ＵＣＰ６００對信用證結算業務的影響

[摘要] 本文分析了UCP500和UCP600的主要區別，UCP600對信用證結算業務的影響，明確UCP600較舊慣例更加的明確，清晰和精確，更加的易于操作，并提出相關當事人在新慣例下應該注意的問題。

[關鍵詞] 信用證 UCP600 國際貿易慣例

UCP600是國際商會制定的跟單信用證統一慣例(UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS，ICC PUBLICATION 600)的簡稱，是國際商會在第500號出版物(UCP600）的基礎上修改而來，旨在使該國際貿易慣例更加符合時代的需要，使得信用證結算業務更加符合現實的情況，更好地為國際貿易服務。UCP600已經在2007年7月1日正式實施，UCP600對UCP500做出了許多的修改，鑒于目前信用證業務在我國地結算比例還占50％左右，這一針對信用證業務的國際貿易慣例的修改勢必對信用證結算業務有著很大地影響，研究在新慣例下，進出口企業在信用證結算業務實際操作中應該注意的問題有著很重要的意義。國際商會根據國際貿易的新形勢，歷經UCP600小組三年多的工作，大幅度地修訂了UCP500，不論在邏輯安排，名詞術語或其他有關各方當事人的權利和義務方面，都有了較UCP500 更為清晰明確的解釋。下面概括了相對于UCP500，UCP600的主要變化。

1.從結構上看。原UCP500包括49條條款，現UCP600把它調整和增刪為39條，在格式的編排上參照ISBP(INTERNATIONAL STANDARD FOR BANKING PRACTICE)，彌補了UCP500在排序上的不足，更加地方便各方當事人的查找。第一部分（1－6）:總則和定義。第二部分（7－13）:明確LC業務相關銀行開立修改信用證的責任和義務。第三部分:（14－16）:銀行在單據審核方面標準、包括相符單據的交單和銀行對不符的單據的處理方法。第四部分:（17－28）:對單據內容的規定。第五部分:（29－32）:規定了有關款項的支取問題。第六部分（38－39）:有關可轉讓信用證和關于款項讓渡的規定。

2.從內容上看。(1)UCP600 規定信用證都是不可撤銷的UCP600對信用證作出了更加明確的定義：Credit means any arrangement， however named or described， that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honor a complying presentation”信用證是開證行對提示的相符單據的不可撤銷的付款保證，即不在存在可撤銷信用證的形式，簡言之，信用證都是不可撤銷的，很大程度上保證了受益人的權益。

(2)UCP600 明確了銀行的審單時間。在UCP600的制定過程中，制定小組對世界各地銀行通常單據處理的時間進行了征詢和比較，遵循服從多數的原則UCP600第14條中明確地規定“被指定銀行、保兌行(如有)以及開證行，自其收到提示單據的翌日起算，應各自擁有最多不超過5個銀行工作日的時間以決定提示是否相符”。

(3)沉默不等于接受。UCP600明確了沉默不等于接受，因此開證行不可以在修改中加入“若受益人未能在規定的期限內拒絕修改則視為其接受修改”的條款，這種條款對受益人來講是不公平的，UCP600的第10條規定:“修改書中作出的除非受益人在某一時間內拒絕接受修改，否則修改將開始生效的條款將被不予置理”。這樣保證了開證申請人，開證行對于信用證的單方面的修改必須經過受益人的回復確認才能生效，否則，開證行將不可以拒付受益人遞交的符合原信用證的單據。

(4)關于單據操作方面的修改。①關于單證的正本和副本:UCP600第17條規定：除非信用證明確規定只遞交副本，單據必須遞交一份正本，UCP500對于此沒有很明確的規定。關于什么樣的單據被視為正本，UCP600根據現實的情況，作出了比較寬松的規定:包括了單據表面具有單據出具人的正本簽字、標志、圖章、標簽、手工書寫、打字、穿孔簽字、蓋章；或者出具人聲明單據為正本。如果信用證規定單據“IN DUPLICATE”或“IN TRIPLICATE”等術語要求遞交多份單據，則可以通過至少一份正本，其余為副本來滿足要求。

②關于單據相符的規定。UCP600第14條F款規定，受益人遞交的單據必須滿足所要求的單據的功能，第2條明確審核單據的依據是信用證，單據本身，以及ISBP。14條D款規定對單據的要求只要和信用證不矛盾即可，這些規定體現了審單標準有寬松化的傾向，建立新的相對寬松的審單標準，有利于降低信用證的拒付率。

③對于不符單據的處理的規定。UCP600增加了銀行對不符單據的處理方式，其第16條C款中增加了“開證行持單直到開證申請人接受不符單據”，如果開證申請人放棄不符點，開證行可以向其交單付款，即:the issuing bank is holding the documents until it receives a waiver from the applicant and agrees to accept it，or receives further instructions from the presenter prior to agreeing to accept a waiver。但是如果受益人在遭拒付時不愿意賦予申請人這一權利，則可以選擇“單據按照交單人事先指示處理”。還有一種選擇則是開證銀行直接退單給出口人。顯然，UCP600對于不符點單據處理的規定更加明確。

(5)對于可轉讓信用證規定的修改。UCP600明確規定第二受益人的交單必須經過轉讓行，主要是為了避免第二受益人繞過第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益。如果第二受益人遞交的單據與轉讓后的信用證一致，此后由于第一受益人的換單造成單據與原信用證不符，且在第一次提示時未于修正，轉讓行有權將第二受益人的單據向開證行遞交，而不再對第一受益人負責。這樣保證了第二受益人的利益。

總之，國際商會對UCP600的制定相對于UCP500更加的科學，明確，可操作性更強，勢必對國際結算中的信用證業務會產生積極的影響，并有利于降低信用證業務的拒付率。但是，新慣例的使用也一定會產生新的問題，我國的進出口企業，相關銀行應該認真學習和掌握新慣例的規定，在實踐中探索，靈活地運用，以降低信用證結算業務的風險。

參考文獻:

[1]張寧:UCP600重要變動分析.集團經濟研究[J]，2007，2

[2]程軍審單時間真的“合理”嗎.中國外匯[J]，2007，4