信用卡風險管理的經(jīng)濟分析

1985年6月中國銀行珠江分行在國內(nèi)發(fā)行第一張信用卡，從此我國銀行卡業(yè)務不斷發(fā)展，發(fā)卡銀行、發(fā)卡數(shù)量、交易金額均逐年增長；信用卡的用卡環(huán)境也不斷改善，信用卡業(yè)務已成為各商業(yè)銀行最為盈利的產(chǎn)品之一。但是，隨著信用卡業(yè)務的進一步發(fā)展，信用卡風險發(fā)生也越來越頻繁。信用卡從發(fā)行、使用、結算等諸多環(huán)節(jié)都可能存在風險，而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風險體現(xiàn)出涉及面廣、風險種類多樣、危害性大的特點。發(fā)卡行的利潤逐漸被削減，風險損失將用利潤去彌補，因此，對信用卡風險的管理就顯得尤為重要。目前發(fā)卡行進行風險管理的手段很多，各行可根據(jù)自身情況進行成本收益經(jīng)濟分析，選擇有效地降低銀行運營成本管理手段進行管理。

發(fā)卡銀行操作上的漏洞為信用卡違法人員提供了許多機會，因而加強信用卡風險管理，能有效地促進銀行卡業(yè)務人員依法經(jīng)營，促使銀行建立規(guī)范的信用卡風險防范機制。信用卡風險管理是銀行維護自身經(jīng)濟利益的需要，風險的發(fā)生大大影響銀行利潤的增加。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經(jīng)濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現(xiàn)發(fā)卡機構收益的穩(wěn)定增長。信用卡風險管理能維護銀行自身形象，進而創(chuàng)造一個良好的用卡環(huán)境，達到最佳社會效益，整個社會的用卡環(huán)境也就會明顯改善。

一、信用卡風險管理經(jīng)濟分析

信用卡風險管理是指發(fā)卡機構在信用卡業(yè)務運作過程中，對信用卡風險進行識別分析的基礎上有效地控制與處理其風險，用最經(jīng)濟合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障的行為。在實際的管理過程中，發(fā)卡行往往需要付出一定的代價，這一代價就是金融風險管理的成本。信用卡風險管理的成本主要有執(zhí)行成本、機會成本、聲譽成本和風險成本。執(zhí)行成本是指發(fā)卡機構管理信用卡風險所必然要花費的不可避免的成本。如銀行為轉移風險向保險機構投保需要交納保險費以及采用先進設備所需要的付出。機會成本是指發(fā)卡機構因投入到信用卡風險防范上從而喪失了將這筆資金投入到其他業(yè)務上所產(chǎn)生的效益?，F(xiàn)實中一些銀行不愿將大筆資金投入到改善軟件、硬件設施上就是出于這個原因考慮的。聲譽成本是銀行形象，銀行形象是現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭的重要內(nèi)容，努力塑造良好的銀行形象，既是為了在競爭中求生存、發(fā)展，也是避免聲譽風險的有效舉措之一。風險成本是指發(fā)卡行有可能通過其他衍生性金融工具來管理他們面臨的金融風險，然而這種金融工具本身又可能引發(fā)新的信用風險。

綜上所述，不同的策略有著不同的成本，選擇適當策略用較低的成本達到一定的管理目的。另一方面，要考慮的是風險管理的效率和效益。所謂效率是指采用一定風險管理手段能使自己所面臨的金融風險減少或消除的程度。有時我們往往只追求效率，但效率與成本成正比，因此，就要正確估計其成本與收益，以求各種各選策略的最小凈成本或最大凈收益。效益就是采用一定的風險管理手段所能帶來的收益或者可能避免的損失。一般情況下，人們應盡最選擇那些既能避免可能的損失，又能保護可能帶來意外收益的策略。

