荷蘭合作銀行：從小國走出的大銀行

劉恩成

關于荷蘭合作銀行

荷蘭合作銀行(Rabobank)迄今已有105年的歷史，生根在歐洲一個只有4．1萬平方公里，1600萬人口的小國，但業務發展十分迅速。

1864年，荷蘭建立了第一家信用合作銀行，1896年第一家地方合作銀行成立，1898年成立荷蘭中央合作銀行(下文簡稱“總行”)。截至2004年末，荷蘭合作銀行總資產4750億歐元(當時匯率為1歐元＝10．73元人民幣)，資本金181億歐元，對私貸款2530億歐元，托管資金1921億歐元，凈利潤15億歐元，資本充足率10％，農貸市場份額占85％以上。該行成立一百多年以來，貸款收回率都在99％以上。目前，荷蘭合作銀行共有350家成員行、2965家營業網點、244家海外分行，其總資產和一級資本在全球大銀行中均排名30位以內，是目前世界上有影響力的大型銀行之一，2004年規模列全球銀行第24位。連續五年被世界主要評估機構評為AAA級銀行，是全球惟一的一家沒有政府參股的AAA級私人銀行，也是全球最安全銀行之一。

荷蘭合作銀行三大業務按總行營業部、地方成員行及海外分行業務進行分類，基本上不交叉。一是國內零售業務，屬地方成員行業務范圍。二是批發銀行業務及其他(如對下屬機構的服務)，屬總行營業部業務范圍。此項業務前景非常好。三是海外業務，屬海外分行業務范圍。現有海外分行244家，主要是收購、兼并、參股國外銀行(如在中國上海等地設有代表處，與杭州市區信用聯社合作成立杭州合作聯合銀行)，海外業務是他們今后的發展方向和戰略重點。

荷蘭國家財政雖然沒有對荷蘭合作銀行參股，但國家給予扶持的政策力度很大。一是賦予監管職能。荷蘭中央銀行50年前即授權荷蘭中央合作銀行對轄屬全部機構行使央行的金融監管權，從而使荷蘭中央合作銀行有很大的自主權。二是減免稅賦。荷蘭國家財政10年來減免荷蘭合作銀行所有稅賦，從而增強該行的盈利水平、自我積累的能力。三是允許其混業經營。荷蘭中央銀行準許荷蘭合作銀行經營銀行、證券、保險及金融衍生業務，從而擴大他們的業務領域。四是自行發行債券，以此作為補充資本金的重要渠道。

組織治理結構

組織結構。荷蘭合作銀行是一家由中央合作銀行(總行)、成員行和直屬金融機構組成的銀行集團，其中地方成員行共350家左右，此外，銀行集團還擁有大量的直屬子公司，包括海外分行244家、公司客戶部、證券公司部、國際部、環球金融市場部、全資附屬的保險公司、全資附屬的資產管理公司、全資附屬的租賃公司、投資顧問等。中央合作銀行和成員行都具有獨立法人地位，構成兩級法人組織結構，并且這些成員行自下而上控股中央合作銀行。成員行在地方零售業務方面擁有靈活的自主權，但在管理體系特別是信貸風險管理方面，荷蘭合作銀行實行自上而下嚴格的標準化管理。

公司治理結構。荷蘭合作銀行的決策結構為：成員行一成員大會一地區代表大會一中央合作銀行董事會、監督委員會一中央代表大會。地區代表大會是數家成員行之間的法律組織，代表各地成員行的利益，其職能是咨詢和征求意見，然后遞交成員大會表決；中央代表大會由地區代表大會的代表組成，其主要職能是就一些銀行業務重大決策實行最終批準權，每個季度召開一次；此外，還有一年一度的成員大會，其主要職能是批準年報，任命董事，修改章程。董事會成員從成員行中產生，成員行可從外部聘請懂銀行業務的人擔任董事；監事會成員由成員大會任命，規模小的行可不設監事會。銀行頂級的管理人員，包括選舉出來的董事會成員，都必須經荷蘭中央合作銀行批準。

經營特點

主營農業貸款。堅持經營理念百年不動搖。荷蘭合作銀行起源于農村合作金融組織，主要是為農業經濟提供金融服務，其在荷蘭擁有85％的農業貸款份額。另外，在其他一些農業和食品加工業非常發達的國家和地區，荷蘭合作銀行都非常活躍，是為農業和食品加工業提供金融服務的全球領先者。值得一提的是，在百年變遷中，荷蘭合作銀行始終恪守農業貸款范圍，不去和其他商業銀行爭搶農業貸款以外的業務，并且預防他們滲入農業貸款業務，這是十分難能可貴的。

