淺談完善農村金融體系建設

　　摘要：隨著新農村建設事業的深入推進，我國農村各項工作有了長足的發展，但現存的農村金融體系已嚴重滯后于農村經濟發展的步伐。如何建立完善的現代農村金融體系。進一步促進“三農”發展是擺在我們面前的迫切問題。
　　關鍵詞：農村金融體系；農村合作經濟組織；金融生態；民間借貸
　　
　　近年來農村金融改革的步伐加快。農業銀行進入了實質性的股份制改造階段。農業發展銀行的業務范圍不斷加大，已由專司糧棉油收購儲備貸款擴大到糧棉油加工企業貸款、農業產業化龍頭企業貸款、科技貸款、農業小企業貸款等業務。隨著銀監會又批復農業發展銀行開辦農村基礎設施建設貸款、農業綜合開發貸款和農業生產資料貸款等業務，標志著農業發展銀行已由糧棉油收購銀行轉變為全面支持新農村建設的銀行。農村信用社進行了大規模的股權改革，充實了資本金，成立了省聯社。在陜、晉、川、黔四省進行的只存不貸的小額信貸試點，為民間金融的合法化和金融多元化打開了一條通道。一個以農業發展銀行、農業銀行為骨干和支柱，以農村信用社等合作銀行為補充的農村金融機構框架體系已清晰可見。但是，如何進一步完善農村金融體系建設，促進新農村建設仍是一個迫切需要研究和解決的問題。
　　
　　一、當前我國農村金融的現狀
　　
　　我國農村金融為農村經濟的發展做出了巨大的貢獻。但目前我國農村金融落后于新農村建設的形勢要求，主要表現為以下幾點：
　　
　　(一)沒有形成一個完整的農村金融體系
　　目前我國在農村從事金融活動的金融機構有四家，即中國農業銀行、農業發展銀行、農村信用社和郵政儲蓄銀行，但是隨著金融機構的商業化改革，農業銀行的貸款業務已從農村向城市和高端客戶轉移。農業發展銀行主要從事糧棉油收購業務，與絕大多數農戶沒有業務聯系。郵政儲蓄銀行只在農村吸收存款，并不在農村提供信貸服務。因此，在農村實際上是農村信用社“一家支農”，沒有形成針對不同客戶、不同需求，提供差異性金融服務的完整的農村金融體系。
　　
　　(二)金融機構本身缺乏活力
　　在產權、治理結構、激勵機制和監管等方面存在缺陷。農村金融的網點設置不合理，服務設施的科技含量低，服務方式、手段落后。
　　
　　(三)正規金融服務不能滿足新農村建設的需要。而非正規金融又受到國家法律和金融法規方面的限制
　　據調查顯示，農戶獲得正規金融機構貸款的機會不是在擴大，而是在縮小。在此種情況下，只能轉向非正規金融。但除了部分私人間借貸外，從非正規金融獲得服務的成本一般都很高，相當一部分的農戶和中小企業因支付不起過高的利息又被進一步排除在非正規金融市場之外。
　　
　　(四)沒有形成一個良性的農村金融市場
　　農村金融的政策環境不寬松，像市場準入和退出、利率自由化等對農村金融機構發展有重要影響的金融政策仍然偏緊，不利于金融機構的發展和金融服務的靈活開展。2007年國家雖然出臺了設立村鎮銀行、農村資金互助組織等農村銀行業機構的相關規定，但目前處于試點階段且僅局限于中西部等經濟不發達地區，而資金需求較大的東部發達地區卻被排除在外。
　　
　　二、當前制約農村金融發展的主要原因
　　
　　(一)農村金融服務機構和職能缺位
　　1、農村金融服務機構供給主體呈單一均勢。國有商業銀行在轉軌過程中不斷調整經營戰略和市場定位，紛紛縮減其在農村的營業網點，農業銀行縣域以下“存多貸少”，“十五”期間平均貸存比不足40％。農業發展銀行業務單一，功能主要集中在提供糧棉油貸款。客觀上形成了農村信用社壟斷農村金融業務的局面。
　　2、農村信用社改革不到位，影響支農效果的發揮。農村信用社由于基礎差、底子薄，歷史包袱重，法人治理未完善，面臨的風險大而制約了支農作用的發揮。2006年6月，南通市農村信用社五級分類不良貸款率為19.8％，比主要銀行業金融機構不良貸款率高出了14.7個百分點。
　　3、農村資金外流嚴重。由于商業銀行撤并農村機構網點、上收權限和郵政儲蓄資金運作不合理，導致農村資金倒流城市，加劇了農村資金供求矛盾，據調查，近幾年，農村每年通過郵政儲蓄渠道從縣域抽走資金達20億元。
　　
　　(二)農村經濟承貸主體存在融資缺陷
　　1、農業龍頭企業實力較弱，特色產業規模小。龍頭企業自有資金不足，企業內部資信達不到銀行貸款要求。除繭絲綢、家禽、海洋經濟產業等形成一定規模之外，大部分尚未形成較大規模效益。
　　2、農村合作經濟組織規模偏小，合作松散，財務管理不規范，不具備直接經營和開展產供銷一體化服務的能力，收益甚少。沒有必要的公積金和風險基金，可持續發展能力不足，抵御市場風險的能力弱。
　　3、農村企業注冊資本少，財務信息不透明，賬面利潤難以核實。一些企業雖為虧損或微利，但在提供給銀行的報表中卻大多反映為有較大盈利。
　　
　　(三)貸款風險分擔機制不完善
　　1、缺乏農業保險。由于缺乏農業保險機制，農業生產無保險可投，一旦遭遇到自然災害和市場風險，農民喪失恢復生產和生活自救能力，造成的資金風險就轉嫁給金融部門，很大程度上抑制了農業信貸的有效投入。
