我國中小商業銀行發展中的制約因素及其對策

張亞欣

一、中小商業銀行發展中的制約因素

(一)內部因素

1敝貧熱畢蕁Ｖ行∫行在組建時，在制度安排上就存在缺陷。其中最主要的表現是作為現代企業的核心即法人產權制度存在缺陷。大多數中小銀行在創立之初，是建立在國有企業全資附屬的基礎上，即使通過了股份制改造，改變原有一家國有企業全資附屬的局面，加大了其他國有企業的股份總額和比例，但是從嚴格的、實質的意義來分析，這種股份制改造與增資仍未能促成真正意義上股份制公司運作機制的形成，與國外真正的現代商業銀行存在較大的制度差距，由此也導致了其他制度難以設立或實施。制度問題是影響中小商業銀行發展的一個根本性問題。

2本營策略上存在偏差。中小商業銀行在自身的市場定位、業務規模、管理體制、風險意識、信用制度等方面，改革滯后，在競爭中處于劣勢。出于市場定位戰略不到位，大都采用“跟隨型”市場戰略，即業務經營重點與國有商業銀行雷同，但國有銀行有龐大的網點體系、較完善的清算系統、有國家信用的有力支持，因此，中小銀行股份制體制優勢就無法轉變為經營優勢和競爭優勢。

3弊什質量低下，不良資產難于處理。目前，國家已成立了四家資產管理公司，試圖通過資產證券化等市場手段來分別處理和盤活四家國有商業銀行不良資產。但是，出于政策和其他一些因素的制約，中小銀行的不良資產處理目前尚限于績效有限的內部核銷方式，通過成立資產管理公司方式，運用市場化手段進行處理目前尚未得到政策許可。

4弊時窘鴆鉤浠制不夠完善。商業銀行是高負債的金融企業，資本充足率不僅直接關系它的資產規模，也是衡量商業銀行風險承受能力大小和經營穩健程度的重要標志。中小銀行除了深圳發展銀行、浦東發展銀行以及民生銀行在資本市場上籌集資本金外，其他銀行只能通過私募擴股、留存收益、股東以部分紅利轉注資等渠道補充資本。隨著這些銀行的資產規模的擴大，通過上述渠道擴充的資本，已遠遠不能滿足它們資產規模擴張的需要。

5狽縵展芾硨湍誆靠刂票∪酢Ｌ乇鶚切糯、資金、財務等業務關鍵環節，以及對高級管理人員的選拔任用與管理考核，還沒有建立規范化的管理制度，沒有形成有效的風險管理和內部控制機制。具體表現在統一綜合授信制度尚未有效地建立起來，不良資產占比持續上升，信用證和擔保等表外業務墊款增加，國際業務風險加大，大案要案較多，賬外與各種違規經營現象屢禁不止，對分支機構缺乏有效監控現象普遍存在等。

（二）外部因素

1倍災行∩桃狄行的政策扶持力度不夠。

具體表現在：在機構布局上，國有商業銀行下伸力度較大，而中小銀行的網點設置受到了極強的擠壓，絕大部分被劃定在縣城范圍中；在業務范圍上，對中小銀行的限制較多，如絕大多數中小銀行無緣開辦房地產信貸、租賃業務，無法參與證券買賣，國債投資業務，資金運用效率較低；在服務功能上，目前還有相當多的中小銀行沒有統一的聯行賬號，無法開通全國或一定范圍內的資金結算業務，不僅造成部分機構業務功能不全；社會地位較低，更使其難以留住發展壯大起來的優質客戶；在資金融通和利率政策上，中小商業銀行調劑資金余缺沒有相應的市場和手段（如再存款，再貼現以及利率浮動權限方面）。

2輩渙嫉男龐沒肪澈筒煌晟頻姆律制度阻礙了中小銀行的發展。由于我國企業的信用觀念比較淡薄，信用關系的法律保障又不健全，給作為信用中介的中小銀行帶來了不利的影響。3敝行∩桃狄行的同業合作狀況不理想。目前，各中小銀行在資產、存款、貸款、機構、人員等指標方面，與國有商業銀行相比較差距甚大，全國銀行市場的85％被工、農、中、建四大國有商業銀行所壟斷。中小銀行只能在市場夾縫中生存。同時各中小商業間合作情況并不理想，許多可以聯手進行的業務，卻都是各自為戰。

二、促進中小商業銀行進一步發展的對策

（一）進行制度規范，為中小商業銀行迎接挑戰創造制度基礎

在市場經濟條件下，商業銀行是否實行了規范的股份制、完善的企業管理制度、健全的法人治理結構，是決定其競爭力大小的根本。我國中小商業銀行的產權組織形式還不規范，有企業全資附屬、有限責任公司、上市公司等多種形式，這必然導致銀行內部管理機制不完善和法人治理結構存在缺陷，不利于中小銀行業務開拓和風險防范，不利于商業銀行競爭方式由外延擴張型向內在制約型的轉變，更不利于市場機制對銀行管理的有效監督。因此，應盡快對中小銀行進行規范的股份化改造，變有限責任公司性質的商業銀行為股份有限公司性質的商業銀行，吸收社會公眾入股，實現股權多元化，建立起完善的法人治理結構，通過產權組織形式的變化促使其轉變運行機制和經營管理方式。制度規范是中小商業銀行發展的前提和基礎，在此基礎上還應當進行規范化的管理和經營，特別是規范化的風險管理。風險管理是國際銀行界一個永恒的話題，處在成長階段的中小商業銀行更應該注重防范風險，要建立起嚴密、先進的風險防范體系，同時還要培養具有風險管理理念的銀行家隊伍。