謹慎信貸。構筑防范風險之長堤。在荷蘭，銀行反復向一個客戶發放貸款可以降低工作成本，但荷蘭合作銀行不僅僅考慮降低交易成本，而且更注重資金的安全性。客戶的支付能力直接決定其是否能得到貸款以及貸款的規模。再就是通過各方面的壓力和措施來確保貸款人及時還款。這里面最主要的是成員之間的聯保貸款，借款人不還款，對于聯保成員就會有影響，聯保成員就會迫使借款人歸還貸款，這種聯保貸款的回收率是非常高的。

提足撥備，確保資本充足。荷蘭合作銀行是一個合作制的銀行，中央行由350家地方成員行按照資產規模自下而上控股。除按市場價格向地方成員行提供所需服務外，中央銀行還具有業務經營權和自身盈利功能，因此中央行每年都會按照股份對地方成員行分紅，構成地方成員行的利潤。地方成員行的利潤不向其成員分紅，全部用于儲備和積累，以此增加資本金。荷蘭合作銀行由于建立了穩固的資本金補充機制，資本金一直十分雄厚，任何情況下都保持在不低于10％的水平，抵御風險的能力很強。

業務分明。兩級法人互惠互利。中央行是具有業務經營權和自身盈利功能的，所以其除了對地方成員行提供服務和進行風險、合規管理外，還要開展自己的經營業務(為地方成員行提供服務都是要按市場價格收取費用的)。地方成員行要在最大程度上滿足當地成員及客戶的基本服務需要，盡可能多地利用中央行的標準化服務，減少管理和經營成本，這一點在中央行為其提供資金服務、調劑余缺時尤為突出。中央行與地方成員行的業務往來是嚴格按市場原則進行的，不會出現隨意調動地方成員行資金和不尊重地方成員行及其利益的現象。

高度電子化。目前，荷蘭合作銀行60％的客戶資金劃撥通過網上進行，而五年前該比例只占5％；營業場所門面很小，地方行轉賬業務在網上進行，存取款業務則在ATM機上進行；信貸員實際上是客戶經理，一般貸款均通過電子簽名在網上進行，只有抵押貸款、大額貸款、理財業務的客戶通過事先預約才到銀行辦理，業務量快速發展的同時，銀行營業網點、銀行員工、到銀行上門要求服務的客戶卻在減少。由于科技支撐，銀行服務面非常廣，荷蘭合作銀行擁有客戶900萬人，而荷蘭全國總人口僅為1600萬人，其合作銀行業務已深深扎根于荷蘭全社會。

服務個性化。該行宗旨是力所能及地為客戶提供全方位金融服務。一方面是總行對成員行提供服務：其觀念是成員行是總行的上帝，總行給成員行的服務項目由成員行自愿選擇，不同意的從不強求，但是由于服務質量好、收費合理，成員行非常樂意接受其提供的服務。另一方面是成員行對客戶的服務：總行對成員行總經理的

績效評價的主要標準是客戶的滿意度。成員行對客戶按交易量大小分三類，分別實行個性化服務，從而保證同客戶建立長期關系，使客戶價值最大化。

資產多元化。實施全方位金融，實行風險分散策略。證券、保險、租賃、投融資、房地產業務、理財業務、國內業務、自營業務、海外拓展等齊頭并進，服務遍及國內、延伸至國外，全行整體效益很好。荷蘭合作銀行的租賃和代理經營業務在荷蘭排名第一，保險業務在荷蘭排名第四，資產管理業務在歐洲大陸排名第一，資產管理總額達1250億歐元。此外，該行還成立了包括獨立的食品和農業研究咨詢部門及荷蘭合作銀行國際公司。

決策嚴密化。一是內控嚴密。總行設有250多人的審計部、有200多人的合規部，還聘任社會中介機構進行監督。二是謹慎信貸。該行把貸款償還率作為決定客戶信譽程度的重要因素，將資金安全性作為貸款與否首選因素，而不只考慮低的交易成本，信貸操作有嚴格的流程和條件。此外，地方成員行的董事會成員和監事會成員，若有貸款要求則只能從中央行獲得，不可向地方行直接貸款。三是重視交叉擔保體系。即集團下屬的每一個實體，都要對其他實體的權利義務負責。如貸款嚴格按規定發放而造成的損失，發放行自身承擔15％損失，另外85％損失則由其他行共同承擔，如違規放貸造成損失，其損失則全部自行承擔，責任人將被課以重責。四是強調依法經營。荷蘭在1976年制定實施《合作金融法》，為合作金融組織提供法律依據，《合作銀行章程》被合作銀行全體員工視為至高無上的“圣經”，如違反合作法、違反章程都將受到重責。