二、信用卡風險管理手段分析

信用卡風險管理手段有以下幾種：

(一)風險回避

風險回避是發(fā)卡機構在對從事某項業(yè)務可能因風險而引起的損失及冒這種風險可獲得的利益進行分析的基礎之上，認為利益小于損失，則設法避免。如在信用卡申領過程中，由于發(fā)卡機構難以對申請人的資信狀況作全面的調(diào)查或不能確信中請人所提供情況的真實性，為避免以后風險的發(fā)生而主動拒絕授予該申請人信用卡的行為就屬于風險回避。

風險回避的措施也就是成本非常小甚至是零成本。但是零成本伴隨的是零收益，放棄某筆業(yè)務也就放棄了從事該筆業(yè)務可能帶來的收益，而商業(yè)銀行是以“三性”為經(jīng)營方針，尤其是盈利性，沒有盈利，銀行就沒有生命力。目前信用卡業(yè)務的盈利率較高，國內(nèi)各大銀行都競相開展信用卡業(yè)務，如果經(jīng)常采用回避風險的做法，將會對業(yè)務開展有很大影響，這就很難與其他銀行競爭，所以回避風險盡管極為有效，但卻是很不經(jīng)濟。

(二)風險預防

風險預防策略是指信用卡風險尚未發(fā)生時，發(fā)卡機構事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發(fā)生的可能性。預防策略是一種主動、積極的策略，由銀行主動通過采取措施減少風險發(fā)生的次數(shù)和損失規(guī)模。

預防措施是“防治結合、預防為主”，具有安全可靠、成本低廉、社會效果良好等優(yōu)點。只要權衡風險與可能帶來的收益比例，如果確定收益會大于風險造成的損失就應該大膽去做。在實踐中，銀行可采取的預防措施很多，如對透支和掛失止付管理等。加強對信用卡透支的管理，盡量減少信用卡交易資金結算環(huán)節(jié)，提高結算速度，從而及時核算信用卡透支，保障銀行的正常收益。信用卡止付是在信用卡業(yè)務中因持卡人信用卡遺失、被盜、惡意透支以及違反信用卡章程等，由發(fā)卡行實施的，為保護持卡人及發(fā)卡行自身利益的行為。止付可以提高發(fā)卡行和持卡人的資金安全，有效降低信用卡風險。

(三)風險的分散轉移

分散轉移方法是信用卡風險管理經(jīng)常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式將自己所面臨的信用卡風險分散轉移給其他經(jīng)濟主體承擔的一種策略。風險轉移的對象一般是保證人、持卡人和保險公司等。發(fā)卡機構要求申領人提供擔保人或單位，并在簽訂協(xié)議的基礎上明確彼此的權利義務關系。當持卡人不能履行債務時，由擔保人承擔責任，從而把風險轉移給擔保人。銀行發(fā)卡行應考慮怎樣設計擔保人擔保責任的時間、數(shù)額及擔保的范圍才是最經(jīng)濟的，花費的成本較小，收益較大。銀行還可在申請信用卡的過程中，要求申請人用存單、有價證券等以抵押、質(zhì)押等方式向銀行申領信用卡或要求申請人交納一定的保證金，把風險盡可能向持卡人轉移。發(fā)卡機構也可通過向保險公司投保，在發(fā)生風險損失時，由保險公司補償，從而避免或減少實際損失。保險作為一種風險管理策略，是分散風險、補償損失的一種重要手段。

三、措施

(一)信用卡風險管理部門應該特別重視風險的預防工作，制訂嚴密的風險管理規(guī)章制度；重視對從業(yè)人員及特約商戶的培訓工作，尤其要加強發(fā)卡機構內(nèi)部的管理。

(二)在信用卡申領過程中，要求客戶交存?zhèn)溆媒?、提供擔保；加強對透支及掛失止付的管理，制定合理的透支和掛失止付操作?guī)章，加強與保險機構的聯(lián)系，盡量向保險機構投保。

(三)樹立正確的風險意識，建立風險準各金帳戶。