我國保險市場監(jiān)管的難點與對策

保險業(yè)作為社會保障體系的一個重要組成部分得到了迅速的發(fā)展。但它不是一個普通的行業(yè)，而是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)。

保險經(jīng)營與風(fēng)險密不可分，保險事故的隨機性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險經(jīng)營本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競爭和保險道德風(fēng)險及欺詐的存在，使得保險成了高風(fēng)險行業(yè)。所以，保險業(yè)具有極強的公眾性和社會性。

另外，保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性強，特別是保險產(chǎn)品的定價與一般產(chǎn)品不同，更需要專門知識。保險合同、保險費率等重要事項由保險公司單方面擬定，被保險人處于弱勢地位，只能被動地接受或拒絕合同。如果不加強監(jiān)管，很可能被保險公司利用其掌握的信息優(yōu)勢，任意提高保險費率以牟取超額利潤；或因不正當(dāng)競爭，保險公司人為地壓低保險費率，影響自身的償付能力。這些最終損害的都是被保險人的利益。

因此，為了保險業(yè)健康有序的發(fā)展，使其充分發(fā)揮對經(jīng)濟、社會和人們生活的穩(wěn)定與安定作用，對科學(xué)技術(shù)發(fā)展的推動作用，對國際貿(mào)易與經(jīng)濟交往的保障作用，以及對于社會文明發(fā)展的促進作用，我們必須意識到保險監(jiān)管的重要性。

目前我國保險監(jiān)管存在的主要難點問題

(一)競爭加劇、違規(guī)經(jīng)營現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重。表現(xiàn)在：擅自提高或降低費率、擴大承保責(zé)任，增加無賠款返還。在一些主要險種中，甚至出現(xiàn)一些破壞性、掠奪性的競爭行為。第二，回傭現(xiàn)象嚴(yán)重。有的保險公司收取標(biāo)準(zhǔn)保險費后，在帳外暗中給予投保人錢物或其他利益等，有的保險公司為了爭取業(yè)務(wù)采取支付高額手續(xù)費和提供超低費率的做法。此外，還有未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開辦新險種，虛假承保、逆向保險等。

（二）內(nèi)部管理混亂，內(nèi)部控制薄弱。表現(xiàn)在重要單證管理和使用混亂，賬戶管理不嚴(yán)格。會計核算不真實，在會計核算中的未決賠款上做文章。同時，也缺乏必要的風(fēng)險管理制度，，內(nèi)部稽核監(jiān)督力度不夠。

（三）資金運用收益差，損害嘗付能力。保監(jiān)會聯(lián)合證監(jiān)會04日正式發(fā)布了《保險機構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》。我國的保險資金可以直接投資于股票市場。保險資金向股市\(zhòng)"開閘\"，突破了我國原有《保險法》規(guī)定，拓寬了資金運用形式和渠道。但是從近年保險資金運用收益看，因資本市場持續(xù)低迷，保險資金保值增值能力弱，虧損面積很大，資金運用收益差，損害嘗付能力。償付能力是指保險企業(yè)償還債務(wù)的能力，即保險企業(yè)對所承擔(dān)的風(fēng)險，在發(fā)生超出正常年景的賠償數(shù)額時應(yīng)當(dāng)具有的經(jīng)濟補償能力。償付能力的監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心。無法積累資金，直接影響到了保險公司的償付能力。

（四）代理保險市場混亂。如政府指定勞動人事部門推出“社會養(yǎng)老保險”，民政部門推出“農(nóng)民養(yǎng)老保險”，工會社團組織推出“工傷醫(yī)療保險”等。由于社會保險與商業(yè)保險機構(gòu)行為不協(xié)調(diào)，導(dǎo)致市場混亂。其次，一些部門越權(quán)代理保險比較普遍，如交警大隊代理“機動車輛及第三者責(zé)任保險”，計生辦代理“母子安康險”，政府的勞動部門強制實行“養(yǎng)老保險”等。由于保險人與被保險人的關(guān)系不平等，公眾對之有抵觸情緒，直接影響到保險企業(yè)的服務(wù)形象。保險公司不顧保險的經(jīng)營原則和大數(shù)法則，使費率大幅度下降，其結(jié)果不僅使保戶在受損時得不到償付保障，危及保戶的利益，也損害了保險業(yè)利益，破壞了保險公司的信譽。

