農村資金互助社發展中面臨的問題及解決辦法

胡秋靈　劉　偉

村資金互助社是由具有共同貸款需求的農民自發成立的，是按照資本入股、民主管理、互助互利的原則建立起來的，在入股社員范圍內開展借貸業務的一種新興的金融組織。資金互助社設立理事會和監事會，其組成人員都是從社員中選舉產生的。農村資金互助社的重大事項，由定期召開的社員大會研究決定。

農村資金互助社的特點與優點

在我國農村地區，傳統的金融機構是農村信用社和農業銀行。新興的農村資金互助社和農信社與農行相比較，具有下列特點和優點：

經營管理方面，農信社和農行都是上級管理下級，而農村資金互助社則擁有民主的特點，充分體現了農民當家作主的宗旨。

利益分配方面。農信社和農行都是兩個利益主體，即自身和農戶，而農村資金互助社只有一個利益主體，即全體社員的共同利益。

業務辦理速度和貸款難易程度方面。農信社和農行速度比較慢，特別在貸款方面，因為其都有很嚴格的規定，所以一般需要去幾次才可能拿到所需的貸款，以致農民經常說貸款難。相比之下，農村資金互助社的辦理速度比較快，一般當天去，只要幾個理事經過商量討論貸款者的信用及貸款用途等因素并一致同意后，就能拿到貸款。

資金來源方面。農信社除了公眾存款外還有國家的支農再貸款。農行除有公眾存款，自身的經營收入，還有和其他金融機構的同業拆借。對于農村資金互助社，根據《農村資金互助社管理暫行規定》第四十一條：農村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業金融機構融入資金作為資金來源。

監管成本方面。農信社和農行由于歷史和體制包袱沉重，監管部門基于金融安全和社會穩定方面的考慮，一般不會輕易令其退出市場，所以農信社和農行的經常性違規就難以避免，在某種程度上決定了對二者的監管成本較高。而農村資金互助社實行嚴格的市場退出管理，一旦違規，將付出極高的違規成本，嚴重的可退出市場，這就決定了其必須合規經營，大大降低了監管成本。

風險擴散程度方面。農信社和農行由于規模大，面向整個社會進行業務往來，所以風險會擴散到整個社會。農村資金互助社由于規模小其風險只會擴散到行政村或者更高一級的鄉鎮，擴散程度小。

風險最后承擔人方面。農信社和農行如果由于不可避免的原因而倒閉，那么最后的承擔人就只能是政府和個人。而農村資金互助社由于規模小，即使倒閉，最后風險的承擔人也只限入股的社員。

農村資金互助社發展中

面臨的問題

作為新興的金融機構，農村資金資金互助社的出現給農村地區的經濟發展提供了極大的便利，在豐富農村金融體系的同時，對農信社等金融機構也形成了競爭壓力，促使其更加完善自己的服務。對整個農村地區特別是西部不發達地區來說，農村資金互助社的成立無疑是具有歷史性意義的，給多元化的經濟發展注入了新的活力。但是，也正因為農村資金互助社剛成立，缺少足夠的業務經驗，目前在發展中還存在著諸多需要解決的問題。

一是融資難。由于農村資金互助社剛剛起步，一些社員對其發展仍持觀望態度，所以一般不會輕易地把錢存進來。另外，在社會捐贈方面，目前還沒有一個有效互動的平臺把農村資金互助社和一些富有愛心的公益組織和個人聯系起來，同時由于農村資金互助社剛進入金融行業，宣傳力度也不夠，這就使得社會捐贈這一資金來源的效果差強人意。在向其他銀行業金融機構融入資金方面，目前盡管雙方都有意向，但是國家沒有相應的政策出臺，實際操作比較困難。加之，入股社員在交納股金后，可以按1∶5或者最高不超過1∶10的股金與貸款額的杠桿比例從農村資金互助社貸到款，實際上各農村資金互助社的比例都比這個低，而絕大部分社員之所以加入農村資金互助社就是為了以“小錢換大錢”。這就產生了資金進少出多，加強了農村資金互助社資金進一步短缺的局面。

