國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織設(shè)計(jì)的研究

[摘要] 本文從國(guó)有企業(yè)如何構(gòu)建具備運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力的組織體系出發(fā)，首先分析了構(gòu)建運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織所必須遵循的原則，然后就組織的結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行了設(shè)計(jì)，最后探討了影響組織體系高效率運(yùn)行的各項(xiàng)關(guān)鍵性因素。

[關(guān)鍵詞] 國(guó)有企業(yè) 組織體系 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)有企業(yè)在資本運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于運(yùn)營(yíng)環(huán)境的變動(dòng)性、國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)資本缺位及國(guó)有企業(yè)自身免疫力低下等而帶來(lái)的國(guó)有企業(yè)未來(lái)收益的不確定性。本文正是從國(guó)有企業(yè)本身特點(diǎn)出發(fā)，討論了如何合理有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的建立和設(shè)計(jì)。

一、組織設(shè)計(jì)目標(biāo)及原則

1.組織設(shè)計(jì)目標(biāo)

國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織的基本構(gòu)架應(yīng)以獨(dú)立性評(píng)價(jià)為基石，進(jìn)行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和管理，并向企業(yè)管理者提供獨(dú)立的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控的揭示報(bào)告，幫助其進(jìn)行投資和決策。組織體系設(shè)計(jì)的最終目標(biāo)是要建立一個(gè)一體的、積極的、事前的、持續(xù)的、基于價(jià)值的和過(guò)程驅(qū)動(dòng)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。

2.組織設(shè)計(jì)原則

國(guó)有企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的組織設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下原則:(1)目標(biāo)一致性原則:運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織的組織設(shè)計(jì)一定要與企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)理念相適應(yīng)，同時(shí)又要與企業(yè)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的看法和承受能力相適應(yīng)。(2)靈活性原則：運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織的組織設(shè)計(jì)應(yīng)使組織內(nèi)部相關(guān)人員發(fā)揮最大的主觀能動(dòng)性，同時(shí)能夠根據(jù)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)環(huán)境的變化自動(dòng)調(diào)整一部分范圍內(nèi)的組織工作。(3)系統(tǒng)性原則：為了能夠全面地收集到監(jiān)控信息，組織設(shè)計(jì)中的各個(gè)職位既要有所區(qū)別又要相互依存，能夠形成一個(gè)有機(jī)的整體，發(fā)揮運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的最大效能。(4)分工協(xié)作原則：風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程是復(fù)雜和精細(xì)的，所以需要各專(zhuān)業(yè)、學(xué)科的人員共同完成，建立有效的分工協(xié)作機(jī)制。(5)成本與效率原則：進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要成本的投入，所以在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織設(shè)計(jì)中要充分考慮成本因素，盡可能提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率。

二、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

1.組織框架設(shè)計(jì)

國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織的整體框架自上而下可以由董事會(huì)、總經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部和各職能部門(mén)四層構(gòu)成，每層各自行使其職責(zé)，遵循下一層向上一層負(fù)責(zé)的原則，形成企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織框架。

2.職能設(shè)計(jì)

這是運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織設(shè)計(jì)中最基本的內(nèi)容。董事會(huì)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作起統(tǒng)籌規(guī)劃的作用，就運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的有效性對(duì)股東負(fù)責(zé)。

(1)董事會(huì)的具體工作職責(zé)包括:①向股東大會(huì)提交企業(yè)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控年度工作報(bào)告。②批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。③批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制及運(yùn)營(yíng)監(jiān)控流程。④批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控報(bào)告和解決方案。⑤督導(dǎo)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)文化的培育。

(2)總經(jīng)理就運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的有效性對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。總經(jīng)理的工作職責(zé)主要包括:①負(fù)責(zé)支持運(yùn)營(yíng)監(jiān)控的日常工作。②協(xié)同專(zhuān)家審議企業(yè)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。③協(xié)同專(zhuān)家審議由運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部提交的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的判斷標(biāo)準(zhǔn)及運(yùn)營(yíng)監(jiān)控流程。④協(xié)同專(zhuān)家審議運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部提交的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控報(bào)告。⑤協(xié)同專(zhuān)家審議運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案。

