中國國有產權改革的多方協調和制度完善研究

摘要：文章首先探討了國有產權改革的急迫性，進行了國有資產改革的各方面利益關系協調的探討，提出應該建立國有產權交易公正透明的交易體系，對完善國有產權管理體制改革的監管和法律規制提出一些建議，并探討了國有產權改革的管理模式和制度選擇。

關鍵詞：國有產權改革；多方協調；制度完善

一、 國有產權改革的急迫性

20世紀90年以來，以諸城為代表，國有小企業掀起一輪股份合作制熱潮，開始觸及產權制度，但由于股份合作制不是國企特別是國有大中型企業的改革方向，再加上股份合作制本身有著不可逾越的缺陷，很快這場觸及產權制度的改革就偃旗息鼓。此后，我國提出建立產權明晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度，國企開始了股a份制改革的嘗試。回顧國企改革的歷程，可以看出，改革在繼續，國企的經營狀況并沒有根本改觀，不良資產數量仍不斷增加。究其原因，改革沒有觸及國有企業的制度缺陷——資產無人負責。當國企因經營不善等原因造成虧損或資不抵債、因投資決策失誤造成國有資產損失時，沒有任何決策者、經營者對此承擔經濟損失的責任。

產權制度改革是國企引入承擔資產損失責任主體的最有效途徑。借助產權改革，通過一連串的產權制度安排和產權結構設計，讓外資、民資、管理層等各類資本參與到國企管理和發展中來，將國企改造成混合所有制企業，構造出相互制衡的多元投資主體。能否把產權制度融入到國企改制中，直接關系著國企改制的成敗，只有投資到位、權利到位，責任才能到位。各地國企產權制度改革的實踐也證明了這一點。改制后，由于有人對資產損失負責，企業在進行經營、投資等重大決策時十分慎重，企業的經營狀況大多有了不同程度的改善。

黨的十五屆四中全會提出，對國有經濟布局和結構進行戰略性調整，有進有退，有所為有所不為。無論是布局和結構調整，還是有進有退，國企產權制度改革都是一個有效的、重要的手段。十六屆三中全會提出“要建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代產權制度”，對產權交易的動態演化機理進行深入研究就顯得猶為緊迫。

二、 國有資產改革的各方面協調探討

1． 對政府主管者而言：應處理好政府公共管理職能和作為國有產權出資人職能的關系，創造一個公開、公正、公平的競爭環境，發揮市場機制在資源配置當中的基礎性作用；在國有產權改革過程中，政府應多考慮政策出臺的動態一致性、連續性和穩定性，加強政策出臺的透明度與及時性，改善政策調控的藝術；政策和民間意志可以相互依存、和諧共容，如果民間的反應與政策制定的意圖相吻合，雙方達到博弈均衡，則政策與民間的預期一致，政策就容易得到群眾的支持，國有產權改制易于推進。反之，國有產權改制容易受阻；政府要逐步地運用法律形式替代隨意的政策調控，同時應更多地利用各種信息載體宣傳政策意圖，使民間能夠預先能夠體察政策信號；在國有產權交易和改制中，政府監管方應該能夠及時捕捉和發現產權交易中的各種“信號”，對于善意收購信號，應該能夠給予政策的扶持和引導，發揮信號對于資源優化配置的積極意義；而對于惡意并購行為，則應該預先作好防范和監督，謹防國有產權的流失。

2． 對企業管理者而言：應避免和少數不法政府官員結成利益合謀共同體，侵占國有產權、損害普通職工的合法利益。因此，必須通過完善相關制度安排，來引導企業管理者和普通職工間的利益博弈更加和諧；關心本企業被改制員工的權益，尤其是經濟利益補償，依照國家的相關法律法規，以比較客觀的市場工資水平和就業率，確定經濟補償標準，給予員工妥善的安置；正確選擇本企業改制的時機，比較理想的改制時機是一種“帕雷托效率”的實現。

3． 對外來收購方而言：在參與國有產權交易中，應能夠遵守國家的相關法律法規，避免某些合謀和灰色交易；在產權交易的博弈過程中，要根據出讓方的信號修正自己的先驗信念和二階信念，并據此采取的策略行為，避免受到偽裝收益、夸大前景等行為欺詐，保護自身權益；把握產權交易中的種種“信號機遇”，需要不斷提高發現信號、模仿學習的能力。

4． 對職工群體而言：應充分發揮工會組織的理性集體行動，通過工會建立“選擇性激勵”機制，提高職工的維權能力；職工本身也應積極參與國有企業的改革，加強法律法規的學習，提高認知水平，維護自身合法權益不受侵害。

5． 對債權方而言：應維護國有債權資產的保值增值，防止隨意性低價處置資產，造成國有產權的流失；債權人還應參與國有產權的經營和監督，幫助并扶持國有企業完善現代企業制度管理，提高經營業績和企業競爭力，避免國有企業不斷形成新的不良資產。

三、 采取政策措施，建立國有產權交易公正透明的交易體系

1． 科學確定國有產權轉讓的均衡價格。只有找到各利益方能夠接受的均衡轉讓價格，企業能夠滿足基本的利潤目標，政府能夠接受這樣的改制條件、職工、外來投資方、債權方等其他利益方也可接受，才是改制成功的基本前提。

