建立專業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險保障基金的設(shè)想

建立政府主導(dǎo)下的巨災(zāi)風(fēng)險保障基金，對遭遇巨災(zāi)損失的保險供給主體提供一定的補償是維系我國保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展和補償巨災(zāi)損失的重要制度保障。

1995～2008年間，我國政府的救災(zāi)支出平均占災(zāi)害直接經(jīng)濟損失的2.2％，如果社會捐助和保險賠付平均各按3％的比例估算，災(zāi)民自擔(dān)損失的比例在90％以上。一旦發(fā)生巨災(zāi)風(fēng)險，各方都將難以承受。因此。建立政府主導(dǎo)下的巨災(zāi)風(fēng)險保障基金，對遭遇巨災(zāi)損失的保險供給主體提供一定的補償將是維系我國保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展和補償巨災(zāi)損失的重要制度保障。

我國災(zāi)害損失分擔(dān)狀況

1、巨災(zāi)風(fēng)險保障基金籌集原則

加快對巨災(zāi)風(fēng)險基金籌集的立法，規(guī)定設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險基金的有關(guān)制度安排，包括資金籌集、使用、監(jiān)管等內(nèi)容；以國家為主，地方為輔的籌集方式，巨災(zāi)風(fēng)險基金建立初期需要國家進行相關(guān)的統(tǒng)計分析，納入財政預(yù)算，地方政府也應(yīng)該負擔(dān)相應(yīng)的比例；應(yīng)當(dāng)實行強制性，因為目前我國巨災(zāi)保險參與率不高，如果完全實行自愿保險，保險市場的逆向選擇問題會非常嚴(yán)重，從而加大保險公司的經(jīng)營風(fēng)險，降低參與率，由此導(dǎo)致保險公司經(jīng)營巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的萎縮和政府財政負擔(dān)的日益加重。

2、巨災(zāi)風(fēng)險保障基金籌集渠道

巨災(zāi)風(fēng)險保障基金的資金來源主要有：中央和省市兩級財政預(yù)算中每年安排一定數(shù)量的資金；從社會各界捐贈和國際援助中拿出一部分資金；商業(yè)保險機構(gòu)的巨災(zāi)保費收入中提取一定的比例資金；此外將再保險和創(chuàng)新型證券化金融工具的收入作為巨災(zāi)風(fēng)險保障體系的補充，在巨災(zāi)損失事故達到或超過某一特定限額，國家財政和直接保險的償付能力出現(xiàn)不足時，利用再保險和創(chuàng)新型證券化金融工具收入應(yīng)對不足額。基金來源整體呈現(xiàn)以下層次結(jié)構(gòu)：政府財政社會捐贈——救濟和國際援助——商業(yè)巨災(zāi)保險——再保險和創(chuàng)新型證券化金融工具。

巨災(zāi)風(fēng)險保障基金的管理機構(gòu)

國家應(yīng)設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險管理局負責(zé)巨災(zāi)保險基金的籌集、使用、管理、賠付和對巨災(zāi)風(fēng)險進行經(jīng)營管理以及在中央的授權(quán)下協(xié)調(diào)管理巨災(zāi)所涉及的社保、民政、氣象、測繪、稅務(wù)等各個部門，并由中國保監(jiān)局進行監(jiān)督和管理。基金的運作不以盈利為目的，把保值增值放在首位，實行單獨建賬、單獨管理并對其運作進行嚴(yán)格的監(jiān)管。政府對基金運作除提供啟動資金外，還要實行稅收減免或優(yōu)惠支持。政府作為“最后再保險人”，在基金余額不足以應(yīng)付賠款支出或達到一定臨界點時要提供必要的財政支持。

巨災(zāi)風(fēng)險保障基金的使用

巨災(zāi)風(fēng)險基金應(yīng)由國家專門設(shè)立的巨災(zāi)風(fēng)險管理局依法使用，正常年景可以將大部分巨災(zāi)風(fēng)險基金存入銀行或信托機構(gòu)，賺取部分利息以備巨災(zāi)發(fā)生時使用。但巨災(zāi)發(fā)生后，按比例超過保險公司賠付部分由巨災(zāi)風(fēng)險基金償付。此外，巨災(zāi)風(fēng)險基金管理局還可以根據(jù)實際情況將巨災(zāi)風(fēng)險基金中的一小部分用于其它方面，比如建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、支持巨災(zāi)風(fēng)險產(chǎn)品和理論的研究、興建公共基礎(chǔ)設(shè)施以預(yù)防災(zāi)害發(fā)生等。

巨災(zāi)風(fēng)險保障基金運行機制設(shè)計

商業(yè)保險公司承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險業(yè)務(wù)后，將其承保的巨災(zāi)風(fēng)險全部分保給巨災(zāi)風(fēng)險基金，然后由巨災(zāi)風(fēng)險基金對業(yè)務(wù)進行處理，將其中一部分分回給直接保險機構(gòu)，另一部分分給我國或國外再保險機構(gòu)以尋求更大范圍分散風(fēng)險，剩余業(yè)務(wù)留給自己。巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的銷售、承保、理賠和保單服務(wù)等直接由商業(yè)保險機構(gòu)辦理。巨災(zāi)發(fā)生時的巨災(zāi)損失由巨災(zāi)保險基金先賠付給各商業(yè)保險機構(gòu)，政府作為最后的支柱提供必要的財政支持。如果年度巨災(zāi)損失賠付額在臨界點以下，收益部分將留存在巨災(zāi)保險基金中以擴大基金承保能力。