購買投連險合理避稅的新途徑

經常有一些讀者朋友對如何完整且合理的轉移資產，以及如何規避未來將要征收的高額遺產稅表示了擔憂，本刊記者針對這部分朋友的疑慮，特給出了一個合理避稅的新渠道，希望讀者朋友能未雨綢繆，及時做好家庭財務規劃。

案例

張先生：43歲，經營一家中等規模的企業，企業處于穩定上升階段。年收入在300萬元以上，但企業的資產多以固定資產的形式存在，現金流不是特別充裕。投資理財方面，張先生有較強的投資意識，從事股市投資多年，對資本市場有清晰的思路，十分認可機構的投資能力。隨著他資金規模的擴大，認為個人投資風險太大，需要首先保證資產的安全，然后對資產進行配置。

張先生未雨綢繆，希望在解決65歲前的健康和意外保障的同時，能為今后的遺產稅提前做點準備，減少應納稅資產，同時也可以留下一筆至少1000萬的完全免稅的現金作為其余遺產納稅的準備，從而可以確保企業資產的完整轉移。最后經朋友推薦張先生選擇了太平人壽高端客戶產品“卓越人生”。（見張先生保障利益表），于2007年4月選擇先開設太平智勝投連的帳戶，通過一段時間的跟蹤，陸續將資金注入，最后為太太、女兒也分別開設了帳戶，三個帳戶共投入1，005，000元。

評價： 對于像張先生這樣的企業經營者，人身和財產的“保全”與“增值”對于他們都具有重要的意義。通過基礎的保障，建立起一道防火墻，以抵御人身風險、企業經營風險、政策變化風險帶來的損失；同時合法規避遺產稅、所得稅，為家人減輕又能發生的債務負擔。其次通過太平智勝投連實現資金的變現、流動、增值。