中部地區股份制商業銀行核心風險防控與運營管理

潘新民

摘 要：對中部地區股份制商業銀行而言，針對目前面臨的發展階段，結合自身存在風險的現狀，策略風險、信用風險和操作風險是當前和以后相當時期的核心風險。如何采取符合自身需要的有效管理辦法和手段，防范和控制這三類風險，成為中部地區各股份制商業銀行經營發展過程中的一個重要課題。中部地區股份制商業銀行應制定科學發展戰略，打造核心競爭力；加強風險集中度管理，提升信用風險量化管理能力；培育制度文化、風險管理文化、合規文化；進一步改善金融生態環境。

關鍵詞：中部地區；股份制商業銀行；核心風險；防控與管理

中圖分類號：F832.1 文獻標識碼：A

文章編號：1003—0751(2008)06—0088—03

一、中部地區股份制商業銀行的經營環境

近年來，中部地區(包括江西、湖北、湖南、安徽、山西及河南六省)的金融生態環境有所改善，但相對于遙遙領先的東部地區，發展差距呈現不斷擴大態勢。中部地區的金融發展速度明顯滯后，資金吸納能力不足、金融機構結構欠合理、金融寬度不夠、融資渠道較窄，不能滿足金融市場融資需求，整體金融效率需要提高。

為了加快中部地區的發展，黨中央、國務院于2006年4月份印發了《關于促進中部地區崛起的若干意見》，實施中部崛起戰略。中部六省認真貫徹黨中央、國務院決策和部署，經濟社會呈現出良好發展態勢。2006—2007年，中部六省地區生產總值增長速度、固定資產投資增長速度、規模以上工業企業增加值、進出口總額的增長速度等均高于全國平均水平。同時，中部地區也面臨著巨大的挑戰，一是中部地區經濟快速發展與金融支持不足的矛盾凸顯，中國的資本產出比為3∶1，中部地區GDP的增長幅度高于全國平均水平，但中部六省金融信貸規模占全國比例明顯偏低，金融對經濟的支持低于全國平均水平。2005—2006年六省GDP占全國的份額為19%、18.7%，六省貸款余額占全國的比例為12.1%、15%。二是市場經濟體制初步建立，但仍需完善。市場經濟的五大要素，企業制度建設、市場競爭秩序、政府職能、社會信用體系建設、法治建設進一步加強，但企業的獨立性、信用體系建設、法制建設仍需要進一步完善。三是貸款不良率高于全國平均水平，致使金融資產這一稀缺性資源未能充分發揮促進經濟良性發展的配置作用。

二、中部地區股份制商業銀行的核心風險

近年來，隨著商業銀行競爭的白熱化，業務的多元化和經營的國際化，其風險也呈現出復雜多變的特征，銀行提供金融服務的過程也就是經營和控制風險的過程。銀行風險已由單一的信貸風險發展成為包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及策略風險等在內的諸多類型風險。

巴賽爾銀行監管委員會《有效銀行監管核心原則》將銀行所面臨的信用風險、市場風險、操作風險列為構成銀行業主要的三大風險。而中部地區股份制商業銀行，其作為省級分行其業務范圍與風險特點與其總行需要關注的風險策重點不同，在《巴塞爾新資本協議》劃分的八大類風險中，市場風險、流動性風險、國家風險均為各股份制商業銀行總行統一控制或承擔；聲譽風險是由于其他類型的風險所致的重大危機發生，從而導致銀行聲譽受損；按照《巴賽爾新資本協議》的規定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，可以說，聲譽風險、法律風險隱含在其他風險之中；中部股份制商業銀行面臨的主要是策略風險、信用風險以及《巴塞爾新資本協議》提出的操作風險。

對中部地區股份制商業銀行省級分行級機構而言，針對目前面臨的發展階段，結合自身存在風險的現狀，應該把策略風險(strategic risk)、信用風險（credit risk）和操作風險(operational risk)作為當前和以后相當時期的核心風險（SCO），如何采取符合自身需要的有效管理辦法和手段，防范和控制這三類風險，成為各股份制商業銀行經營發展過程中的一個重要課題。

