阻擊３０００億“黑錢”

崔秀麗　朱　軍

近年來，我國的洗錢活動十分猖獗。國際貨幣基金組織曾做過估計，中國每年洗錢數量高達2000～3000億元人民幣，形勢非常嚴峻。據中國國內有關學者估計，近年來僅國內每年通過地下錢莊洗錢金額就高達2000億元，大概占GDP的2%左右。

洗錢”，這一世界經濟血脈上的一大黑色毒瘤產業，目前，正以極快的速度成長為僅次于外匯和石油的世界第三大商業活動，它的犯罪觸角無所不及，其洗錢形式多樣，對金融秩序形成極大的破壞性沖擊。

近年來，中國的洗錢活動也十分猖獗，境外大量“黑錢”以外國直接投資（FDI）、進出口貿易等方式進入我國漂洗；境內的不法收益通過地下錢莊等途徑流出境外；毒品、走私和黑社會性質犯罪等產生的大量非法收益急于清洗；貪污腐敗分子利用各種渠道清洗和轉移贓款。國際貨幣基金組織曾做過估計，中國每年洗錢數量高達2000～3000億元人民幣，形勢非常嚴峻。據中國國內有關學者估計，近年來僅國內每年通過地下錢莊洗錢金額就高達2000億元，大概占GDP的2%左右。

為遏制這種情況繼續發生，中國人民銀行去年正式施行《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》、《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》，筑起了洗錢阻擊戰的第一道防線。

今年7月我國正式成立反洗錢監測分析中心，將對數量高達2000-3000億元人民幣“黑錢”進行監測。

中國的反洗錢阻擊戰正式打響。

3000億“黑錢”的權力尋租

有統計顯示，中國黑社會犯罪及相關的毒品、走私、恐怖犯罪所得產生的洗錢活動，只占刑事案件的極小部分。據此，有業內人士分析，國內“洗錢”可能很大一部分來自貪污受賄所得。

據復旦大學經濟學院證券研究所常務副主任孫立堅稱，目前，在國有企業改制過程中，部分在位高管會利用手中對國有資產的處置權，通過各種手段掠奪國有財富、中飽私囊，即“尋租”行為。而隨國企改制的加快，貪污腐敗問題更加嚴重，這將意味著需要“漂洗”的“黑錢”會越來越多。

而毒品、走私、黑社會犯罪為追逐利潤，短期內也不會消亡，犯罪所得非法收益也將成為洗錢的一個來源。

另一方面，洗錢者受高額中介費誘惑，會鋌而走險，利用各種渠道為黑錢漂白。如成克杰案中，成克杰情婦李平將受賄所得4109萬元，交給香港商人張靜海，張幫她轉款洗錢，為此付給張1150萬元。

同時，由于人民幣與美元之間仍存在較大利差，部分游資會通過FDI、進出口等方式進入中國套匯，中國匯率制度不改革，海外非法資金進入中國套匯、洗錢行為就不會終止。

中國銀行副行長張燕玲分析稱，中國國際收支“凈誤差與遺漏”項每年都有幾百億美元，近年來總和已達數千億美元，這其中洗錢所導致的資金外流數額占相當大的比重。

張燕玲說，在中國，貪污腐敗和洗錢犯罪有著密切的關聯，從一些已經暴露的案例看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉移至境外，再利用我國對外資的優惠政策，以外商身份回國投資。這樣形成一個權利與金錢相互依存、里應外合的“洗錢鏈”，最終形成對國家和社會財富的循環侵占。

業內人士認為，中國的洗錢犯罪觸角無所不及、洗錢方式亦多樣，主要包括：利用設立企業的方式洗錢；通過金融機構轉移的方式洗錢，靠在銀行間轉賬，將黑錢洗白；利用地下錢莊洗錢，通過境內人民幣資金和境外外匯資金的收付進行賬戶劃轉，手法比較隱蔽；利用進出口貿易的方式洗錢，將贓款混入合法貿易中，或利用高報進口價格、低報出口價格方式洗錢。

坊間人士把洗錢的“騰挪大法”總結為：化整為零把犯罪所得分成若干塊，存入銀行或通過銀行進行交易，或者匯往異地，或者購買其他金融證券；在金融機構尋求“內線”買通銀行和金融機構內部的職員，使他們在犯罪分子存入銀行大批現金時不填寫或不如實填寫“現金交易報告”，以避開有關部門的檢查。

