我國中小企業國際貿易融資障礙及對策研究

摘要：隨著我國國際貿易的發展，國際貿易融資成為商業銀行的一項重要業務，也影響到我國國際貿易的進一步發展。我國中小企業在國際貿易融資中存在著一些問題，分析了中小企業在國際貿易融資中存在的障礙，并就此提出了對應的幾條解決對策，政府、金融機構與中小企業三者合作以期克服這些障礙。

關鍵詞：國際貿易融資；中小企業；障礙對策

中圖分類號：F74 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3198(2009)05-0086-02

1 中小企業在國際貿易融資中存在的問題及障礙

1.1 國際貿易融資準入門檻高、授權難

雖然各商業及政策性銀行都在一定程度上放寬了貿易融資業務的準入門檻，但由于出于防范風險的需要導致其仍將中小企業與大型企業區別對待，造成了中小企業的貿易融資實際準入門檻仍然很高。一方面符合銀行擔保要求的大企業不愿意承擔為中小企業擔保的風險，另一方面中小企業的實力較弱，抗風險能力較差，財務制度欠規范，在這種擔保不能落實的情況下，銀行無法授予其融資額度。銀行出于風險考慮，一般不愿對中小企業提供綜合授信，而實行業務分批審批。這樣就容易延誤中小企業的商機。另外，由于需要逐筆落實擔保等一系列問題，企業要實際獲得融資支持并不容易。這樣，中小出口企業的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業的發展。

1.2 國際貿易融資形式單一、金融機構與工具較少

我國在貿易融資方式種類上，同發達國家的差距不是很大，但在實際應用上，依然是采用傳統的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少，且功能單一。另外我國全國性的金融機構數量少(早期僅限于工、農、中、建四大國有銀行)，且發展較慢，只是在近幾年才陸續涌現了一大批股份制銀行；區域性的地方金融機構由于技術及規模等方面的限制，難以提供全面的國際貿易融資服務；各家外匯銀行的貿易融資方式基本上也是很簡單的形式：簡單的貿易貸款、打包貸款、票據貼現等。很難滿足那些積極參與國際化的中小企業的需要。

1.3 信用管理體系缺乏

大多數出口企業還沿用多年來形成的傳統交易方式，對出口風險的認識還停留在控制非信用證業務的層次上，忽視對進口方資信的調查，加劇了出口企業的收款風險。很多國內企業特別是中小企業沒有認識到海外欠賬的風險和成本，隨著時間的拖延，這些拖欠款的追討將越來越難。據統計目前，我國海外拖欠款中惡意欺詐已占所有欠款案的66％。

1.4 人力資源問題突出、對外業務不熟

經營外貿業務的中小企業往往由內銷企業轉變而來，因本身實力的限制，很難吸引到富有國際市場經驗的人才，另外中小企業開展國際貿易的時間較短。經驗不足，從而制約了中小企業開展國際貿易，導致人員綜合素質較低，缺乏熟悉國際業務、銀行業務和外貿業務的人才，對外貿業務和銀行業務熟悉的人才更是少之又少。由于對銀行貿易融資手段了解較少，在銀行產品不斷更新、新的貿易融資品種層出不窮的情況下，大多數中小企業未能很好地結合本企業實際。選擇適合本企業業務特點的融資產品，加上銀行和企業之間缺乏溝通，企業對各類融資產品無法靈活運用。

1.5 法律不完善

國際貿易融資業務涉及到國際金融票據、貨權、貨物的質押、抵押、擔保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權利與責任有具體的法律界定。但是我國的金融立法明顯滯后于業務的發展，有些國際貿易融資常用的術語和做法在我國法律上還沒有相應的規范。例如，進口押匯業務中常用的信托收據是否有效、遠期信用證業務中銀行已經承兌的匯票是否可以由法院止付等。在這樣的法律環境中。中小企業進行國際貿易融資時的風險大大增加。

2 中小企業國際貿易融資的對策

2.1 降低融資門檻、拓寬融資渠道

根據當前國際貿易中的現狀，我國中小企業可以利用以下的途徑進行拓寬融資渠道：可以通過股票市場進行籌資、可以多企業聯合起來組建風險投資基金、政府可鼓勵大企業集團以及高等院校等科研機構與中小企業建立合作關系、各地政府職能部門鼓勵個人資本繼續創辦中小企業、國內小企業可根據自身條件與國家法律來發行企業債券。允許各種條件成熟的中小企業特別是高新技術企業到股票市場直接融資，或者與大型企業進行捆綁上市。根據企業的自身現狀在一定程度上加大企業的信用，各融資銀行在保證風險較低的前提下給中小企業提供優先的金融支持。

2.2 利用新的金融工具、增加融資業務

我國商業銀行以及政策性銀行要能夠適時地向中小企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。如通過福費廷、出口退稅授信組合、出口保險授信組合、出口信用證授信組合、等融資手段，滿足中小企業開展正常進出口業務的貿易融資衡求。要積極創新金融服務，對傳統產品，要辦出新意。

2.3 借鑒發達國家國際貿易融資的經驗

發達國家在國際貿易融資方面起步早、發展快，有不少成功經驗值得我們借鑒，例如支持本國產品出口、審貸分離、融資資金多元化。此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內外市場發行債券籌集資金。

2.4 建立新的信用評估體系

針對大多數中小企業規模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，銀行應制訂適合中小企業特點的信用評估辦法，使信用評級科學合理地反映中小企業的狀況和償債能力。在進行傳統財務報表分析的同時，重點加強對外銷渠道、經營者的素質、結算方式、貸款歸還、產品的科技含量及市場潛力等內容的審查，從財務因素、非財務因素對中小企業進行綜合信用等級評估，科學合理地反映中小企業的經營狀況和償債能力。

2.5 熟悉國際貿易慣例、培養專業人才

中小企業缺乏專門的外貿人才，可以通過引進人才和自主培養的方式來解決國際貿易人才缺乏的問題。可以實行科學的激勵機制，提高待遇，吸引人才；可以安排企業員工到國內外高校進修，提高素質。不僅僅中小企業要培養專業的外貿人才，對應的銀行等金融機構也要不斷提高業務人員素質，要對業務人員進行國際貿易、國際金融、法律等相關知識的培訓；業務人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結經驗教訓，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。

2.6 政府健全國際貿易融資的相關法律

我國立法部門應該一方面加強對國際貿易融資的政策法律的研究，另一方面必須從現有的法律法規存在的漏洞出發，分析國際慣例與中國現行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據，制訂切實可行的操作方案，并與國際慣例和通行做法接軌，進一步促進我國國際貿易融資的發展。同時銀行和中小企業則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產品化的業務操作程序，以經過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業務中可能出現的法律風險。