（一）策略風險

策略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃、戰略決策和發展模式可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。美國貨幣監理署（OCC）認為，策略風險是指經營決策錯誤，或決策執行不當，或對行業變化束手無策，而對商業銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。長期以來，中部地區股份制商業銀行一貫采取的是通過資產（貸款、承兌）拉動負債（存款），反過來又推動資產規模增加的業務發展模式，這與過去銀行贏利來源狹窄的原因有關。隨著資本市場的快速發展、銀行信貸增長受到抑制的雙重壓力和催化下，商業銀行放貸沖動受到抑制，依靠“做大”來“做強”的發展模式受到了前所未有的挑戰，商業銀行必須在盡可能短的時間里，實現業務結構和收入結構的調整，但地方經濟依靠信貸規模的增長帶動經濟發展的做法短期內很難改變，企業信貸需求逐漸增加的形勢很難改變，中部地區股份制商業銀行改變傳統發展模式的阻力重重，策略風險凸顯。

（二）信用風險

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權或金融產品持有人造成經濟損失的風險。中部地區市場經濟仍不發達，征信與信用擔保體系仍不完善，加之中小企業的壽命過短，政府信用仍充當著國有企業信用后盾，導致了銀行對大型國企授信過度，同時這又造成對中小企業授信擠壓，逐漸形成了大型國企貸款集中度過高，銀行信用風險日益集中的現象。而在銀行對企業信貸資金支持力度減小的情況下，流動資金短缺將使企業面臨新一輪的信用風險。另外，隨著新的宏觀調控措施不斷出臺，商業銀行面臨的信用風險不確定性增加，“兩高一資”行業的信貸風險開始向中小銀行轉移。

（三）操作風險

操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。根據巴塞爾銀行委員會資料顯示，銀行面臨的風險中，操作風險帶來的損失約為30%，僅僅次于信用風險60%的比例。巴林銀行的倒閉、大和銀行紐約支行的不慎交易，諸多事件為全球金融機構敲響了警鐘，金融理論界和實業界開始研究影響日益巨大的操作風險問題，巴賽爾新資本協議把操作風險也納入資本監管的范圍。樊欣等人(2004年)從公開媒體收集的數據顯示國內批發銀行業務的損失數目和金額都是最大的，零售銀行業務的損失數目多但金額較小；從損失事件上看，內部欺詐在金額和數目是都排在第一位，外部欺詐次之。因此，操作風險成為商業銀行分支機構風險管理的重中之重。

四、核心風險防控與運營管理

隨著商業銀行經營領域的拓寬，風險管理理念仍會不斷更新，風險管理涉及領域將繼續擴展到商業銀行每一個新的產品和經營環節。風險管理對于商業銀行來說將不僅僅局限于控制損失的發生，而將成為創造價值的重要手段。中部地區股份制商業銀行核心風險防控應著重在以下四個方面作出努力。

（一）制定科學發展戰略，打造核心競爭力

從中部地區股份制商業銀行自身發展來看，片面追求規模擴張的傾向比較嚴重，“以大論優”、資產拉動型的規模戰略發展模式還將長期存在，隱含在其中的策略風險日益凸顯。樹立“效益、質量、規模協調發展”理念，并在技術上、組織上和理念上形成相互支持與協作的、完整的、系統化的有效管理機制，在股份制商業銀行形成共識。

同時，在戰略取向上，要借鑒國外發達國家銀行經營戰略調整的成功經驗，將風險較低的中間業務和私人銀行業務作為重要發展策略，如花旗集團的全球消費者集團和私人客戶服務所創造的利潤占全部利潤的60%，匯豐控股個人金融服務和私人銀行所創造的利潤占利潤總額的50%。而國內銀行這一比例大部分不超過20%，中部地區省級股份制銀行甚至不到10%。隨著資本市場的發展，宏觀調控的逐漸深入，金融脫媒化趨勢越加明顯，同時，客戶理財需求急劇增長，各股份制商業銀行經營戰略調整面臨的壓力與機遇并存，商業銀行如不根據客觀形勢與客戶需求的變化而改變，一味追求規模效應，將可能遭受巨大的風險損失。