(3)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部負(fù)責(zé)制定整個(gè)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，保證運(yùn)營(yíng)監(jiān)控戰(zhàn)略的實(shí)施。運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部的工作職責(zé)主要包括:①收集各職能部門(mén)的運(yùn)營(yíng)信息。②制定運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的判斷標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)營(yíng)監(jiān)控流程和解決方案。③研究提出運(yùn)營(yíng)監(jiān)控評(píng)估報(bào)告。④負(fù)責(zé)對(duì)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作的有效性評(píng)估。⑤負(fù)責(zé)建立運(yùn)營(yíng)監(jiān)控信息系統(tǒng)。⑥協(xié)同人力資源部門(mén)對(duì)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控工作相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。

(4)各職能部門(mén)的工作職責(zé)主要包括:①研究并提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單元的監(jiān)控目標(biāo)和計(jì)劃。②研究并提出本職能部門(mén)或業(yè)務(wù)單元的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控報(bào)告。③做好本部門(mén)或業(yè)務(wù)單元的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)工作。④協(xié)助運(yùn)營(yíng)監(jiān)控部和人力資源部門(mén)進(jìn)行運(yùn)營(yíng)監(jiān)控相關(guān)技術(shù)的培訓(xùn)工作。⑤做好本部門(mén)或業(yè)務(wù)單元的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。

三、組織運(yùn)行設(shè)計(jì)

通過(guò)有關(guān)的制度和條件來(lái)保證設(shè)計(jì)出的組織結(jié)構(gòu)能夠正常運(yùn)行，應(yīng)包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容:

1.管理規(guī)范設(shè)計(jì)

管理工作的進(jìn)行，要有規(guī)章、制度來(lái)規(guī)范。在國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)組織的規(guī)范中，建立能夠確認(rèn)重大風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和維持一套適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控報(bào)告制度是其中的重點(diǎn)。

2.人員設(shè)計(jì)

確定組織結(jié)構(gòu)正常運(yùn)行所必需人員的質(zhì)量、數(shù)量及其他要求。在初建體系時(shí)可由專(zhuān)家給出所需人員的質(zhì)量和數(shù)量，在系統(tǒng)實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，根據(jù)運(yùn)行情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，確保人員設(shè)置充分有效。

3.激勵(lì)制度設(shè)計(jì)

用以調(diào)動(dòng)人們工作的積極性。對(duì)于企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織中的人員激勵(lì)要注意避免過(guò)多的薪酬激勵(lì)，員工通過(guò)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作上的績(jī)效而實(shí)現(xiàn)晉升的機(jī)會(huì)應(yīng)是激勵(lì)制度的一個(gè)重要方面。

四、支持體系

運(yùn)營(yíng)監(jiān)控組織只有在一些保障性因素的支持下，才能發(fā)揮其最大的功效，這些因素主要包括下面兩個(gè)方面:

1.信息技術(shù)

利用信息技術(shù)，建立有效的企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并將其融入企業(yè)已有的信息系統(tǒng)中。

2.文化建設(shè)

企業(yè)應(yīng)建立具有運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化。將其融入企業(yè)文化建設(shè)過(guò)程中，可以有效促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)監(jiān)控水平的提高和員工運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升。

五、結(jié)論

在國(guó)有企業(yè)的舊有體制中，也有許多措施來(lái)防控運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但這些措施是分散和零亂的，更為重要的是沒(méi)有針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置規(guī)范、高效的組織體系來(lái)集中處理運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)事宜。設(shè)計(jì)和建立一個(gè)高效有機(jī)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，并根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略要求不斷調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，將是確保組織運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。

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