（二）中央銀行強力支持，創造一個有利于中小商業銀行發展的外部環境

1痹諞滴窬營上，逐步取消對中小銀行的不公平待遇。就業務經營空間來說：人民銀行在機構網點增設上應支持中小商業銀行在提高質量的基礎上增加機構的數量。就業務范圍來說：①應鼓勵地方財政性資金、預算外資金和財政使用周轉金存入地方性金融機構。②對經營規模較大、經營狀況較好、已具備再貼現業務基礎的中小商業銀行開辦再貼現、再貸款業務。③放寬國債認購資格條件，對有能力認購國債的中小商業銀行，每年要增加一定數額的債券認購份額。④允許和鼓勵中小商業銀行大力發展中間業務，開辦個人金融業務。

2被醣倚糯政策和稅收政策應給予一定的優惠。中小商業銀行由于缺乏國家信譽作保證，同時其資金實力弱，市場份額小，服務的對象主要又是中小規模經濟體，因此政策方面應予以一定的優惠。在貨幣信貸政策方面應適當放寬存貸款待利率浮動幅度，允許其開辦大額可轉讓定期存單業務繳存的存款準備金比率也應適當下調；在稅收政策方面可以通過降低稅率、減免稅收或提高征稅起點，提高固定資產折舊率等措施扶持中小商業銀行發展。

3本】熳榻ㄈ國性的清算銀行，為所有金融機構提供同等的資金清算服務。中小銀行之間、中小銀行與大銀行之間結算渠道不暢的問題。

4弊ソ艚立中小商業銀行的存款保險制度。與四大國有商業銀行相比，中小商業銀行具有多而分散，規模小，資產單一，資本充足率低，抗風險能力弱，社會形象、信譽不高等特性，應盡快設立中小商業銀行存款保險公司，對所有吸收公眾存款的金融機構實行強制投保，在中小商業銀行陷入支付困難或破產時動用保險基金實施及時的資金救援或存款理培，從而保證中小商業銀行的存款安全，增強客戶對中小商業銀行的信心，提高其社會形象和信譽。

（三）加強銀行間的合作，增強競爭實力

1奔憂坑牘內其他銀行的合作。包括同類中小銀行合作，在同城或異地發展本外幣的清算網絡；與國內政策性銀行建立聯盟，發展國外轉貸、賣方信貸等本外幣的代理業務；與國有四大銀行合作，擴大銀行卡的服務網絡和服務范圍，以應對外資銀行的沖擊。

2狽⒄褂氬煌類型金融機構的合作。如與證券機構合作，為股票市場的交易和發展提供銀證聯合網絡和實時轉賬清算服務；與國內外投資銀行建立聯盟，實現優勢互補，擴大各自的服務范圍，在企業兼并和收購、國際資本市場融資和境外上市等方面為銀行客戶提供具有高附加值的新產品或服務。

3狽⒄褂牘外金融機構的合作。中小商業銀行要與規模相當、業務相配的國外同業發展戰略伙伴關系，建立全方位的業務合作和業務代理關系，間接擴大銀行在境外的機構網絡。要選擇適當時機，在境外上市，并有選擇地與國外的戰略伙伴銀行互相參股，逐步實現管理和經營的國際化。

（四）選擇“求異型”市場定位戰略

1蹦勘昕突У難≡瘛Ｖ行∫行（尤其是城市商業銀行）主要由地方企業、地方政府或個人出資組建，以當地中小企業和居民服務對象，所以他們對本地區的經濟發展情況、動向和企業情況最為熟悉。因此中小銀行應以中小企業和居民為主要客戶群，這是正確的市場定位。事實上，我國中小企業和私營企業已成為國民經濟的重要增長點，對這些企業的貸款業務還處于起步階段，市場空間很大，發展部分業務，既可以擴大貸款規模，也可以贏得更大的存款規模。

2苯鶉誆品的提供和服務方式的求異。中小銀行可以將其獨特的專門服務技術優勢融入與競爭對手相似的競爭業務中去。形成與眾不同的、別具一格的市場定位戰略。應積極發展如顧問咨詢、信息服務等非股票買賣等商人銀行業務；發展基金托管、管理證券清算、財務咨詢等投資銀行業務；還應大力發展中間業務。中間業務具有成本低、收益高、風險小的特點，是今后幾年金融業務利潤增長的潛在領域，中小銀行可以通過這類業務，提高服務水平，增加盈利。

（五）多方面尋求消化不良貸款存量和控制不良貸款增量的措施，有效控制信貸風險，不斷提高信貸資產質量

控制新增不良貸款是防范信貸風險，提高資產質量的根本所在。不良貸款增量的有效控制，一方面需要全面改造信貸資產業務流程和風險控制體系；另一方面需要建立制約有效、高度集中、專業決策的信貸管理體制和高度權威的稽核評審機制。不良貸款存量是目前影響中小商業銀行發展的關鍵障礙，為此，必須通過多種方式予以化解處理。具體方式有：①加大核銷力度；②通過貸款重組、現金追索、以物抵債等常規手段和貸款出售、封閉貸款、債務重組、企業托管等創新手段多渠道處理不良資產；③通過貸款規模擴張取得稀釋效應，降低不良資產比率；④獎勵資產保全激勵機制，進一步強化資產保全部門職能；⑤設立資產管理公司。