（五）技術(shù)裝備較差，信息系統(tǒng)不完備，監(jiān)管手段落后

目前監(jiān)管機關(guān)監(jiān)管手段主要有兩種，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管。但是，隨著我國金融市場的快速發(fā)展，保險業(yè)的經(jīng)營管理更加集約化，同時保險的內(nèi)涵與外延正在加深和擴大。這種趨勢加大了保險業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度及其產(chǎn)業(yè)鏈的外延度。同時，保險業(yè)也將在內(nèi)涵與外延上產(chǎn)生與經(jīng)濟、金融及其他產(chǎn)業(yè)更加深入而廣泛的聯(lián)系，為新經(jīng)濟時期的保險業(yè)賦予新的含義。但是我們目前采用的仍是分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管的體制，銀行、保險、證券監(jiān)管的信息交流不暢，使得非現(xiàn)場監(jiān)管不全面，現(xiàn)場監(jiān)管滯后。

保險監(jiān)管部門及其分支機構(gòu)的技術(shù)裝備普遍較差，信息系統(tǒng)不完備，缺少統(tǒng)一的監(jiān)管軟件，尚未建立起信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。目前，監(jiān)管機關(guān)的手工檢查方式已遠遠不能適應(yīng)保險公司的高科技發(fā)展，對于保險公司利用先進的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，進行的非市場行為，監(jiān)管機關(guān)在很大程度上無能為力。這種現(xiàn)象很大程度上影響了監(jiān)管功能的發(fā)揮。

此外，防范化解風(fēng)險的手段和措施還不夠完善，償付能力監(jiān)管任務(wù)艱巨。市場行為與償付能力并重的監(jiān)管原則在實踐中還有一定差距。除了諸多歷史和客觀因素之外，部分監(jiān)管人員對市場行為監(jiān)管的方式和手段比較習(xí)慣，而對償付能力監(jiān)管的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和要求相對陌生；對靜態(tài)的、現(xiàn)場查處做得比較多，而對動態(tài)的持續(xù)的非現(xiàn)場分析做得比較少；對個別具體經(jīng)營行為的定性查處比較重視，而對公司整體狀況和保險體系風(fēng)險程度的定量分析和評價工作起步較晚，經(jīng)驗不足。

（六）保險監(jiān)管人員的素質(zhì)急需提高。

隨著改革開放和市場經(jīng)濟向縱深發(fā)展，中國的保險監(jiān)管在物質(zhì)或者有形的層面上迅速地向國際靠攏接軌。但保險監(jiān)管要有效的與國際接軌。其關(guān)鍵問題是保險監(jiān)管人員要具有駕御市場的能力。從現(xiàn)狀看，我國保險監(jiān)管隊伍的素質(zhì)普遍不高。21世紀(jì)是知識經(jīng)濟時代，在國內(nèi)外同行競爭的背景下，客觀上對保險監(jiān)管人員提出了更高的要求，現(xiàn)在必須看到，我們從事保險監(jiān)管的歷史畢竟太短，對開放經(jīng)濟條件下保險監(jiān)管技術(shù)和手段的了解、認識和掌握程度有限。在不少人的觀念中還留有計劃經(jīng)濟和封閉經(jīng)濟體制下政府行為模式的烙印。人的觀念不轉(zhuǎn)變、素質(zhì)不提高，監(jiān)管缺乏生命力和權(quán)威性。

