淺議工程項目的風險管理

（煙臺正大工程項目管理有限公司，山東 煙臺 264000）

摘 要：工程項目風險管理是工程項目管理中一個永恒的命題。工程項目管理的核心原則就是對風險的控制。風險控制得如何，直接關系到工程項目目標能否實現(xiàn)。關鍵詞：工程項目；風險管理；防范措施

中圖分類號：F275.3 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3198（2007）08-0095-01

1 工程項目風險與風險管理

(1)工程項目的實現(xiàn)過程，是一個存在著很大不確定性的過程，因為這一過程是一個復雜的、一次性的、開放并涉及到許多關系與變數(shù)的過程。我們通常把工程項目立項、設計和施工的全過程中存在的不能預先確定的內(nèi)部和外部的各類干擾因素，統(tǒng)稱為工程項目風險。風險的“不能預先確定性”，就決定了風險是隨機的。比如:工程項目風險產(chǎn)生的隨機性;風險活動開展和持續(xù)時間的隨機性;在風險活動持續(xù)時間內(nèi)造成損失的隨機性等。若不加以控制，風險的影響將會擴大，甚至引起整個工程的中斷或報廢。我國的許多工程項目，由于風險造成的損失是觸目驚心的，特別在國際工程承包領域。

(2)在項目管理中，風險管理屬于一種高層次的綜合性管理工作。它是指對工程項目的風險從識別到分析乃至采取應對措施等一系列的過程，包括使積極因素的可能性及后果最大化和使不利事件的可能性及對項目目標的影響最小化兩方面的內(nèi)容，簡單地講，可分為風險識別、風險分析、風險評估及風險控制等。風險管理是20世紀80年代中期在我國發(fā)展起來的綜合性邊緣學科，風險分析的大部分內(nèi)容是關于技術風險、設備質(zhì)量風險和可靠性工程問題，而關于風險評價的定量及定性分析的技術方法還極不健全。

2 工程項目風險發(fā)生的表現(xiàn)及主要因素

2.1 政治方面導致的風險

主要是指項目所處的宏觀環(huán)境的局勢穩(wěn)定性，項目建設和運營所受到的法律法規(guī)的約束和政策性調(diào)控影響，以及有關項目的審核批準過程中存在的各種不確定性問題。這類風險由下列諸因素引起：一是政府或主管部門對工程項目干預太多，指揮不當；二是工程建設體制、工程建設政策法規(guī)發(fā)生變化或不合理；三是在國際工程中，國家間的關系發(fā)生變化等。

2.2 企業(yè)領導方面導致的風險

企業(yè)領導對工程項目風險管理的意識不強，項目負責人（承包人）對成本構成不甚了解，加之建筑行業(yè)競爭激烈，低價中標已成趨勢，市場因素決定成本價格偏低，出現(xiàn)風險可能性較大；企業(yè)領導決策失誤，盲目投資立項而造成經(jīng)濟損失；企業(yè)和工程項目負責人不注重簽訂和履行經(jīng)濟合同，造成經(jīng)濟損失；企業(yè)領導和項目負責人不能正確運用承包、租賃等經(jīng)營手段，給企業(yè)造成經(jīng)濟損失；企業(yè)負責人輕易接受掛靠、放棄監(jiān)督管理，招致連帶責任；項目負責人和工作人員嚴重不負責任、放任損失的發(fā)生；企業(yè)法人和項目負責人草率擔保帶來連帶經(jīng)濟責任。

2.3 施工過程中成本控制不力導致的風險

缺乏施工過程中的成本計劃和過程控制，計劃指導成本定價和監(jiān)控不力，甚至沒有內(nèi)部控制，成本開支任其自然，導致風險發(fā)生；施工過程中不能有效控制在預算工期內(nèi)或出現(xiàn)工程質(zhì)量問題帶來返工的損失，使在建項目半途終止出現(xiàn)風險；工程施工對成本管理不善、安全措施不得力，質(zhì)量、安全管理監(jiān)督不力，導致發(fā)生事故賠償損失。