　　2、農村貸款抵押擔保難。一是農民個人除住宅外可抵押資產較少，農業生產資產難以抵押，農產品、林木、牲畜等資產價值不易確定也難以變現，二是農村集體土地不能抵押，中小企業不能以土地辦理抵押貸款。
　　3、農村擔保機構弱小。至2006年8月，南通市共有縣域擔保機構10家、擔保基金總額1.24億元、擔保金額16.4億元，分別占全市的33.3％、39.7％和24.9％。而同期縣域民營企業數量、注冊資本、工業增加值分別占全市的79.2％、79.3％和82.6％。農村擔保機構數量少、擔保額小與農村民營經濟發展形勢不相適應。
　　
　　(四)農村金融生態環境薄弱
　　1、農村經濟發展基礎薄弱。據對南通市的調查，“十五”期間，農業人口人均GDP增加值僅為全市人均GDP增加值的5.9％，農民人均純收入增加額僅為城鎮居民可支配收入增加額的40％，由此制約了農村對銀行信貸資金的吸納能力。
　　2、農村金融法制環境亟待完善。農村地區的金融法律意識相對較差，農村金融債權維護費用高、執行難。在訴訟案件中，實際執行金融全部訴訟標的比例很低，而訴訟費用及其他相關費用占執行金額的比例卻要高得多。
　　3、農村社會信用環境不佳。農村地區企業和社會公眾的信用意識比較淡薄，逃廢金融債務的現象常有發生，導致農村地區金融資產質量相對較差。據調查農村企業的不良貸款率比縣城企業高出了7.2個百分點。
　　
　　三、建議
　　
　　完善的農村金融體系總體格局應是：以國家政策性銀行為支撐，商業性銀行為基礎，合作性金融為主體，民營性金融為補充的合理分工、功能互補、有序競爭的多層次的農村金融服務體系。
　　1、強化農業銀行在支持新農村建設中的作用。在國有商業銀行中，農業銀行支農有著其歷史性、傳統性、現代化和具有網點優勢的獨特作用，是其他商業銀行無法代替的。要加強和突出農業銀行的支農作用，完善其支農功能，放寬業務限制，擴大服務范圍，強化為農服務的經營理念。
　　2、調整農業發展銀行的職能定位，發揮政策性金融在新農村建設中的基礎性作用。農業是基礎產業，又是弱勢產業，完全依靠市場機制配置金融資源，是無法滿足新農村建設過程中的基礎和公共設施建設的需求的，農村扶貧開發、農業綜合開發、生態環境保護、產業化經營等都必須要政策性金融的扶持。通過改革還原政策性金融的本來面目；把農業發展銀行辦成以政策性金融為主、開發性金融并重的農村政策性金融機構。在拓寬農業發展銀行政策性融資業務范圍和服務領域的基礎上，拓展開發性金融業務，加大農村基礎設施投入，支持小城鎮建設和農村教育、衛生社會事業發展，增加農業產業化、農業資源開發項目的投資。
　　3、加快農村信用社改革，發揮其在新農村建設中的金融支農主力軍作用。加快農村信用社管理體制和產權制度改革，把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構。農村信用社要有效發揮金融杠桿功能，切實擴大農民和農村企業的市場需求。一是增加和改善農戶貸款，繼續擴大對農民貸款的覆蓋面。二是運用信用與聯保等方式，增加農村小貸款。逐步加大消費信貸產品的推廣和開發，提高農民消費能力。
　　4、鼓勵建立多種所有制形式的農村金融機構。農村經濟主體對信用資金的需求大多規模小、時間急、頻率高。而正規金融機構出于信貸交易成本和收益的考慮，很難滿足這類資金的需求。因此，必須建立社區金融機構、小額信貸組織等多種類型的金融機構。要按照可持續發展原則，適度調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策。降低門檻，強化監管約束，加大政策支持。盡快放開對村鎮銀行、農村資金互助組織和貸款公司的區域限制，允許經濟發達農村地區開展業務，滿足資金需求。
　　5、規范和引導民間借貸，促進其健康發展。農村是民間借貸發育的最肥沃的土壤，據測算全國民間融資規模已達8000億元左右。民間借貸雖屬非正規金融，但具有正規金融所不具備的四個優勢：制度優勢、信息優勢、成本優勢、速度優勢。民間借貸的這些獨特優勢，使其與正規金融形成了強烈的互補效應，有力地促進了民營經濟與中小企業的發展，成為我國金融體系中不可或缺的組成部分。應采取措施改善民間借貸發展的市場環境和制度環境，充分發揮其作用，使其在農村金融體系中占有一席之地。
　　為促進農村金融的健康、有序地運行，國家應建立相應的政策保障機制，解除農村金融的后顧之憂。
　　一是面向農戶和農村中小企業設立農業貸款擔保機構，發展農村互助擔保組織。
　　二是建立“三農”貸款風險補償基金。各級財政拿出一部分資金建立“三農”貸款風險基金，農村金融機構在其盈利中按一定比例提取用于支持“三農”貸款的補償基金，作為風險基金的一部分，用于不良貸款的核消。
　　三是給予從事農村金融業務的農村金融機構稅收上的優惠，通過減免營業稅和所得稅引導農村金融機構將資金投放到新農村建設上。
　　四是有關部門要對農村金融機構的監管。堅持以風險監管為主線，按照“管法人、管風險、管內控，提高透明度”的監管理念，加強對農村金融機構的信貸投向和風險狀況的跟蹤、監測、分析和預警，及時防范和化解經營風