完善我國保險市場監(jiān)管的對策

（一）健全和完善各項保險法律法規(guī)。為適應(yīng)保險市場發(fā)展的需要，加快制定與《保險法》相配套的法律、法規(guī)、條例、細則，如《償付能力額度管理規(guī)定》、《外資保險公司管理法》、《保險資金運用管理辦法》、《保險公司破產(chǎn)法》、《保險違規(guī)處罰決定》等，逐步解決現(xiàn)有法律中不配套、不完善的問題，建立起科學(xué)合理的保險法體系，使我國各保險公司有法可依，也使來華辦保險的外資保險公司有法可依。保險監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)依法采取強有力措施糾正和制止保險公司的違法經(jīng)營活動和不正當(dāng)?shù)母偁幮袨椋⒁罁?jù)法律賦予的權(quán)力對這些違法行為予以制裁。

（二）提高執(zhí)法能力，確保規(guī)范經(jīng)營。嚴(yán)格按照《保險法》、《保險管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)中有關(guān)保險公司償付能力的規(guī)定執(zhí)行。《保險法》規(guī)定，保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。對低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)增加資本金，補足差額。保險監(jiān)管部門應(yīng)經(jīng)常對償付能力進行檢查，對違法、違規(guī)者進行嚴(yán)肅的處罰。保險監(jiān)管部門應(yīng)對各種責(zé)任準(zhǔn)備金，各項公積金、法定公益金進行定期檢查，對不按規(guī)定提取或挪作它用的要嚴(yán)肅處罰。建議保險監(jiān)管部門成立一支業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的稽查審計隊伍，定期對保險企業(yè)的財務(wù)狀況進行檢查審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時提出整改要求，保證保險企業(yè)有足夠的償付能力。

（三）確定費率和手續(xù)費的高低限額。由于我國目前尚缺乏強有力的價格調(diào)控機制，出現(xiàn)了以低費率和高手續(xù)費競爭保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，導(dǎo)致了保險市場的混亂。為保證市場的穩(wěn)定和有序，國家保險監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)制定合理、統(tǒng)一的費率標(biāo)準(zhǔn)，確定每個險種的基本費率和浮動費率，以及手續(xù)費的最高比例限額，公布實施，并負責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。對違反規(guī)定提供過低費率和支付超過標(biāo)準(zhǔn)手續(xù)費擾亂市場秩序、踐踏公平競爭的行為，應(yīng)依照有關(guān)法律規(guī)定予以懲罰。

（四）建立保險企業(yè)風(fēng)險評級制度。保險監(jiān)管部門通過定期不定期檢查和抽查方式，加強對保險公司風(fēng)險狀況的監(jiān)督和指導(dǎo)，通過監(jiān)測有關(guān)風(fēng)險狀況指標(biāo)，如財產(chǎn)險公司的保費收入變動率、賠付率、綜合費用率、資金運用比率、單個險種保費收入比重、綜合費用率、準(zhǔn)備金變動率、資本及盈余變動率、資金運用效益率等，對其風(fēng)險狀況進行評級，對評級情況進行通報，對保險企業(yè)起到警示作用，促使其守規(guī)守法經(jīng)營，并逐步做到定期向社會公布風(fēng)險評級結(jié)果，加強社會監(jiān)督。

（五）加強行業(yè)自律。與保險立法、政府監(jiān)管的外部監(jiān)督不同的是，保險行業(yè)自律重在內(nèi)部監(jiān)管。建議授予保險自律組織以下監(jiān)管權(quán)：其一，保險條款和費率確定的監(jiān)管職能；其二，保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人等專業(yè)技術(shù)資格考試和保險代理人的培訓(xùn)等。行業(yè)自律具有經(jīng)常性、及時性、專業(yè)性、低成本性的特點。能有效地促進和保障保險業(yè)的規(guī)范運作和健康發(fā)展，提高保險業(yè)整體素質(zhì)。迄今為止，我國尚未建立完善的、全國性的保險自律組織系統(tǒng)，僅北京、上海、大連建立了地方類似機構(gòu)，其它地方基本上忽視了這種自律組織的建設(shè)。保險自律組織的缺乏不利于我國統(tǒng)一、規(guī)范的保險市場建立，也制約了與國際保險市場接軌的進程。

作者單位：長春稅務(wù)學(xué)院金融系