只有在“農”字上做足文章,農信社才會揚長避短,大有可為。農信社的資金必須全額發(fā)放到農村,交到農民手里,用于農村發(fā)展經(jīng)濟,堅決杜絕資金的“農轉非”;在資金投放上,要以“小額貸款”為主,避免壘大戶;在服務手段上,要力爭做到“上門收儲放貸”,簡化貸款手續(xù),建立良好的信用關系;所得利潤,要按交易量適當返還。只要農信社真正為“三農”服務的方向,就一定能吸引更多的農戶和經(jīng)濟聯(lián)合體的支持和加入,從而走上一條健康發(fā)展的道路。

(二)明晰產權關系,完善法人治理結構。當前,農信社體制改革的重點應放在產權規(guī)范而不是股份制改造上。產權規(guī)范,就是要對農信社現(xiàn)有的產權重新界定,明確并落實出資者的權利與義務,使社員的利益與農信社的利益緊密結合在一起。對于長久以來的積累產權,有明確產權歸屬的要積極清退,沒有明確產權的本著“集體所有”、“用之于農”的原則,設立農信社發(fā)展基金,用于信用社的發(fā)展。根據(jù)不同地區(qū)的具體情況,積極探索有利于農信社發(fā)展的多樣化的產權模式。在做到產權清晰的基礎上,進一步完善農信社的法人治理結構,要嚴格按照民主管理的原則,按一人一票制形成有關農信社的重大決策,防止內部人控制,真正發(fā)揮“三會”的職能,調動股東的積極性,堅決防止“大社員”、欺壓“小社員”現(xiàn)象的發(fā)生,保障廣大社員的合法權益。

(三)盤活不良資產。不良資產的存在是農信社發(fā)展的一大包袱。農信社要健康地發(fā)展,就必須要“放下”這一包袱。具體的做法可以是:對于由政策性造成的不良資產,國家及各級地方政府要盡可能地給予各種優(yōu)惠政策,通過農村信用合作社自身經(jīng)營狀況逐步增強盈利水平來逐漸消減;對于由地方政府干預造成的不良資產,應在同地方政府協(xié)商的基礎上,采取零敲碎打的方法,逐戶簽訂還款計劃;對于負債經(jīng)營,在短期內難以還清貸款的對象,可通過“放水養(yǎng)魚”方法,采取有效的幫扶的措施,增強其造血還貸功能,幫助其戶尋求致富門路,并最終有效收回貸款;對于抱著“破罐子破摔”思想的貸款戶,可采取“先本后利,還本掛息”的政策手段,積極調動其還款的積極性;對于一些有錢不還的“釘子戶”、“賴債戶”,要依法起訴強制清收。同時,農信社還要設立單獨的不良資產清理與處置部門,并且將盤活不良資產的進度與部門和個人的收益掛鉤,實行責、權、利相統(tǒng)一的原則。

(四)建立和完善農信社的風險防范體系,增強抗風險能力。點多、面廣、分散、資本充足率低,抗御風險能力差的農信社不同于國有商業(yè)銀行,國家對其產生的金融風險不負有直接責任,因而,建立和完善農信社的風險防范體系,增強抗風險能力,對于保障農信社的健康發(fā)展尤為重要。建立和完善農信社的風險防范體系,一是要及時、足額地按規(guī)定比例提取風險準備金,以備不時之需;二是要建立由政府和全部參加保險的農信社共同出資的合作社存款保險基金,防范金融風險;三是建立貸款擔保基金,以實現(xiàn)對風險的補償;四是在農戶自愿的基礎上建立由政府主導的政策性農業(yè)保險,減輕農戶在開展農業(yè)生產經(jīng)營中的承受風險狀況,間接地規(guī)避農村金融風險。

(五)建立科學的組織管理體系,完善服務功能,提高服務質量。改變目前多級平頭的管理體制,在現(xiàn)有的基層農信社和縣聯(lián)社的基礎上,建立起自下而上入股、自上而下分工服務的多級法人管理體制,充分發(fā)揮聯(lián)合的優(yōu)勢,增強市場的競爭能力。同時,還要以代理商業(yè)銀行的業(yè)務等方式解決諸如結算、簽發(fā)銀行承兌匯票等業(yè)務,進一步完善服務功能,拓展業(yè)務渠道,提高服務的質量和水平。

(六)加強農信社的人才隊伍建設。一是要加強農信社領導班子建設,本著精簡,高效的原則,精簡管理機構,將懂業(yè)務、會管理的人才選拔到領導班子中來;二是要有計劃地吸引一批素質較高的大學優(yōu)秀畢業(yè)生到農信社工作,不斷改善和提高農信社職工的業(yè)務與政治素質;三是要做好農信社內部的業(yè)務培訓與輪訓;四是狠抓崗位技術練兵活動,不斷提升農信社的服務水平與質量。

參考文獻

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