3 工程項目風險的防范措施

3.1 增強合同的風險管理意識，合理選擇合同形式進行風險控制

工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全風險管理的根本依據(jù)。這要求項目管理人員必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個具體條款甚至字里行間的內(nèi)涵，對項目可能遇到的風險因素有科學、全面、深刻、透徹的把握。否則，風險將給項目帶來巨大的、不可挽回的損失。合同是對合同主體各方利益分配和風險分擔的一種界定，風險分擔通常應在合同與招標文件中具體定義。如果業(yè)主的合同條件與FIDIC合同條件不同，應進行逐條的對比研究，分析業(yè)主修改相關條款的原因，弄清是否隱含著某種潛在風險。

3.2 采用“工程量清單”報價招標

“工程量清單”就是在建設工程施工招標時，由招標人在招標文件中提供招標項目工程量清單，而由投標人根據(jù)市場行情和自身實力對工程量清單項目逐項自主報價的一種計價行為。工程量清單作為投標企業(yè)作價的統(tǒng)一依據(jù)，由各企業(yè)自行制定每個分項的綜合單價，反映了工程的消耗和有關費用，易于結合工程的具體情況進行計價，更能反映工程的個別成本和實際造價；實行統(tǒng)一的工程量清單報價招標，可以減少社會資源浪費，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。比“工程總價報價”的做法，就更具有科學性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規(guī)行為，又解決了采用定額加費用招標時定額缺項、特殊工藝計價無據(jù)可依，標底價與各投標單位報價很難統(tǒng)一，招投標工作難度大的問題。

3.3 風險轉(zhuǎn)移是進行風險管理的一個重要手段

風險轉(zhuǎn)移是通過某種方式將某些風險的后果連同對風險應對的權力和責任轉(zhuǎn)移給他人。轉(zhuǎn)移的本身并不能消除風險，只是將風險管理的責任和可能從該風險管理中所能獲得的利益移交給了他人，項目管理者不再直接面對被轉(zhuǎn)移的風險。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，風險轉(zhuǎn)移是工程風險管理對策中采用最多的措施，工程保險和工程擔保是風險轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。

（1）工程保險。

工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人（公司）支付保險費，保險人根據(jù)合同約定對在工程建設中可能產(chǎn)生的財產(chǎn)和人身傷害承擔賠償保險金責任。工程保險一般分為強制性保險和自愿保險兩類。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，強制性的工程保險主要有以下幾種：建筑工程一切險（附加第三者責任險）、安裝工程一切險（附加第三者責任險）、社會保險（如人身意外險、雇主責任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險）、機動車輛險、十年責任險和五年責任險、專業(yè)責任險等等。

（2）工程擔保。

工程擔保是工程風險轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設的順利進行。許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進行工程擔保，在標準合同中也含有關于工程擔保的條款。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，常見的工程擔保種類有以下幾類：①投標擔保：指投標人在投標報價之前或同時，向業(yè)主提交投標保證金（俗稱抵押金）或投標保函，保證一旦中標，則履行受標簽約承包工程。一般投標保證金額為標價的0.5~5%；②履約擔保：是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒能履行合同義務，擔保人給予賠付，或者接收工程實施義務，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負責繼續(xù)履行承包合同義務。③預付款擔保：要求承包商提供的，為保證工程預付款用于該工程項目，不準承包商挪作他用及卷款潛逃。

參考文獻

［1］叢培經(jīng).建筑施工項目管理［M］.北京：中國環(huán)境科學出版社，2003.

［2］李卓梅.淺談三峽工程合同變更管理［J］.中國三峽建設，2003，(9):32-34.

［3］閻長俊.建設項目風險研究綜述［J］.沈陽建筑工程學院學報(自然科學版)，2000，(1).

［4］毛海蓉，葛鵬建.設工程的風險管理［J］.工程建設與設計，2005，(5).