對我國合作金融組織的啟示

荷蘭合作銀行的組織結構和公司治理結構，與我國部分省市區深化農村信用社改革的方向和目標有不少相似的地方，例如兩級法人組織結構——地方成員行和中央合作銀行兩級組織結構，地方成員行自下而上控股中央合作銀行。荷蘭合作銀行最值得我國借鑒的是它的一些經營理念和經營做法。這些成功的經營理念和經營做法，確保了荷蘭合作銀行在過去的105年歷程中，貸款回收率年年超過99％，尤其是近20年來，貸款回收率一直保持在99．5％至99．8％之間。已連續數年被《全球財經》雜志評為“最安全銀行”之首，連續十多年被世界上主要評級機構評為AAA級銀行。

要大力拓展中間業務。

這些包括結算類中間業務，如匯款、托收、資金清算業務。此類業務借助的主要結算工具包括銀行匯票、商業匯票、銀行本票和支票。在這些方面，合作金融因不具有全國統一的結算網絡使得其略顯遜色，但其借助其他銀行的結算網絡及代理行關系同樣可以達到目的。代理類中間業務，包括代理政策性銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務及代理證券業務、保險業務及其他銀行銀行卡收單業務等，此類業務在某些合作金融機構已經開展的較為順利。承諾類中間業務，主要指貸款承諾及資金拆借承諾，對于資金實力雄厚的合作金融機構，完全可以從事此項業務。交易類中間業務及擔保類中間業務、銀行卡業務等，在發達地區的合作金融機構亦作了一些有益的嘗試。咨詢顧問類業務，包括經濟咨詢、兼并重組顧問、現金管理、融資顧問等業務。咨詢顧問類業務對于合作金融機構而言略顯生疏，但此類業務的市場潛力是極為巨大的，尤其在個人理財顧問和經濟類咨詢兩類咨詢類業務上有所作為。

個人理財顧問的客戶重點為較為富裕的個體工商戶、私人業主及企業家。由于這些客戶在發展的過程中得到過合作金融的支持，所以與合作金融有著天然的聯系及深厚的信任，合作金融對其個人信息也攀握得較為充分，這樣便為此項業務的發展奠定了良好的基礎。當然，個人理財業務除了咨詢業務外，還涵蓋了儲蓄及消費信貸兩個方面。個人理財可根據客戶要求提供個人支票、外匯保本投資存款、教育儲蓄等業務品種。此外，可提供個人小額質押貸款、汽車及農業機械貸款、個人消費貸款等。而咨詢業務則可以為客戶提供個人財務計劃、投資計劃及納稅申報咨詢等。經濟咨詢類業務則涵蓋面較寬，但合作金融機構應將重點放在農業行業的咨詢上。合作金融源于農業和農村，因此對農業行業有著深刻的理解，并在為“三農”服務的過程中積累了大量的信息和經驗。因對農業即農村市場前景的看好以及政策扶持上的優勢，一些投資機構亟需對相關市場及行業的調查及分析報告，為其投資決策提供依據。而合作金融機構應成立專門的研究和咨詢部門，如荷蘭商業銀行的食品及農業研究中心，則既可拓寬服務領域，又可為其將來的發展積蓄潛在的客戶。

要不斷提高員工的整體綜合素質。

首先要增強服務意識。樹立機關為基層服務，網點為客戶服務的意識，從服務中爭奪市場，從服務中獲得盈利，從服務中爭得發展先機，真正把銀行辦成服務銀行。其次是提高創新意識。客戶需求是多層次的也是可變的。合作銀行作為新生的合作金融機構，要發揮機制優勢，不斷創新，從創新中求得可持續發展。第三要加強培訓學習，重視科技。我國農村合作金融組織的科技含量不高，致使同業競爭乏力。各級領導應在人才、資金等方面加大科技投入，促進科技水平的提高。第四要增加激勵手段。激勵手段要多樣化，要從員工職業生涯，從心理學角度去設計員工的激勵機制，從而實現持續的激勵。荷蘭合作銀行對員工從不分紅，對優秀員工頒發一種權利證書，這種證書除可以優先購買本行發行的債券外，其更大的意義是一種員工的榮譽。