（二）加強風險集中度管理，提升信用風險量化管理能力

從中部地區股份制商業銀行的發展情況來看，信用風險的一個最大特征就是風險集中度過高。全國銀行業貸款審批政策來看，普遍存在對大客戶信用評級過高，這種現象在中部地區股份制商業銀行之中更加嚴重，從中部地區股份制商業銀行的情況來看，絕大部分不良貸款都是集團客戶違約造成的。中部地區股份制商業銀行應加強對信貸資產組合的運用，擴大優質中小企業和優質個人客戶的授信比例，降低風險的集中度，以分散風險，增強整個體系的穩定性。要進一步提升信用風險量化管理能力，改進對債務人違約風險的量化測評指標體系，加強對能反應債務人償債能力的未來現金流量和盈利情況，以及經濟周期、行業特點、競爭態勢、管理水平等影響信用風險的重要因素的研究和分析，并采集相關信息，建立起風險量化管理模型，對各種貸款的安全性進行準確度量。同時，要強化雙人審批制度，建立以崗定權、以權定責、以責考核、以績定獎罰的信貸責任機制，建立覆蓋信貸業務全過程的激勵機制和責任約束機制顯得非常必要。同時，應摒棄“銀行經營的是資金”的觀念，加強灌輸“銀行經營的是風險”的觀念，銀行出現不良貸款既然是不可避免的，那么關鍵就是要將其控制在能承受的程度之內，并及時進行專業化處理。

（三）培育制度文化、風險管理文化、合規文化

巴賽爾委員會認為，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制，這就要求商業銀行建立健全制度體系，確保制度能夠涵蓋所有環節中的一切風險，其中最重要的一條就是要確保所有產品、業務在被推銷或辦理之前就已經制定出相適應的風險管理程序和控制方法，即“制度先行”，并確保制度被理解并有效執行，形成良好的制度文化。

操作風險的防范必須充分重視人的作用。健全有效的制度是風險管理的有力保證，但制度是人制定并且由人去操作和實施的，它們都可能由于個人的主觀原因而不能發揮出應有的作用，培育良好的風險管理文化是一家銀行有效控制風險的重要因素，只有具有良好的風險文化，每一個銀行員工才會意識到風險管理的重要性，自覺認真對待經營過程中的每一個風險因素，這樣，一家銀行的風險管理工作才可能真正做到位。所以，無論是制度，還是風險管理技術，都需要強有力的風險文化的支持，如果制度和技術與一個銀行占主流的文化相符合，那么，它們的作用就可以充分發揮出來，否則，就會流于形式。

而內部控制體系和風險管理文化的培養是建立在合規文化的基礎上的，只有把先進的合規文化貫穿到商業銀行發展戰略中，植根于整個銀行的運行中，內化為員工的職業態度和工作習慣，同時加強業務處理系統與內部信息提供系統管理，防范各種操作風險和違法犯罪行為，才能構建起抵御風險的堅強防線。

（四）進一步改善金融生態環境

任何銀行的生存與發展都脫離不了外部金融生態的影響，風險管理同樣如此。中國人民銀行行長周小川曾經指出，“金融生態”是一個比喻，它指的主要不是金融機構的內部運作，而是金融運行的外部環境，也就是金融運行的基礎條件。金融生態建設是一個綜合、復雜的系統工程，不僅需要商業銀行和金融機構參與，更需要政府、監管部門、企業和社會各個方面以科學發展觀為指導，相互配合，共同努力。筆者認為，良好的金融生態環境至少應該包括穩定的經濟環境、完善的法制環境、良好的信用環境、協調的市場環境、規范的制度環境等等，但應看到，金融生態建設是一個漸進的過程，立足金融全面開放和商業銀行風險管理的現實，當前之急在于完善社會信用體系；完善法律制度環境；加強金融監管和金融中介服務，建立規范的有序的市場環境；改善金融消費環境，積極引導有償服務；改善和增強宏觀調控的有效性，努力營造穩定的經濟環境。

對商業銀行來說，風險和收益是一枚硬幣的兩面，無論從商業銀行的起源、生存和發展來看，還是從商業銀行的本質看，商業銀行都是圍繞著管理風險和經營風險這一核心，通過接受風險、承擔風險、轉移風險來追求和實現利潤最大化目標，作為中部地區股份制商業銀行來說，緊抓策略風險、信用風險、操作風險等三大核心風險，進一步加強運營管理，建立完善的風險管理體制與技術，培育良好的風險文化、合規文化，將風險管理職能作為商業銀行的本質職能，才能打造中部地區股份制商業銀行長期競爭優勢，為中部地區經濟的發展做出更大的貢獻。

參考文獻

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