“魚目混珠”洗錢者則把非法資金與一個企業的合法資金混在一起，作為企業的合法收益；利用“掩體”參與或假裝參與合法經營的公司，進行洗錢活動；用非法現金購買資產或有價金融證券；利用賭場、酒吧、飯店、賓館、超市、夜總會等服務行業和日常大量使用現金的行業，把非法收入混入合法收入來洗錢。

貪官洗錢之道

現實生活中，貪官洗錢遠比其他形式的地下金融活動在性質上更為惡劣。其手法形式多樣，防不勝防?，F被記者粗略歸為幾種類型：

●“成克杰模式”：這是種付費將錢轉移到境外的方式。成克杰和情婦李平聚斂了四千余萬元，他們將此款委托給香港商人轉移到香港，如此洗錢的成本也是最大的，錢是順利出境了，但代價不菲，支付對方洗錢費一千多萬元。

●“叢?？Ｊ健?，又被稱為“一家兩制式”，即利用皮包公司洗錢。有些腐敗官員，為將“黑錢”洗白，就搞“一家兩制”，自己在臺上利用權力撈錢，老婆孩子和親信則利用“下?！鄙矸菅谏w黑錢來源?；蚴窍葥棋X后洗錢，即公職人員大量貪污、受賄后，辭職下海辦公司或炒股，用新身份來解釋他們不正常的暴富。

1998年，在河北省副省長叢?？囊皇植俎k下，殷鳳軍、殷鳳珍兄妹倆在北京成立了龍吟公司，表面上看，龍吟公司的董事長是殷鳳珍，但真正的幕后老板卻是叢?？?。叢?？鼘⑾騻€體老板們索要的巨額賄賂款，打入龍吟公司的賬上，或交給殷鳳珍存入個人賬戶。

●“鄧斌模式”，此方式不同時期有不同的表現形式，如以前的集資利息，現在的坐受干股，引進外資的個人獎勵等，總之，是無本生利，或者小本暴利。

通過股金紅利來洗錢日益引人矚目。有些金融、國有企業的領導人，借企業改制之機，將國家財產“私人股份”化，以達到侵吞公款的目的。即政府官員或國企老總創辦私人企業、代理人企業，既可通過經濟往來把黑錢轉移到這些企業的賬戶上，又可通過正常的納稅經營再賺一筆。無錫鄧斌案中的一些官員的集資利息和大慶聯誼案中一些官員非法得利，均是利用此法將腐敗所得披上合法的外衣。

最近的“朗咸平風暴”使國有企業改制中的MBO問題異乎尋常的凸現出來。可以想見，在國企MBO全面展開的關鍵時刻，這一洗錢之道將在很長時間成為各界關注、爭論的焦點。這一模式也是中國未來一段時間內腐敗案件的高發地段。

●“楊秀珠模式”：一種精妙地跨國洗錢手法。即利用國內外市場的日益一體化，設法把黑錢用市場化手段轉移出去，在境外轉存贓款或變為固定資產“投資”并“洗白”。這一“洗白”手法在近年上升趨勢明顯。

中國商人繆德興1996年以他開設的貿易公司名義買下了位于曼哈頓中城的五層大樓。幾個月后，繆便將這處房產轉讓到與他關系密切的當時溫州市副市長楊秀珠名下。該樓價值四五百萬美元。

此外，在老百姓口頭上還流傳著祖上余蔭式，高人贈予式，子女所掙式等等，腐敗案件中洗錢已經成為實現犯罪目標的一個重要手段。

貪官洗錢的猖獗更加突出一種質問。我們常說從根本上反官僚腐敗必須重視制度建設，但面對花樣百出的貪官洗錢之道，正式的與非正式的規則再多往往也會形同虛設。

在當今中國經濟與政治的博弈場上，治本性反腐敗和治標性反腐敗都不能被忽視，這樣，制度變遷過程中產生的“制度真空”才能被有效地填充。

反洗錢：成本高昂與法規缺位

中國在反洗錢的大戰中，已做出很多努力。

1997年將“洗錢”罪加入《刑法》，新《刑法》第191條明確規定，明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，掩飾、隱瞞其來源和性質的，即為“洗錢罪”。

2002年7月，中國人民銀行成立了支付交易監測處和反洗錢工作處，專門負責人民銀行反洗錢的具體工作。并于同年9月成立了銀行業反洗錢工作領導小組，統一負責領導、部署我國銀行業的反洗錢工作。