2． 解決國有產權改制中的規范與公平問題。建立規范的市場經濟秩序，建設全國統一產權交易市場，加快在公開透明條件下的國有產權交易的步伐。

3． 加快國有企業現代企業制度的建設。加強政府和企業信息的透明度，為國有企業創造一個較好的外部環境。

4． 推進國有產權多元化的改革。促進國有企業代理成本的降低和代理效率的提高。對于中小型國有企業來說，推進企業民營化的改革有利于降低其代理成本；建立對企業投資、負債和雇員管理的監督約束制度，以降低企業在職消費和剩余損失，也能適當降低企業的代理成本，提高企業代理效率。

四、 完善國有產權管理體制改革的監管和法律規制

1． 建立行之有效的完善的監管體制和法律制裁體系，盡可能加大侵占行為帶來的轉移成本，從源頭上根治侵占行為賴以繁衍的土壤。

2． 完善國有產權的立法和執法，盡快出臺《國有產權管理法》，以立法形式明確國資委的責任、權利和法律地位。

3． 完善企業（改革）基本法——公司法，對公司法的一些方面做進一步修改和完善，明確對國有企業中國有產權股權的管理和操作的規定，明確對國有股權代表的約束機制、責任制度和權利義務等。

4． 盡快出臺國有產權交易法，在產權交易的主體、審批機構、監督管理、產權交易主要規則、交易程序、交易收入的使用以及向外商出售國有產權等方面，都應有明確的規定。

5． 修改調整某些國有產權的行業特別法，對特殊行業的產權改革設定條件、要求，實施行政審批許可等方面做出修改。

6．調整修改完善合同法，加強對國有產權的合同管理，修訂當前合同法所規定的簽約制度、履約制度、違約責任制度、締約過失責任制度，對國有產權改革具有重要的調整作用。

7． 完善證券法，隨著股權分置改革的完成，必須完善現有的證券法律體系，對涉及國有產權上市交易的做特別規定。

五、 完善國有產權改革的管理模式和制度選擇

1． 從國情出發，走漸進式國有產權改革發展道路。

2． 穩健實施“抓大放小”、“國進民退”戰略。通過企業拍賣、股權轉讓等形式，向戰略投資者或投資伙伴、金融機構投資者和公眾出售國有企業的股份，使國有產權從某些行業和企業退出，使企業形態的國有產權轉化為貨幣形態的國有產權，從而實現“抓大放小”，縮小“控制跨度”。

3． 實行國有產權的“分類管理”。依據國民經濟中不同行業或部門的不同性質進行國有產權的分類管理。社會公共產品、基礎設施和公用事業國有產權在國民經濟中居于基礎地位，借鑒國外經驗，在鐵路、電信及電力等部分自然壟斷行業引進競爭機制，以便為社會提供高效優質的產品和服務；在國民經濟的關鍵和主導產業中，國有產權要擔負起產業領導的責任，不能單純追求盈利；在其他競爭性行業中，國有產權必須參與競爭、保證盈利并增值保值。

4． 實行國有產權的集中與分散相結合的管理模式。在縱向上有中央和地方兩級管理機構，地方服從中央；在橫向上，對企業的財務、人事和業務分別設有相應的管理機構，其中以財務管理為重點。

5． 建立國有產權管理的三級層次。根據我國目前國有產權管理的現狀和問題，應建立三層次國有產權管理模式。國有產權管理機構是第一層次，主要履行管理職責，國有產權運營主體是第二層次，主要承擔資本經營的職責，國有獨資企業、國有控股的企業為第三層次，主要承擔生產經營職責。地方國有產權管理可根據情況簡化為二個層次，即保留第一層次和第三層次，取消第二層次。

6． 不能完全對國有控股的集中模式加以排斥。根據國有經濟產業布局的需要，有的放矢的選擇國有產權的集中或分散控股模式，輔以完善的經理人市場和管理制度，提高國有控股企業的效率和治理結構。

7． 努力提升國有企業的盈利能力，具有良好投資機會并能在未來產生較高利潤的公司，其大股東的侵占行為發生概率較低。因此，不但要努力改善監管法律體系，還要努力提高國有企業的盈利能力，增強核心競爭力。

六、 建立國有產權的管理人員的激勵、管理機制

1． 建立國有企業高管人員有效的報酬激勵機制。我國國有上市公司高級管理人員的激勵作用不顯著，國有上市公司管理人員的人均收入水平低，激勵作用不明顯，“零報酬”現象嚴重，上市公司管理人員很多是由主管部門任命，我國行政性的委托代理的現象明顯，經營者收入分配制度的非市場性，報酬結構單一，必須建立市場化多樣化的激勵制度，提高其工作積極性。

2．實現國有企業管理者年輕化知識化。研究顯示，高管人員年輕化的企業績效要優于高管人員大齡化的企業。因此，在保證高管人員具備一定工作經驗和閱歷的基礎上，實現國有企業管理者年輕化、知識化。

參考文獻：

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2．祝志勇．國有資產管理體制改革筆談．中州學刊，2003，（3）．

3．平新喬．中國國有資產控制方式與控制力的現狀．經濟社會體制比較，2003，（3）．

作者簡介：宋藝丁，河海大學圖書館講師；王冀寧，南京理工大學經濟管理學院副教授、博士后。

收稿日期：2007-09-03。