國際銀行信貸集中風險管理的經驗與啟示

信貸集中風險是銀行發生巨額信貸損失，甚至破產的重要原因，這一情況日益得到各國商業銀行、監管機構及評級機構等的重視。通過對信貸集中風險的有效管理，不僅能夠使銀行避免巨額非預期信貸損失，將極端情況下破產的概率最小化，還有助于節約經濟資本、提高經營績效、增加股東價值。

信貸集中風險的界定

根據國際清算銀行的定義，集中風險是指任何可能造成巨大損失（相對于銀行的資本、總資產或總體風險水平），威脅銀行健康或維持核心業務能力的單個風險或風險組。而由于信貸業務是大多數商業銀行的主要業務，因此，信貸集中風險被視為商業銀行實質性的集中風險，也成為銀行發生問題的重要原因。一般而言，當一家金融機構對某個企業、地區、國家、行業或某類產品的信用風險暴露達到一定水平時，即出現信貸集中風險。該類風險源于共同或相關的風險因素，當這些因素面臨壓力時，對集中部分的信用質量將產生負面影響。

信貸集中風險主要有以下幾種類型：（1）單個客戶或關聯客戶的大額信貸集中風險。其中，關聯客戶不僅指存在股權關系的公司或集團，還包括經濟上存在關聯關系（如互相擔保、壟斷的購銷關系等）的客戶。（2）地區或國家信貸集中風險。地區或國家的政治、經濟發展情況會對借款人還款能力產生直接影響。當一個地區或國家危機發生時，對該地區或國家的貸款集中將帶來巨大損失。……