2003年又專門制定與反洗錢相關的“一個規定兩個辦法”。

今年7月初，我國專門的反洗錢情報部門——中國反洗錢監測分析中心在京成立。該機構將負責收集大額和可疑交易信息，整理分析交易信息，向執法、司法等部門提交分析結果，開展情報交流。

但現實中存在的種種“瓶頸”，使反洗錢斗爭收效甚微。

據孫立堅介紹，中國反洗錢效果不明顯，很大的一個原因就是反洗錢成本過高，大大制約了國家在反洗錢方面的投入力度；另外，反洗錢投入與收益不對等，也可能影響反洗錢的積極性。

以金融機構為例，建立一套反洗錢體系，銀行要在人力、物力、財力上大幅投資。據孫立堅介紹，洗錢活動非常隱秘，相應的反洗錢斗爭就需更高的專業技術和知識水準，這要求銀行必須配備足夠精密的技術設備和專業人才，長年累月地、一個環節一個環節地監控，才可能發現“可疑資金”。

有數據顯示，美國金融企業用于反洗錢的技術投入，到2005年將達到109億美元，其中軟硬件采購約占6%，系統維護占30%，而剩下的64%則將主要用于員工培訓、系統日常運行和報告匯總與提交等。

另一方面，商業銀行大量的反洗錢投入，并不直接創造利潤，因此金融機構從短期利益考慮，反洗錢的積極性往往不高。

現有的一些規章制度不完善，也給犯罪分子洗錢以可乘之機，使銀行難以發現黑錢。比如，實名制規定，只要客戶提供相應證件就可辦理銀行業務，銀行很難從表面程序上斷定其是否屬黑錢。而在國外銀行開戶，客戶經理要詳細了解客戶的身份、收入狀況、資金來源等具體情況。此外，國內銀行開戶成本很低，一個人可同時擁有多個銀行存折，這無意中又為洗錢開了一個方便之門。

作為一項綜合工程，法律法規的“缺位”無形中也使反洗錢成本難以量化計算。中央金融工委研究員錢小安博士坦言，有關反洗錢的法律法規還應當進一步完善。

新《刑法》僅將洗錢犯罪的上游犯罪限定為“毒、黑、私”三種，而事實上，洗錢還出現在貪污、偷稅漏稅、販賣人口、詐騙等犯罪活動中。洗錢罪定罪量刑較輕。情節嚴重的洗錢犯罪，也僅處5年以上10年以下有期徒刑，并處洗錢數額5%以上20%以下罰金。此外，央行頒布的反洗錢三大法規也只是針對金融機構而言的部門規定，是否包含證券、保險行業還不明晰，對于全社會各主體在反洗錢中的責任還沒有相關法規約束。業內專家認為，應修改《刑法》，把洗錢罪的界定，擴大到所有涉及非法經濟收益的犯罪，包括貪污、盜竊、搶劫等以前未提及的部分，并加重對洗錢罪的量刑。

《反洗錢法》起草工作小組組長俞光遠在接受記者采訪時指出，隨著中國市場經濟逐步與全球經濟體系融合，走私、販毒、偷稅逃稅、貪污受賄、金融詐騙等活動也大量產生，洗錢活動在海內外日益猖獗。

《反洗錢法》已列入十屆全國人大常委會立法規劃，并確定為一類項目，即為本屆人大任期內需要提交審議的法律草案。

俞光遠說，中國現行的刑法規定洗錢罪僅有四種上游犯罪，即販毒、走私、恐怖活動、黑社會組織犯罪，范圍明顯過窄。洗錢犯罪是以其上游犯罪所得的存在為前提的，上游犯罪范圍的寬窄，會直接影響洗錢犯罪對象的范圍。

從近幾年司法實踐看，貪污、賄賂、腐敗犯罪有不斷上升的勢頭，其中一個重要原因是對這類犯罪所得的洗錢活動打擊不力，尚未有效遏制。因此，應考慮將貪污、賄賂、腐敗犯罪和其他嚴重犯罪規定為洗錢罪的上游犯罪。

反洗錢不是金融機構一家的事，而是一項社會系統工程，還需要公、檢、法等司法部門和財政、稅務、工商、海關、外匯管理等多家政府部門的聯手支持。比如，金融監管部門負責監督金融機構的反洗錢情況，監測分析交易報告，協助司法機關偵破洗錢案件；工商機關審查公司注冊申請，杜絕洗錢者通過注冊公司轉移黑錢；稅務機關加大稅務稽查，防止巨額金融交易偷逃稅款，并從中發現違法資金的流向等等。只有這些部門齊抓共管，才能真正把反洗錢落到實處。