二是業務管理水平落后。根據《農村資金互助社管理暫行規定》第三十七條：農村資金互助社理事、經理任職資格需經屬地銀行業監督管理機構核準。農村資金互助社理事長、經理應具備高中或中專及以上學歷，上崗前應通過相應的從業資格考試。但是實際中，由于農村資金互助社的理事長、經理等管理人員，以及監事和工作人員都是來自社員內部，絕大部分人金融基礎知識水平差，缺乏足夠的專業知識，對相關業務不很熟悉，所以，可能會出現操作風險。這就給農村資金互助社的未來可持續發展造成潛在的風險隱患。

三是沒有構建具有互助、合作理念的金融文化。大多數社員把農村資金互助社作為一個平臺，用貸到的款發展提高自己的生產能力，在達到一定的經濟規模后，很有可能會把資金另投入到規模更為龐大的，實力更為雄厚的農行或者農信社，不再選擇和農村資金互助社進行業務往來，這樣農村資金互助社就失去了原有的社員，造成資源的損失。這主要是因為資金互助社現在還沒有在農村形成一種互助、合作理念的金融文化，沒有提高社區的人心凝聚力。

四是缺乏針對專門的金融監督管理的法律。缺乏專門的金融監管法律勢必導致監管部門無法可依，不利于農村資金互助社的良好發展。一方面，無法避免政府對合作金融組織的不正當干預，另一方面，合作金融事業的參與者不能從立法中明確了解各自的基本權利、義務和風險，參與者之間無法形成相互制約和促進的關系等。

如何解決農村資金互助社

存在的的問題

一是提高農村資金互助社的宣傳力度，讓更多的農民群眾認識并接受這一新興為民的金融機構，擴大入股社員規模，通過增資擴股吸收更多存款。

二是適當提高農村資金互助社的存款利率。農村資金互助社的存款利率水平可以介于銀行業金融機構的存款和貸款利率之間，這樣可以體現出風險溢價，因為如果沒有風險溢價，即相比農信社和農行來說，在利率相同的情況下，農民群眾是不會把存款放到一家沒有國家信用保證的機構里，這也符合理性選擇的要求。

三是加強商業銀行、農信社與農村資金互助社的合作。商業銀行、農信社與農村資金互助社合作，有利于解決商業銀行及信用社由于對分散農戶信息不對稱與交易成本高而不向農戶放款的問題，又可以擴大業務范圍，增加利潤。在農村資金互助社擔保下，商業銀行及農信社向農村資金互助社的社員貸款可以簡化手續、降低貸款利率，逐步擴大貸款擔保金的杠桿率，從而實現共贏。

四是加大培訓力度，提高管理水平。定期對農村資金互助社的理事、經理等管理人員及監事和工作人員進行業務培訓，提高他們的金融基礎知識水平，擴大知識面，學習內控制度，熟悉業務操作，盡量避免操作風險。也可以通過引進人才來解決農村資金互助社業務人才匱乏的問題。

五是出臺相關扶植政策。建議國家出臺一系列相關的扶植農村資金互助社的政策，使得農村資金互助社可以同農信社以及農行等金融機構進行生存競爭，包括競爭存款，爭取支農再貸款方面。另外，建議國家免除農村資金資金互助社的各項稅收，包括營業稅，城建稅等，盡可能扶持農村資金互助社成長壯大。

六是構建具有互助、合作理念的金融文化。在行政村或者鄉鎮社區內通過開展豐富多彩的具有經濟內容的活動，宣揚農村資金互助社在幫助農民發展生產，提高生活水平方面所做出的貢獻，使農村資金互助社深深根植于廣大社員的心中。這樣，不但可以凝聚社區的人心，也會促使借助農村資金互助社發家致富的社員永遠感恩于農村資金互助社的幫助，知恩圖報，在生產規模擴大、生活水平提高后仍然和農村資金互助社進行業務往來，而不會轉向其他金融機構。這樣，算是一種“反哺”，原有的社員保留住了，互助社的規模也不會減小。（作者單位：陜西師范大學國際商學院）